KHÁC
Quy mô vốn chủ sở hữu nhằm tăng cƣờng năng lực tài chính phục vụ tốt hơn nhiệm vụ đầu tƣ cho nông nghiệp, nông thôn. Tháng 11/2011, Agribank đƣợc Chính phủ cấp bổ sung 8.445,47 tỷ đồng, nâng tổng vốn điều lệ Agribank lên 29.605 tỷ đồng và đến cuối năm 2014 tổng vốn điều lệ đạt 29.605 tỷ đồng, tiếp tục là Định chế tài chính có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam
Hình 4.1: Vốn điều lệ của Agribank từ 2010 – 2014
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank qua các năm)
Theo biểu đồ trên cho thấy vốn điều lệ của Agribank ngày càng tăng, từ 21.570 tỷ đồng năm 2010 đã nâng lên 29.605 tỷ đồng vào năm 2014, tăng 37.25% so với năm 2010. Việc tăng vốn điều lệ sẽ góp phần gia tăng vốn chủ sở hữu của Agribank. Tính đến nay Agribank vẫn là NHTM có tiềm lực tài chính mạnh nhất so với các NHTM khác trong nƣớc nhƣng nếu so với một số NHTM trong khu vực Đông Nam Á thì mức
38
vốn điều lệ nhƣ trên vẫn còn khá nhỏ bé. Với tiềm lực tài chính hùng mạnh của các Ngân hàng nƣớc ngoài thì một khi cam kết của WTO hoàn toàn đựơc áp dụng, năng lực cạnh tranh của Agribank sẽ bị ảnh hƣởng rất lớn.
Hệ số an toàn vốn
Sự tăng trƣởng nhanh về quy mô vốn giúp các Ngân hàng cải thiện đáng kể năng lực tài chính. Hệ số an toàn vốn (CAR) của Agribank đã ở mức dƣới ngƣỡng tối thiểu theo quy định 9% trong nhiều năm cho tới năm 2011. CAR của Agribank lên mức 9,5% vào tháng 3/2012 nhờ vốn Chính phủ và tăng lên 9,14 vào năm 2014nhƣng cũng chỉ mới cao hơn chút đỉnh so với yêu cầu tối thiểu và chƣa cao so với các NHTM khác, tỷ lệ này của khu vực Châu Á Thái Bình Dƣơng là 13,1%, của khu vực Đông Á là 12,3%.
Bảng 4.1:Tỷ lệ CAR của một số NHTM tiêu biểu giai đoạn 2010-2014
NHTM Agribank BIDV Vietinbank VCB EIB TCB ACB Năm 2010 8,50 9,31 8,02 8,52 17,83 13,12 9,03 Năm 2011 7,90 10,28 10,57 10,00 17,00 11,43 8,90 Năm 2012 9,49 10,28 10,33 14,83 16,38 12,6 11,2 Năm 2013 9,11 10,23 13,17 13,37 14,47 14 14,66 Năm 2014 9,14 9,07 10,4 11,61 13,79 15,65 14
(Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM từ 2010-2014)
Khả năng thanh khoản
Agribank là ngân hàng có khả năng thanh khoản khá tốt,đảm bảo các tỷ lệ an toàn. Số dƣ để đảm bảo cho dự trữ thanh khoản luôn ở mức 70 nghìn tỷ đồng. Tỷ lệ an toàn chi trả theo quy định là 15% nhƣng nay là 16%. Bên cạnh đó, trong cơ cấu tiền gửi nếu nhƣ trƣớc đây tiền gửi dân cƣ và DNNVV chỉ chiếm 50%, thì hiện tại, tỷ lệ này là 70%. Nhờ đó, thanh khoản của Agribank trong hai năm qua rất tốt, từ chỗ là ngân hàng thƣờng xuyên phải vay tái cấp vốn từ NHNN đã trở thành đơn vị cung cấp vốn trên thị trƣờng liên ngân hàng.
Khả năng sinh lời
Khả năng sinh lời là điều kiện để đánh giá hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Khả năng sinh lời đƣợc đƣợc thể hiện qua các chỉ số ROE và ROA.
39
Bảng 4.2: Tình hình tài chính và hệ số ROE, ROA của Agribank qua các năm
Đơn vị tính: triệu VNĐ Năm 2010 2011 2012 2013 2014 Lợi nhuận 2,568,155 3,554,697 3,255,869 3,055,128 3,238,367 Vốn chủ sở hữu 24,749,029 26,491,809 32,475,011 35,384,011 37,472.834 Tổng tài sản 530,713,255 561,249,619 617,859,001 612,212,560 697,036,787 ROE 11,67% 11,01% 8.10% 8.72% 8.92% ROA 0,51% 0,71% 0.55% 0,52% 0.59%
(Nguồn: Tổng hợp và tính toán từ báo cáo thường niên của Agribank từ 2010-2014)
Hệ số sinh lời của Agribank trong những năm trƣớc 2010 khá cao, tuy nhiên từ năm 2010 đến nay cả hệ số ROE lẫn ROA đều chƣa đạt chuẩn quốc tế do lợi nhuận của Agribank bị giảm sút. Nguyên nhân xuất phát từ sự suy thoái nặng nề của hầu hết các nền kinh tế lớn trên thế giới đã thu hẹp thị trƣờng xuất khẩu, thị trƣờng vốn và có nhiều tác động đến kinh tế - xã hội nƣớc ta.
Cơ cấu tài sản có
Tài sản có của Agribank bao gồm: tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NHNN, tiền gửi tại TCTD khác; đầu tƣ chứng khoán, góp vốn liên doanh liên kết; cho vay khách hàng; tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vô hình; tài sản Có khác: các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác.
Trong cơ cấu tài sản có tài sản sinh lời luôn chiếm tỷ trọng từ 89% đến 92% trong tổng tài sản có; Tiền mặt và giá trị còn lại cố định thƣờng chiếm từ 2% đến 2,3% tổng tài sản, đây cũng là một trong những lợi thế kinh doanh của Agribank so với các TCTD khác.
Dƣ nợ cho vay khách hàng đạt 554,148 tỷ đồng, tăng 56,822 tỷ đồng, tốc độ tặng 11.42% so với năm 2013; tỷ trọng dƣ nợ cho vay khách hàng trên tổng tài sản có chiếm 79% bằng mức năm 2013.
Cấu trúc tài sản tại ngày 31 tháng 12 năm 2014 của Agribank tƣơng đối an toàn, tỷ trọng cho vay khách hàng tiền gửi trên tiền gửi khách hàng đã có biên độ dƣơng so với nhiều năm gần đây, giảm thấp khả năng rủi ro thanh khoản, dƣ nợ cho vay khách hàng trên nợ phải trả và vốn chủ sỡ hữu đảm bảo biên độ ổn định.
40
nợ xấu. Dƣ nợ cao nhất hệ thống song nợ xấu của Agribank cũng ở bậc cao nhất trong số các ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc. Theo số liệu sổ sách thì nợ xấu của Agribank tại thời điểm 31/12/2014 là 8.6%, xấp xỉ 28.000 tỷ đồng - chiếm hơn 10% tổng nợ xấu của toàn hệ thống. Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng này cũng cao gấp hơn 3 lần so với tỷ lệ nợ xấu của BIDV và Vietcombank trong khi gấp tới 6 lần so với của Vietinbank. Nguyên nhân là do khả năng tài chính của doanh nghiệp đi xuống bởi lợi nhuận giảm khi chi phí tăng và gánh nặng nợ tăng do lãi suất cao. Một nguyên nhân nữa khiến cho nợ xấu của Agribank tăng cao là do đầu tƣ vào lĩnh vực kinh doanh bất động sản, nhiều dự án đóng băng khiến cho doanh nghiệp điêu đứng và vì thế đẩy nợ xấu ngân hàng tăng lên. Sự thua lỗ hơn 3.600 tỷ của Công ty cho thuê tài chính II (ALC II) của Agribank cũng góp phần làm tăng nợ xấu của Ngân hàng này.
Bảng 4.3: Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ của các Ngân hàng
Đơn vị tính : % NHTM Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ Agribank 7.58 BIDV 1.42 Vietcombank 2.31 Vietinbank 0.9 ACB 2.2 Sacombank 1.18 Eximbank 2,46 Tecombank 2,38
(Nguồn: Báo cáo tài chính của các ngân hàng 31/12/2014)