D ch v ngân qu là nh ng d ch v do NHTM cung ng nh m đáp ng nhu c u qu n lý ngân qu , ki m soát dòng ti n, ho t đ ng thu chi c a khách hàng m t cách an toàn và hi u qu . Nh ng d ch v này giúp khách hàng ti t ki m đ c th i gian và chi phí, gi m thi u r i ro trong vi c v n chuy n, ki m đ m, c t gi ti n m t, t ng hi u qu trong qu n lý ti n m t. Khi s d ng các DV ngân qu thì khách hàng ph i tr m t kho n phí cho NH nh đó giúp NH gia t ng ngu n thu nh p t phí, t ng c h i bán chéo các s n ph m khác cho khách hàng. Các d ch v ngân qu ph bi n hi n nay đ c các NHTM cung c p nh là: d ch v thu h , d ch v chi h , d ch v cho thuê két s t, DV tr h ti n l ng qua ngân hàng.
D ch v thu h : là m t d ch v theo yêu c u c a khách hàng, NHTM s thay
m t khách hàng th c hi n vi c thu ti n các kho n ph i thu c a khách hàng phát sinh khi bán hàng hóa hay cung ng d ch v và ghi có vào tài kho n ti n g i thanh toán c a khách hàng. D ch v này th ng đ c NH cung c p cho các khách hàng có s l ng các hóa
đ n ph i thu đ nh k phát sinh th ng xuyên nh : công ty đi n l c, công ty c p n c, công ty b u chính vi n thông, công ty b o hi m nhân th …
D ch v chi h : là m t d ch v trong đó NHTM s t đ ng trích ti n t tài kho n ti n g i thanh toán (TGTT) c a khách hàng đ thanh toán các hóa đ n và các kho n ph i tr khác cho nhà cung c p, đ i tác c a khách hàng hay cho bên th h ng do khách hàng ch đ nh. Tùy theo yêu c u c a khách hàng mà NH có th th c hi n vi c chi h b ng chuy n kho n hay ti n m t. Dich v này thích h p cho
nh ng khách hàng có nhu c u thanh toán các hóa đ n hay các kho n ph i tr cho nhà cung c p.
D ch v cho thuê két s t: là d ch v do NHTM cung ng nh m đáp ng nhu c u c t gi tài s n quan tr ng và quý giá c a khách hàng thông qua vi c cho khách hàng thuê h th ng két s t c a NHTM. i t ng khách hàng s d ng d ch v này là các cá nhân và t ch c có nhu c u c t gi nh ng tài s n quý giá nh m m c đích an toàn.
D ch v tr h ti n l ng qua ngân hàng: là d ch v mà trong đó ngân hàng s thay m t khách hàng th c hi n vi c chi tr l ng đnh k cho nhân viên c a khách hàng theo h p đ ng cung ng d ch v do ngân hàng và khách hàng th a thu n tr c. nh k , c n c b ng l ng do khách hàng cung c p, NHTM s ti n hành trích ti n t tài kho n c a khách hàng đ ghi Có vào tài kho n ti n g i thanh toán c a toàn b nhân viên c a khách hàng. D ch v này thích h p cho các doanh nghi p có nhu c u tr l ng cho cán b công nhân viên c a mình qua h th ng ngân hàng.
1.2.3.6 D ch v y thác và qu n lý tài s n
D ch v y thác và qu n lý tài s n là m t d ch v trong đó NHTM nh n y thác t khách hàng và thay m t khách hàng th c hi n các quy n và ngh a v liên quan đ n tài s n c a khách hàng sao cho có l i nh t cho khách hàng. th c hi n d ch v này, NH và khách hàng s ký m t h p đ ng y thác và qu n lý tài s n trong đó quy đnh rõ các quy n thay m t khách hàng c a ngân hàng. Thông qua d ch v này s giúp khách hàng ti t ki m
đ c chi phí qu n lý tài s n và nâng cao hi u qu s d ng ngu n tài chính c a mình. i v i NH, d ch v mang l i cho NH m t ngu n thu nh p t phí y thác và qu n lý tài s n và góp ph n gia t ng ngu n ti n g i cho NH thông qua vi c nh n và qu n lý tài s n.
Có nhi u lo i d ch v y thác khác nhau dành cho khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghi p.
D ch v y thác cung ng cho khách hàng cá nhân bao g m: qu n lý di s n, qu n lý tài s n theo h p đ ng ký k t, y thác giám h
D ch v y thác đ i v i các doanh nghi p: DV này NH th ng làm thay các doanh nghi p trong các ho t đ ng nh qu n lý qu h u trí, phân chia l i nhu n, chia ti n
th ng c ph n, y thác trong vi c phát hành c phi u, trái phi u…
1.2.3.7 D ch v thôngătinăt ăv n
T v n là vi c đ a ra các tr giúp c a nhà t v n cho ng i đ c t v n trên nhi u
l nh v c ho t đ ng.
V i l i th am hi u th tr ng tài chính và môi tr ng kinh doanh nh vào danh m c khách hàng đa d ng mà NH t ng giao d ch cùng v i m t đ i ng chuyên gia v tài chính c a mình thì đây là l nh v c mà các NH có u th r t l n và đang đ c nhi u NH quan tâm phát tri n nh m đáp ng nhu c u c a khách hàng, góp ph n gia t ng thu nh p
đ ng th i h tr cho NH phát tri n các DV kinh doanh khác.
Các NHTM có th cung c p cho khách hàng các thông tin nh t giá h i đoái, th tr ng ch ng khoán, giá c hàng hóa, tình hình tài chính c a khách hàng chu n b giao d ch v i doanh nghi p. Trong ho t đ ng t v n NH có kh n ng cung ng cho khách hàng có các d ch v nh : t v n l p d án đ u t , qu n lý hi u qu dòng ti n, xác đ nh m t c c u v n hi u qu , t v n trong qu n lý r i ro kinh doanh, t v n v thu , huy
đ ng v n qua kênh th tr ng ch ng khoán…
1.2.3.8 D ch v b o hi m
Cung c p d ch v b o hi m qua h th ng ngân hàng cho cùng m t c s khách hàng là m t xu h ng m i hi n nay (Bancassurance), theo đó các NH s cung c p c s n ph m ngân hàng l n s n ph m b o hi m trong cùng m t kênh phân ph i. Mô hình này ra
đ i l n đ u tiên Pháp và đư tr thành m t mô hình ph bi n các n c Châu Âu và nhi u n c trên th gi i.
Vi t Nam, đ có th cung ng d ch v b o hi m, các NHTM có th thành l p công ty b o hi m tr c thu c NHTM ho c mua l i m t công ty b o hi m đang ho t đ ng ho c NH có th liên k t v i các công ty b o hi m đ cung c p DV b o hi m qua NH. Các DV b o hi m mà ngân hàng có th cung c p cho khách hàng là :
b o hi m nhân th và b o hi m phi nhân th (b o hi m tai n n, b o hi m tài s n, b o hi m tín d ng….).
Bancassurance đem l i nhi u l i ích cho các NH, các công ty b o hi m và c khách hàng. Bancassurance giúp NH có thêm DV m i cung c p cho khách hàng, làm đa d ng hóa DVc a mình và tr thành
m t “siêu th tài chính”(Nguy n Th Quy, 2008, d ch v ngân hàng hi n đ i), n i khách hàng có th đ n và đ c ph c v t t c các s n ph m tài chính nh ngân hàng, b o hi m và c nh ng s n ph m khác n a. T vi c đa d ng hóa s n ph m s giúp NH d dàng h n trong vi c thu hút khách hàng m i và c gi chân khách hàng hi n có vì m t khách hàng khi s d ng nhi u s n ph m c a NH s ít mu n chuy n tài kho n c a mình sang NH khác do h đư thi t l p đ c m i quan h v i NH và có th thu n ti n h n trong vi c ti n hành m i giao d ch t i m t n i. Ho t đ ng Bancassurance đư t o thêm ngu n thu nh p m i t hoa h ng b o hi m cho NH và nhân viên NH. Ngoài ra, vi c bán các s n ph m b o hi m đ ng th i v i vi c cho vay còn giúp NH gi m thi u r i ro không thu h i đ c các kho n n khi không may có r i ro x y đ n v i ng i vay ti n t i NH.
i v i các công ty b o hi m thông qua vi c liên k t v i các NH s có thêm m t kênh phân ph i m i v i chi phí th p bên c nh các kênh phân ph i truy n th ng do t n d ng đ c m ng l i chi nhánh và đi m giao d ch r ng kh p c a NH và t n d ng đ c ngu n khách hàng c a NH t đó có th khai thác t i đa th tr ng, c t gi m chi phí, t ng n ng su t và hi u qu . i v i khách hàng, h có th ti t ki m đ c chi phí giao d ch khi ch đ n cùng m t n i nh ng có th có t t c các lo i DV tài chính.
DV phi tín d ng r t đa d ng và phong phú, danh m c DV phi tín d ng còn r t nhi u do đó trong ph m vi đ tài này, ng i vi t ch gi i thi u m t s DV đã và đang đ c các NH Vi t Nam tri n khai.
1.2.4ăS ăc năthi tăphátătri năd chăv ăphiătínăd ng
Phát tri n DV phi tín d ng ngày càng đóng m t vai trò quan tr ng trong ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng th ng m i vì:
1.2.4.1 D chăv ăphiătínăd ngăgiúpăngơnăhƠngăđaăd ngăhóaăd chăv , t oăc ăh iă m ăr ngăn năkháchăhƠng
D i áp l c c nh tranh gia t ng t các t ch c tài chính khác, t s hi u bi t và đòi h i cao h n c a khách hàng, t s thay đ i công ngh , quá trình m r ng danh m c các DV phi tín d ng đư t ng t c trong nh ng n m g n đây các NH.
Trong b i c nh kinh t th gi i và Vi t Nam còn nhi u khó kh n, tín d ng có t c đ t ng tr ng th p, chính sách ti n t ti p t c đ c đ nh h ng ch t ch , s c nh tranh gay g t gi a các ngân hàng trong quá trình h i nh p, thì vi c phát tri n thêm các d ch v m i là vi c quan tr ng đ i v i các NH vì n u các NHTM ch t p trung vào các ho t đ ng huy đ ng v n và cho vay mà không phát tri n các DV phi tín d ng m i đ đáp ng nhu c u c a khách hàng thì nguy c b m t th ph n và gia t ng r i ro là r t l n. Vi c m r ng thêm các d ch v phi tín d ng s t o đi u ki n
cho ngân hàng đa d ng hóa các d ch v cung c p đ n khách hàng, t đó không ch đáp ng đ c t i đa nhu c u, c ng c m i quan h v i các khách hàng truy n th ng mà còngiúp NH thu hút thêm nhi u đ i t ng khách hàng m i, m r ng n n khách hàng c a mình t o thêm c h igiúp NH m r ng th ph n.
1.2.4.2ăPhátătri năcácăd chăv ăphiătínăd ngălƠăgi iăphápăgiúpăngơnăhƠngănơngă caoăn ngăl căc nhătranh
có th phát tri n d ch v phi tín d ng thì công ngh thông tin đóng vai trò ngày càng quan tr ng đ i v i ho t đ ng này c a ngân hàng. Chính nh ng ti n ích mà công ngh thông tin mang l i là ti n đ cho s phát tri n đa d ng các lo i hình DV phi tín d ng nh : máy rút ti n t đ ng ATM, d ch v ngân hàng đi n t . Vi c áp d ng nh ng thành t u khoa h c công ngh trong DVNH đư cung c p ngày càng nhi u ti n ích cho khách hàng, t ng c ng kh n ng ph c v khách hàng c ng nh gi m đ c m c phí giao d ch và gi m kh i l ng công vi c cho đ i ng nhân viên.
Do đó, t vi c c ng c m i quan h và m r ng n n khách hàng, ng d ng các thành t u khoa h c công ngh vào vi c phát tri n đa d ng các d ch v phi tín d ng s t ođi u ki n giúp các ngân hàng nâng cao n ng l c c nh tranh, danh ti ng c ng nh uy tín c a mình. V i s c nh tranh trong l nh v c tài chính ngân hàng hi n nay
thì n ng l c tài chính m nh, danh ti ng, uy tín và th ph n là nh ng y u t giúp ngân
hàng t ng kh n ng c nh tranh và phát tri n m t cách b n v ng.
1.2.4.3 T oăđi u ki năthúcăđ y các nghi p v c a ngân hàng cùng phát tri n
S đa d ng c a d ch v ngân hàng s t o đi u ki n thúc đ y các nghi p v c a ngân hàng cùng phát tri n. Gi a các nghi p v c a NHTM đ u có m i quan h v i nhau,
tác đ ng qua l i t o thành m t th th ng nh t và thúc đ y nhau cùng phát tri n. Huy đ ng v n t o đi u ki n cho vi c th c hi n nghi p v tín d ng và phát tri n các DV phi tín d ng; ng c l i các DV phi tín d ng phát tri n c ng s thu hút đ c thêm khách hàng và ngu n ti n nhàn r i t đó gia t ng đ c ngu n v n huy đ ng t o đi u ki n m r ng ho t
đ ng tín d ng.
1.2.4.4 T oăđi u ki n giúp các ngân hàng phân tán r i ro
DV phi tín d ng đ c x p vào l nh v c kinh doanh t ng đ i an toàn có r i ro th p h n nhi u so v i ho t đ ng tín d ng và mang l i ngu n thu n đnh cho NH.
Khi ngu n thu c a các NHTM còn d a ch y u t cho vay thì ho t đ ng NH còn
có đ an toàn th p b i cho vay là m t l nh v c luôn ti m n r t nhi u r i ro.Vì v y, vi c phát tri n các d ch v phi tín d ng bên c nh ho t đ ng cho vay s t o đi u ki n giúp các NH phân tán và gi m thi u các r i ro nh r i ro lãi su t, r i ro tín d ng…
Do đó, trong b i c nh ho t đ ng tín d ng hi n nay đang g p nhi u khó kh n và s
c nh tranh đang ngày càng gay g t gi a các NH thì vi c làm sao đ đ y m nh các DV phi tín d ng là m t trong nh ng vi c mà các NHTM Vi t Nam c n h ng t i.
1.3 THU NH P C AăNGỂNăHĨNGăTH NGăM I 1.3.1 Các kho n thu nh p c aăngơnăhƠngăth ngăm i
Thu nh p c a NHTM là t ng s ti n thu đ c do các ho t đ ng kinh doanh ti n t , d ch v ngân hàng và các ho t đ ng khác có liên quan mang l i trong m t th i gian nh t
đnh (n m, quỦ, tháng) m t cách h p pháp, h p l .
Ngu n thu nh p c a ngân hàng bao g m: thu t ho t đ ng kinh doanh và thu khác,
y u t các kho n cho vay, ch ng khoán, ti n g i h ng lãi t i ngân hàng khác và các tài s n sinh l i khác.
1.3.1.1 Thu t ho tăđ ng kinh doanh
Thu t ho t đ ng kinh doanh ngân hàng bao g m các kho n sau:
Thu t ho tăđ ng tín d ng: bao g m thu lãi cho vay, thu t nghi p v cho
thuê tài chính và các kho n thu khác t ho t đ ng tín d ng.
Thu lãi cho vay là s ti n lãi phát sinh t ho t đ ng nghi p v cho vay c a ngân hàng g m thu lưi cho vay đ i v i các lo i cho vay ng n, trung, dài h n, lãi cho vay