Hi n nay, t ch c ho t đ ng TTQT trong h th ng ACB đ c tri n khai theo
mô hình t p trung hóa trong đó Trung tâm Thanh toán qu c t là trung tâm x lý
toàn b h s TTQT do kênh phân ph i chuy n lên. Tr c đây, kênh phân ph i đ c phân chia h n m c giao d ch c th , n u h s TTQT n m trong h n m c thì kênh phân ph i quy t đ nh v s phù h p c a h s và ch đ y b c đi n lên H i s đ chuy n đi n c ngoài. T cu i n m 2008, toàn b h s TTQT trong h th ng
ACB đ c x lý t p trung t i Trung tâm TTQT tr c thu c H i s chính. Kênh phân
ph i sau khi nh n và ki m tra h s TTQT c a khách hàng s chuy n lên Trung tâm
TTQT ki m tra, h ch toán và chuy n đi n đi n c ngoài. Mô hình này s giúp th ng
nh t cách th c hi n nghi p v TTQT, qu n lý r i ro t p trung và nâng cao hi u qu
ki m tra, giám sát trong toàn h th ng ACB.
Kênh phân ph i bao g m s giao d ch, các chi nhánh đ c phép th c hi n
nghi p v TTQT và các phòng giao d ch đ c phép ti p nh n h s TTQT thay cho
giao d ch, chi nhánh và phòng giao d ch) có ho t đ ng TTQT. M i b ph n TTQT
t i kênh phân ph i đ u có nhân viên TTQT và ki m soát viên TTQT ki m soát l i
h s c a nhân viên tr c khi chuy n lên Trung tâm TTQT.
Trung tâm TTQT đ c chuyên môn hóa theo t ng m ng nghi p v , bao g m 6 b ph n: B ph n Chuy n ti n, B ph n Ki m tra ch ng t , B ph n M và Thanh toán L/C, B ph n T v n và h tr , B ph n ti p nh n và x lý thông tin và
B ph n h ch toán k toán.M i b ph n đ u có nhân viên, ki m soát viên ki m soát
l i h s c a nhân viênvà tr ng b ph nqu n lý b ph n đó.
2.2.3 Quy trình, quy đ nh, v n b n nghi p v TTQT
Các quy trình, quy đ nh, v n b n tri n khai v ho t đ ng TTQT c a ACB đã bao g m t t c các nghi p v hi n có và đ c áp d ng nhanh chóng, k p th i. Trong đó, quy trình TTQT là m t trong nh ng quy trình nghi p v chính đã đ c xây d ng d a trên h th ng qu n lý ch t l ng ISO 9001:2000 t n m 2003. Chính đi u này làm cho quy trình TTQT đ c tiêu chu n hóa không nh ng h ng t i m c đích th a mãn nhu c u cao nh t c a khách hàng mà còn đ m b o an toàn trong ho t đ ng
cho NH và khách hàng. Ngoài ra, ACB còn ban hành các quy đ nh và các công v n
ch đ o đi u hành c th v ho t đ ng TTQT phù h p v i th c ti n t ng giai đo n.
Các quy trình, quy đ nh, v n b n liên quan nghi p v TTQT c a ACB luôn đ c ban hành d a trên các quy đ nh c a NH Nhà n c liên quan TTQT nh Quy đ nh qu n lý ngo i h i, Quy đ nh phát hành L/C, Quy đ nh vay và tr n n c ngoài,… và phù h p v i thông l qu c t . Chính nh ng đi u này góp ph n nâng cao
ch t l ng và hi u qu ho t đ ng TTQT c a ACB. Tuy nhiên, bên c nh đó v n còn
t n t i nhi u b t c p trong quy trình TTQT nh yêu c u khách hàng xu t trình nhi u ch ng t , th t c ph c t p, th i gian x lý ch m.
2.2.4 Th c tr ng ng d ng công ngh thông tin trong ho t đ ng thanh toán qu c t qu c t
N m 1999, ACB tri n khai ch ng trình hi n đ i hóa công ngh thông tin NH, xây d ng h th ng m ng di n r ng, nh m tr c tuy n hóa và tin h c hóa ho t đ ng giao d ch. D a trên n n t ng công ngh hi n đ i, ACB đã xây d ng và phát
tri n nhi u s n ph m d ch v cùng v i các ti n ích gia t ng nh m ph c v khách hàng, đáp ng yêu c u ngày càng cao c a th tr ng, m r ng và t ng c ng ch t l ng công tác qu n tr kinh doanh trong n i b NH.
Các ng d ng chính c a công ngh thông tin trong ho t đ ng TTQT t i ACB là h th ng công ngh NH lõi là TCBS (The Complete Banking Solution: Gi i pháp ngân hàng toàn di n) cho phép t t c chi nhánh và phòng giao d ch n i m ng v i nhau, giao d ch t c th i, dùng chung c s d li u t p trung, ch ng trình workflow (ch ng trình giao d ch TTQT tr c tuy n gi a Trung tâm TTQT và kênh phân ph i) và h th ng thanh toán SWIFT (the Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications: Hi p h i vi n thông tài chính liên ngân hàng toàn c u). Chính s phát tri n c a các h th ng trên đã giúp cho các giao d ch TTQT c a ACB t ng lên c v m t ch t l ng và m t s l ng.
Hi n nay, t t c các đi n giao d ch TTQT c a ACB đ u đ c th c hi n thông qua m ng SWIFT đã đáp ng đ c các nghi p v khác nhau nh : thanh toán XNK, chuy n ti n cho công ty, cá nhân, chuy n ti n cho các t ch c tín d ng, nh thu, L/C, giao d ch ngo i h i, thanh toán séc, tra soát,…
Ch t l ng giao d ch qua m ng SWIFT c a ACB đ t đ chính xác cao, nhanh chóng, an toàn hi u qu cho c NH và khách hàng, nâng cao ch t l ng ph c v khách hàng và uy tín c a ACB.
2.2.5 Th c tr ng s d ng các ph ng th c thanh toán qu c t
Hi n nay, ACB đang áp d ng ch y u ba ph ng th c TTQT ph bi n là ph ng th c chuy n ti n, ph ng th c nh thu và ph ng th c tín d ng ch ng t .
B ng 2.4: T tr ng doanh s c a các ph ng th c TTQT trong t ng doanh s TTQT giai đo n 2007-2011 n v : % Ph ng th c TTQT N m 2007 2008 2009 2010 2011 Chuy n ti n 66,94 66,55 74,28 69,03 67,24 Nh thu 5,14 5,13 4,07 5,21 5,54 L/C 27,92 28,32 21,65 25,76 27,22
(Ngu n: tính toán c a tác gi d a trên các Báo cáo tình hình ho t đ ng TTQT c a
NH TMCP Á Châu)
Qua b ng s li u trên cho th y doanh s c a ph ng th c chuy n ti n luôn chi m t tr ng cao (trên 60%) và t tr ng v doanh s ph ng th c nh thu là ít
nh t (ch chi m d i 6%) trong t ng doanh s TTQT c a ACB trong giai đo n t
n m 2007-2011.
Các m t hàng NK chính đ c thanh toán qua ACB là s t thép, máy móc thi t
b , nguyên v t li u cho ngành may m c, h t nh a,hóa ch t… Các m t hàng XK ch
l c đ c thanh toán qua ACB là g o, th y s n, d t may, cao su, đ g …
2.2.5.1 Ph ng th c chuy n ti n
ây là ph ng th c thanh toán có doanh s chi m t tr ng cao nh t trong t ng doanh s TTQT c a ACB.
Qua b ng s li u d i đây cho th y doanh s và s l ng giao d ch chuy n
ti n ra n c ngoài t i ACB liên t c t ng qua các n m. N m 2011 v i 84.236 s món
giao d ch đ t 1.920 tri u USD, doanh s t ng 55,2% so v i n m 2007 và 15,6% so
v i n m 2010. i u nàyth hi n s c g ng c a ACB trong vi c thu hút khách hàng
th c hi n giao d ch TTQT v i s ph c v chuyên nghi p và nhi t tình c a đ i ng cán b TTQT cùng công ngh hi n đ i đ m b o đ an toàn, nhanh chóng và chính xác. T ng t doanh s chuy n ti n t n c ngoài v ACB c ng t ng c v s món giao d ch và doanh s . N m 2011 đ t 1.623 tri u USD, g p h n 2,5 l n doanh s
n m 2007; s món giao d ch đ t 46.924 món, t ng g n 2 l n so v i n m 2007. Ho t đ ng chuy n ti n đ n làm t ng ngu n thu nh p cho ACB, là ho t đ ng không th thi u đ c trong quá trình thu hút ngu n v n ngo i t ph c v ho t đ ng thanh toán chuy n ti n đi c a ACB. Vì v y, ACB đã và đang không ng ng nâng cao ch t l ng d ch v , đ y m nh công tác qu ng bá s n ph m d ch v , marketing… đ thu hút ngày càng nhi u ngu n ngo i t g i v ACB.
B ng 2.5: Doanh s và s món giao d ch c a nghi p v chuy n ti n t i ACB giai đo n 2007-2011
N m
Chuy n ti n đi Chuy n ti n đ n S giao d ch Doanh s
(tri u USD) S giao d ch
Doanh s (tri u USD) 2007 50.149 1.237 24.242 644 2008 60.488 1.415 27.131 884 2009 69.517 1.425 27.800 856 2010 76.542 1.661 39.611 1.332 2011 84.236 1.920 46.924 1.623
(Ngu n: Báo cáo tình hình ho t đ ng TTQT c a NH TMCP Á Châu)
2.2.5.2 Ph ng th c nh thu
Ph ng th c nh thu chi m t tr ng v doanh s th p nh t trong t ng doanh s TTQT c a ACB. Tuy nhiên, ACB luôn quan tâm phát tri n nghi p v này nh m
B ng 2.6: Doanh s và s món giao d ch c a nghi p v nh thut i ACB giai đo n 2007-2011
N m
Nh thu nh p Nh thu xu t
S giao d ch Doanh s
(tri u USD) S giao d ch
Doanh s (tri u USD) 2007 3.896 116,2 556 28,1 2008 3.847 140,8 786 36,2 2009 2.931 94,9 718 30 2010 2.867 136,4 1.478 89,6 2011 3.271 156,9 1.567 135
(Ngu n: Báo cáo tình hình ho t đ ng TTQT c a NH TMCP Á Châu)
Doanh s và s món giao d ch nh thu nh ng n m g n đây có xu h ng t ng. Doanh s nh thu NK n m 2011 đã t ng 35% so v i n m 2007 và t ng
15% so v i n m 2010 trong khi s món giao d ch thì gi m. Trong khi đó, doanh
s và s món giao d ch nh thu XK t ng tr ng m nh, đ c bi t là t n m 2010
đ n n m 2011. ây là k t qu c a chính sách đ y m nh tài tr XK c a ACB
nh m thu hút l ng l n ngo i t ph c v NK. Tuy nhiên, n m 2009 có s s t
gi m m nh trong doanh s c nh thu NK và nh thu XK. Nguyên do c ng là
nh h ng c a cu c kh ng ho ng tài chính kinh t toàn c u và v n đ c ng th ng ngo i t trong giai đo n này.
2.2.5.3 Ph ng th c tín d ng ch ng t
M c dù doanh s c a nghi p v L/C ch chi m kho ng g n 30% trong t ng doanh s TTQT c a ACB nh ng ACB r t chú tr ng phát tri n nghi p v này b i vì
nghi p v L/C phát tri n s góp ph n t ng c ng và h tr nghi p v tín d ng tài
tr XNK –m t nghi p v then ch t c a NH –ho t đ ng m t cách hi u qu .
Nh s phát tri n c a tín d ng doanh nghi p và chính sách chú tr ng tài tr
ch ng t đ u t ng qua các n m.
B ng 2.7: Doanh s và s món giao d ch c a nghi p v L/C t i ACB giai đo n 2007-2011
N m
L/C nh p L/C xu t
S giao d ch Doanh s
(tri u USD) S giao d ch
Doanh s (tri u USD) 2007 7.419 636,6 3.382 147,8 2008 7.016 756,9 3.664 221,3 2009 5.972 461,5 4.244 203,1 2010 7.134 737,2 5.826 379,4 2011 8.604 938,7 6.035 495,8
(Ngu n: Báo cáo tình hình ho t đ ng TTQT c a NH TMCP Á Châu)
S món giao d ch và doanh s thanh toán L/C xu t kh u t ng đ u qua các
n m. N m 2011 doanh s đ t 495,8 tri u USD, t ng 31%so v i n m 2010, t ng g p
2,5 l n so v i n m 2009, t ng g p 2,2 l n so v i n m 2008 và t ng g p 3,4 l n so
v i n m 2007. t đ c s t ng tr ng cao nh trên là nh vào nh ng chính sách
h tr , chú tr ng phát tri n nghi p v L/C xu t nh gi m phí d ch v , nâng cao ch t l ng ki m tra ch ng t , phát tri n các s n ph m h tr L/C xu t nh m thu hút ngu n ngo i t v ACB.
Doanh s thanh toán L/C nh p kh u trong n m 2008 đ t 756,9 tri u USD,
t ng 18,9% so v i n m 2007 nh ng v i s món giao d ch th p h n n m 2007, ch đ t 7.016 giao d ch. N m 2009 có s s t gi m m nh v s món giao d ch c ng nh doanh s thanh toán L/C nh p kh u, ch đ t 5.972 giao d ch và doanh s là 461,5 tri u USD, gi m g n 40% so v i n m 2008. Nguyên nhân là do tình hình c ng th ng ngo i t trong giai đo n này, t giá t ng cao trong khi ACB không cung c p
2011, doanh s thanh toán L/C nh p kh u t ng m nh, n m 2011 đ t 938,7 tri u
USD, t ng 27,33% so v i n m 2010 và t ng g p 2 l n so v i n m 2009.
Doanh s L/C nh p kh u luôn cao g p đôi so v i doanh s L/C xu t kh u th
hi n ph n nào cán cân th ng m i luôn trong tình tr ng thâm h t c a Vi t Nam.
2.2.6 Hi u qu ho t đ ng thanh toán qu c t thông qua m t s ch tiêu đ nh l ng l ng
Hi u qu ho t đ ng TTQT c a ACB đ c đánh giá thông qua các ch tiêu
đ nh l ng. Các ch tiêu này cho th y ch t l ng, quy mô và hi u qu ho t đ ng TTQT c a ACB t ng b c đ c nâng lên, đáp ng nhu c u ngày càng t ng c a
khách hàng.
B ng 2.8: ánh giá hi u qu ho t đ ng thanh toán qu c t c a ACB thông qua m t s ch tiêu đ nh l ng Ch tiêu n v 2007 2008 N m2009 2010 2011 1.T ng doanh thu t VN 4972 11216 10790 16104 26803 2.Doanh thu TTQT t VN 73 88 102 273 375 3.Chi phí TTQT t VN 14 15 20 46 62 4.L i nhu n TTQT t VN 59 73 82 227 313 5.T ng cán b TTQT ng i 221 368 402 570 731 6.LNTTQT/DTTTQT % 80,82 82,95 80,39 83,15 83,47 7.DTTTQT/T ng DT % 1,47 0,78 0,95 1,69 1,40 8.CFTTQT/DTTTQT % 19,18 17,05 19,61 16,85 16,53 9.LNTTQT/T ng cán b TTQT t VN 0,2670 0,1984 0,2040 0,3982 0,4282 10.DTTTQT/T ng cán b TTQT t VN 0,3303 0,2391 0,2537 0,4789 0,5130
(Ngu n: tính toán c a tác gi d a trên các Báo cáo th ng niên và Báo cáo tình
hình ho t đ ng TTQT c a ACB giai đo n 2007-2011)
Qua b ng s li u trên, ta có th d dàng nh n th y r ng:
- Doanh thu TTQT t ng tr ng hàng n m v i t c đ t ng c th n m 2008 t ng
20,55%, n m 2009 t ng 15,91%, n m 2010 t ng 167,65% và n m 2011 t ng 37,36%. ây là m t m c t ng tr ng cao, đóng góp vào s t ng tr ng doanh
thu phí d ch v và t ng doanh thu c a ACB.
- Chi phí TTQT có chi u h ng gia t ng, v i t c đ t ng l n l t n m 2008 là
7,14%, n m 2009 là 33,33%, n m 2010 là 130% và n m 2011 là 34,78%. Chi phí TTQT t ng là do ACB không ng ng m r ng quy mô ho t đ ng TTQT qua các n m. Chi phí cho ho t đ ng TTQT là m t trong nh ng nhân t làm nh