T kinh nghi m c a các qu c gia, có th rút ra m t s kinh nghi m x lý n x u cho Vi t Nam nh sau:
Thành l păc ăquanăx lý n x u chuyên bi t tr c thu c Chính ph
Thành l p c quan x lý n x u chuyên bi t tr c thu c Chính ph (có th y quy n cho NHNN qu n lỦ) là đi u h t s c c n thi t. Tuy nhiên, c quan này s x lý m t ph n n x u c a các NHTM. C th , c quan này nên t p trung vào x lý n x u c a các t p đoàn, DNNN t i các NHTM. Vi c x lý có th th c hi n theo m t trong nh ng ph ng th c sau:
(1) Xóa n thông qua vi c thay th b ng các trái phi u do Chính ph phát hành. NHNN có th cho phép các ngân hàng chuy n các kho n n x u ho c n c sang trái phi u k h n 20 n m. C quan chuyên bi t x lý n c a Chính ph s dùng trái phi u Chính ph đ đ i l y các kho n n x u đ c coi là các kho n n l n và quan tr ng. C quan này có quy n bán các kho n n x u ho c tham gia vào quá trình tái c u trúc các doanh nghi p không có kh n ng tr n .
(2) Hoán đ i các kho n n c a t p đoàn kinh t và DNNN v i các NHTM cho vay (g m c các NHTM C ph n và NHTM có v n Nhà n c chi ph i) thành v n c ph n. Theo đó, s h u Nhà n c s gia t ng trong m t s NHTM (g m c NHTM c ph n). i u này tuy t n chi phí nh ng s t o thu n l i cho NHNN trong ch đ o vi c h p nh t, sáp nh p các NHTM ph c v quá trình tái c c u h th ng ngân hàng.
Ngu n v n c a c quan qu n lý n x u chuyên bi t trên nên hình thành t vi c phát hành trái phi u do Chính ph b o lãnh. Trên th c t , ho t đ ng c a NHTM Vi t Nam n u đ c tái c u trúc thành công và kinh doanh trong m t môi tr ng thu n l i thì s t o l ng l i nhu n r t l n, t ng tính kh thi trong vi c hoàn tr các kho n n trái phi u đ c b o lãnh b i Chính ph .
Vi c x lý n x uăthôngăquaăcácăc ăquanăqu n lý tài s n c a các NHTM
Các NHTM hoàn toàn nên ch đ ng x lý các kho n n x u c a mình (v i đi u ki n là có tài s n b o đ m). V n đ là ph i xây d ng c ch h p lỦ. C ch ph i đ m b o đ c 5 nguyên t c: (1) H tr các NHTM thu h i đ c v n đư đ u t vào n x u nhanh chóng nh ng không gây ra t n th t quá l n cho các NHTM; (2) vi c thu h i n x u không làm tr m tr ng thêm tình hình th tr ng b t đ ng s n; (3) gi m thi u t i đa thi t h i c a các nhà đ u t ; (4) gi m thi u t i đa chi phí c a Chính ph ; (5) tách bi t ho t đ ng x lý n x u và ho t đ ng kinh doanh c a NHTM. C n c theo kinh nghi m c a các qu c gia đ c nghiên c u trên, nên th c hi n c ch nh sau:
Th nh t, các NHTM b t bu c ph i s d ng d phòng đ x lý nh ng kho n vay đ i v i các doanh nghi p t nhân mà không có tài s n b o đ m ho c có tài s n b o đ m nh ng s t gi m nghiêm tr ng giá tr ho c tranh ch p pháp lý quá ph c t p.
Th hai, t t c các NHTM có n x u b t bu c ph i thành l p công ty qu n lý n (AMC) đ tách ho t đ ng x lý n x u kh i ho t đ ng kinh doanh c a NHTM.
Th ba, các NHTM s nhóm toàn b các kho n n x u này l i và bán cho các AMC tr c thu c NHTM. Các AMC c a NHTM s c n c theo m c đ r i ro c a các kho n n , giá tr th c c a tài s n b o đ m đ phát hành ra các lo i trái phi u (đây là m t d ng c a ph ng th c ch ng khoán hóa các kho n vay có b o đ m). Ch ng h n, AMC có th chia trái phi u thành 3 h ng ng v i 3 nhóm n là nhóm 3, 4 và 5. M i lo i này s có m c lãi su t khác nhau nh ng t i thi u ph i cao h n lưi su t ti n g i cùng k h n. S ti n thu h i này s đ c chuy n cho NHTM đ ph c v vi c cho vay các ho t đ ng kinh doanh, s n xu t.
Th t , Chính ph nên th c hi n b o lãnh v i các trái phi u trên đ ng th i thành l p c quan qu n lý b t đ ng s n tr c thu c Chính ph đ qu n lý các b t đ ng s n trong tr ng h p Chính ph ph i th c hi n chi tr b o lãnh cho các trái phi u. Ch v i s b o lãnh c a Chính ph thì các nhà đ u t trong n c và qu c t m i th y đ c s h p d n t các lo i trái phi u trên. Khi th tr ng ph c h i thì m i th s tr l i qu
đ o tích c c. V n đ là c ch ph i t o đi u ki n cho các NHTM và th tr ng v t qua giai đo n khó kh n hi n nay.
Th n m, Chính ph nên giao nhi m v rõ ràng cho NHNN trong vi c ban hành quy ch v ho t đ ng AMC c ng nh ho t đ ng ch ng khoán hóa. ng th i xác đnh rõ trách nhi m c a NHNN trong vi c giám sát ho t đ ng trên, tránh t i đa các NHTM s d ng nghi p v ch ng khoán hóa trên đ làm gia t ng r i ro h th ng.
Vi c x lý n x u c a Vi t Nam d a trên kinh nghi m c a các qu c gia, tuy nhiên, vi c v n d ng các kinh nghi m trên ph i tính đ n đi u ki n c a Vi t Nam trong giai đo n hi n nay là (1) kinh t v mô ch a th c s n đnh; (2) ho t đ ng cho vay ph n l n d a trên tài s n b o đ m là b t đ ng s n trong khi th tr ng b t đ ng s n ch có th ph c h i trong trung h n; (3) x lý n x u không đ c gây t n th t quá l n cho Chính ph và b n thân các NHTM.
K T LU NăCH NGă1
TronỂ Cể nỂ 1, táẾ Ểi đụ làm rõ m t s v n đ sau:
Lý lu n v r i ro tín d ng ngân hàng và qu n tr r i ro tín d ng. Cách th c phân lo i, nh h ng c a RRTD đ n h th ng NH và n n kinh t . Các hình th c phân chia r i RRTD, nguyên nhân d n đ n r i ro tín d ng, đánh giá x p h ng r i ro tín d ng, cách phân lo i, công th c trích l p d phòng theo Quy t đnh 493. Nghiên c u nguyên t c Basel v qu n tr r i ro. Nghiên c u kinh nghi m x lý n x u t i m t s n c trên th gi i nh Trung Qu c, Thái Lan ầ t đó rút ra bài h c kinh nghi m cho Vi t Nam.
CH NGă2
TH CăTR NGăV R IăROăTệNăD NGăVĨăCỌNGăTÁCăQU NăTR R IăROă TệNăD NGăT IăNGỂNăHĨNGăTMCPăCỌNGăTH NGăVI TăNAMăậ CHI
NHÁNH 1 ậ TP.HCM
2.1. Gi i thi u chung v l ch s hình thành và phát tri n VietinBank 2.1.1. Gi i thi u v Vietinbank 2.1.1. Gi i thi u v Vietinbank
VietinBank đ c thành l p t n m 1988 sau khi tách ra t Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam, là ngân hàng th ng m i l n, gi vai trò quan tr ng, tr c t c a Ngành Ngân hàng Vi t Nam, đ c x p h ng là m t trong 23 doanh nghi p đ c bi t c a Vi t Nam. Có h th ng m ng l i tr i r ng toàn qu c v i 150 S giao d ch, Chi nhánh và trên 900 Phòng giao d ch, Qu ti t ki m.
Có 4 Công ty ho ch toán đ c l p là Công ty Cho Thuê Tài Chính, Công ty TNHH Ch ng Khoán, Công ty Qu n lý n và Khai thác tài s n, Công Ty TNHH B o hi m và 3 đ n v s nghi p là Trung tâm Công ngh Thông tin và Trung tâm th , Tr ng ào t o và Phát tri n ngu n nhân l c. Là sáng l p viên và là đ i tác liên doanh c a Ngân hàng INDOVINA, có quan h đ i lý v i trên 850 ngân hàng l n trên toàn th gi i. VietinBank là m t ngân hàng đ u tiên c a Vi t Nam đ c c p ch ng ch ISO 9001: 2000, là thành viên c a hi p h i Ngân hàng Vi t Nam, Hi p h i các ngân hàng Châu Á, Hi p h i Tài chính Vi n thông liên Ngân hàng Toàn c u.
VietinBank là t ch c phát hành và thanh toán th VISA, Master qu c t , là Ngân hàng tiên phong trong vi c ng d ng công ngh hi n đ i và th ng m i đi n t t i Vi t Nam, không ng ng nghiên c u và c i ti n s n ph m m i nh m nâng cao đáp ng nhu c u c a khách hàng. Trong đ t t ng v n n m 2012, VietinBank đư tr thành ngân hàng TMCP có v n đi u l l n nh t Vi t Nam.
VietinBank đư dành ngu n l c tài chính đ u t cho trang thi t b c s v t ch t và công ngh , nh đó mà đ n nay toàn b h th ng m ng l i t Tr s chính đ n Chi
nhánh, các phòng giao d ch đ u khang trang hi n đ i, đ c thi t k quy chu n mang th ng hi u VietinBank. T n m 1988 đ n nay VietinBank đư đ c t ng th ng: 01 huân ch ng đ c l p h ng nhì, 01 huân ch ng đ c l p h ng ba, 03 t p th đ c t ng th ng danh hi u “Anh hùng lao đ ng th i k đ i m i” và r t nhi u huân ch ng, huy ch ng các lo i do Nhà n c, Chính ph và Ngân hàng trao t ng.
2.1.2. Gi i thi u v Vietinbank-CN1-TPHCM 2.1.2.1.Quá trình hình thành và phát tri n 2.1.2.1.Quá trình hình thành và phát tri n
VietinBank-CN1-TPHCM là m t trong nh ng Chi nhánh l n c a VietinBank đ c thành l p và đi vào ho t đ ng tháng 8 n m 1988. ây là t ch c kinh doanh trên l nh v c ti n t tín d ng, trong đó ho t đ ng ch y u, th ng xuyên là nh n ti n g i c a khách hàng và s d ng s ti n đ cho vay, th c hi n các d ch v ngân hàng đ i v i các thành ph n kinh t và dân c . Ngoài ra, VietinBank-CN1-TPHCM có m ng l i ho t đ ng tr i r ng trên đ a bàn TP.HCM bao g m Tr s chi nhánh và 10 phòng giao d ch. Hi n nay Tr s chi nhánh đ c đ t t i 165-169 Hàm Nghi, Ph ng B n Thành, Qu n 1, TP.HCM.
Tr i qua h n 23 n m ho t đ ng, VietinBank-CN1-TPHCM đư kh ng đ nh đ c vai trò to l n, v trí quan tr ng trong quá trình phát tri n kinh t n c nhà. i ng cán b viên ch c v i quy t tâm th c hi n ph ng châm “Tin C y, Hi u Qu , Hi n i”.
Trong nh ng n m qua, Chi nhánh 1 luôn là lá c đ u c a h th ng VietinBank, cung c p t t c nh ng s n ph m d ch v tài chính ngân hàng t t nh t, hi n đ i nh t đ n quý khách hàng. Khi đ n Chi nhánh 1 khách hàng s hài lòng v ch t l ng s n ph m, d ch v và phong cách ph c v chuyên nghi p, nhi t tình c a đ i ng cán b nhân viên. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
S ăđ 2.1: B máy t ch c và ho tăđ ng c a Vietinbank-CN1-TPHCM
2.1.2.2.K t qu ho t đ ng kinh doanh VietinBank-CN1-TPHCM
Nhìn chung l i, n m 2012 là m t n m r t nhi u khó kh n, thách th c c a n n kinh t Vi t Nam nói chung và th tr ng Tài chính - Ti n t nói riêng, trong đi u ki n nh v y c ng v i vi c Chi nhánh g p nhi u khó kh n v nhân s khi có s thi u h t nhân l c c cán b lưnh đ o các phòng ban và nhân viên b ph n ch ch t nh k toán, tín d ng, vì v y k t qu đ t đ c là thành qu c a quá trình ph n đ u không ng ng c a toàn th CBNV Chi nhánh.
B ng 2.1: K t qu ho tăđ ng kinh doanh c a VietinBank-CN1-TP.HCM n mă2012 VT: t đ ng TT Ch ătiêuă đánhăgiá Th căhi nă đ n 31/12/2011 KHăn mă 2012 Th căhi nă đ n 31/12/2012
%ăTh căhi năđ n 31/12/2012ăsoăv i Th căhi n KHăn mă
2012 31/12/2011 1 Ngu n v n huy đ ng 5.537 5.200 4.850 88% 93% 2 D n cho vay 4.432 5.500 5.307 120% 96% BanăGiámă c Phòng K toán Phòng Ti n t kho qu Phòng T ng h p ti p th Phòng Khách Hàng DN l n Phòng KH DN v a và nh Phòng Khách Hàng cá nhân Phòng Qu n lý r i ro và n có v n đ T đi n toán Phòng T ch c hành chính
3 Thu d ch v Ngân hàng 35 40 33 94% 83% 4 L i nhu n 172 195 175 102% 90%
(Ngu n: Báo cáo k t qu kinh doanh c a VietinBank-CN1-TPHCM n m 2011 – 2012) Tình ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh n m 2012 phát tri n t ng đ i n đnh so v i n m 2011, do khó kh n chung c a n n kinh t chi nhánh không đ t đ c m c t ng tr ng nh k ho ch n m 2012 đ t ra. c bi t chi nhánh g p khó kh n trong vi c thu hút ngu n ti n g i dân c , ngu n v n huy đ ng n m 2012 ch đ t 4.850 t gi m 20%, so v i n m 2011 và hoàn thành 93% so v i k ho ch đ t ra n m 2012; trong khi đó d n cho vay đ t 5.307 t t ng 20%, đ t 96% so v i k ho ch và l i nhu n đ t 175 t t ng nh 2% so v i n m 2011 và hoàn thành 90% so v i k ho ch n m 2012. M c dù g p r t nhi u khó kh n trong vi c t ng tr ng các ch tiêu n m 2012 nh ng v i vi c gi v ng m c t ng tr ng, chi nhánh c ng đư tr thành 1 trong 7 chi nhánh đ t danh hi u xu t s c toàn h th ng ngân hàng Vietinbank trong n m 2012.
2.2. Th c tr ng RRTD và công tác qu n tr RRTD t i Vietinbank-CN1-TPHCM TPHCM
2.2.1. Th cătr ngăho tăđ ngătínăd ngăvƠăRRTDăt iăVietinbank-CN1-TPHCM 2.2.1.1.Tìnể ểìnể ế n t i VietinBank-CN1-TPHCM
Ho t đ ng tín d ng đ c coi là ho t đ ng chính c a Chi Nhánh và thu nh p trong ho t đ ng này luôn chi m t tr ng l n trong t ng thu nh p. ây c ng là ho t đ ng ch a nhi u r i ro nh t, vì v y Chi Nhánh không nh ng chú tr ng phát tri n d n cho vay đ i v i các thành ph n kinh t , mà còn quan tâm đ n v n đ nâng cao ch t l ng và hi u qu trong vi c c p, t ng tr ng tín d ng đi đôi v i vi c đ m b o các t l an toàn trong ho t đ ng nh m đem l i l i nhu n cho Ngân hàng.
Bi uăđ 2.1: Tình hình t ngătr ng d ăn c a VietinBank-CN1-TPHCM giai đo n 2009 - 2012
VT: t đ ng
(Ngu n: Báo cáo k t qu kinh doanh t 2009-2012 c a VietinBank-CN1-TPHCM) T ng d n c a CN qua các n m đ u t ng tr ng. C th : n m 2009, CN có m c t ng d n cho vay là 2.875 t đ ng, sang n m 2010 đ t h n 3.250 t đ ng, t ng 375 t đ ng, ng v i m c t ng 13%, đây là m t m c t ng t ng đ i n đ nh. n n m 2011, CN đ y m nh t ng tr ng ho t đ ng tín d ng, t ng d n cho vay t ng cao lên t i 4.432 t đ ng, t ng 1.182 t đ ng so v i n m 2010, ng v i m c t ng t ng ng 36%. n n m 2012, m c dù n n kinh t g p khó kh n nh ng ho t đ ng tín d ng c a CN v n t ng tr ng t t, t ng d n n m 2012 đ t 5.307 t , t ng ng t ng 20% so v i n m 2011.
Bi uăđ 2.2 C ăc uăd ăn theo h n cho vay t i VietinBank-CN1-TPHCM giai đo n 2009-2012
VT: t đ ng
(Ngu n: Báo cáo k t qu kinh doanh t 2009-2012 c a VietinBank-CN1-TPHCM) Bi uăđ 2.3 C ăc uăd n theo đ iăt ng cho vay t i VietinBank-CN1-TPHCM
giaiăđo n 2009-2012
VT: t đ ng
(Ngu n:Báo cáo k t qu kinh doanh t 2009-2012 c a VietinBank-CN1-TPHCM) Qua 2 bi u đ trên ta th y, c c u d n c a CN đ c phân theo th i h n vay và đ i t ng vay. T tr ng d n cho vay t p trung ch y u khách hàng doanh
nghi p, đây c ng là khách hàng m c tiêu c a CN, c th t tr ng d n khách hàng doanh nghi p t n m 2009 – 2012 chi m l n l t 85%, 79%, 84%, 86% trong t ng d