VII. K tc uăđ tài
1.2.2 Mô hình CAMEL
1.2.2.1 Mô hình CAMEL
H th ngă đánhă giá CAMEL do C c Qu n lý các t h p tín d ng Hoa K (National Credit Union Administration ậ NCUA) xây d ng,ă vƠă đ c nhi uă n c trên th gi i ng d ng,ătrongăđóăcóăVi t Nam. Phân tích theo ch tiêu CAMELS là m tăph ngăphápăho c m t công c dùngăđ phân tích tình hình ho tăđ ng và r i ro c a m t ngân hàng.
Phân tích theo ch tiêu CAMELS d a trên 6 y u t c ăb năđ c s d ngăđ đánhă
giá ho tăđ ng c a m tăngơnăhƠng,ăđóălƠ:ăQuiămôăv n, ch tăl ng tài s n có, qu n lý, l i nhu n và thanh kho n, m căđ nh y c m th tr ng.ăTuyănhiênătrongăđ tài, tác gi ch s d ng 5 y u t đ đánhăgiá,ăphơnătíchătìnhăhình ho tăđ ng và r i ro c a m t ngân hàng g m: Qui mô v n, ch tăl ng tài s n có, qu n lý, l i nhu n và thanh kho n (CAMEL).
Qui mô v n (capital adequacy): Qui mô v n th hi n s v n t cóăđ h tr cho ho tăđ ng kinh doanh c aăngơnăhƠng,ăđơyălƠăy u t quan tr ngăđ m b o an toàn cho h atăđ ng kinh doanh c a ngân hàng. M t ngân hàng n u có m c v n t có càng l n thì kh n ngăch uăđ ng r i ro càng cao, ph m vi ho tăđ ng càng r ng. Qui mô v n l năđ c coi là ti năđ đ quy tăđnh vi c nâng cao ch tăl ng d ch v tài
chínhăngơnăhƠngăvƠăđ phát tri n th tr ng chi năl c c nh tranh c a NHTM. Qui mô v n l năcònăđ c xem xét trên ch tiêu h s an toàn v năvƠăđ c tính theo t l ph nătr măc a t ng v n c p 1 và v n c p II so v i t ng tài s năđưăđi u ch nh r i ro c a ngân hàng.
CAR = ((v n c p I + v n c p II) / (Tài s năđưăđi u ch nh r i ro)) * 100%.
Qua h s này có th xácă đ nhă đ c kh n ngă c a ngân hàng thanh toán các kho n n có th i h năvƠăđ i m t v i các lo i r iăroăkhácănh ăr i ro tín d ng, r i ro v năhƠnh.ăHayănóiăcáchăkhác,ăkhiăngơnăhƠngăđ m b oăđ c h s này t călƠănóăđưă
t oăraăđ c m t t măđ m ch ng l i nh ng cú s c v tài chính, v a t b o v mình v a b o v nh ngăng i g i ti n.
Ch tăl ng tài s n có (Assetsquality): Ch tăl ng tài s năcóălƠănguyênănhơnăc ă
b n d năđ n các v đ v ngân hƠng.ăThôngăth ngăđi u này xu t phát t vi c qu n
lỦăkhôngăđ yăđ trong chính sách cho vay t tr căđ n nay. N u th tr ng bi t r ng ch tăl ng tài s n kém thì s t o áp l c lên tr ng thái ngu n v n ng n h n c a ngân
hƠng,ăvƠăđi u này có th d năđ n kh ng ho ng thanh kho n, ho c d năđ n tình tr ng
đ xôăđiărútăti n ngân hàng.
Ch tiêu này nh m m căđíchăphơnătíchăch tăl ng tài s n có b ng các th măđ nh
vƠăđ nhăl ngăđ i v i các kho n cho vay và m căđ r iăroăđ uăt ăkhácănhauăc a ngân hàng. Vi căđánhăgiá ch tăl ng tài s n có c aăngơnăhƠngălƠăđánhăgiáătínhăv ng m nh, lành m nh v m t tài chính c a ngân hàng. ơyălƠăy u t quan tr ng vì s th t b i c a h u h tăcácăngơnăhƠngăth ng b t ngu n t s y u kém c a ch tăl ng tài s n có và các kho n cho vay. Do đó,ăkhiăphơnătíchăc năxemăxuăh ngăt ng/gi m ho tăđ ng cho vay c a ngân hàng, ch tăl ng danh m c các kho n cho vay, phân lo i các kho n cho vay và trích l p d phòng r i ro tín d ng. phân tích ch t
l ng tài s năcó,ăth ng s d ng các ch tiêu tài chính sau: N quá h n/t ngăd ăn ; N quá h n/T ngăd ăn đ n h n.
N ngăL c qu n lý (Management capacity): ơyălƠăy u t quy tăđnh hi u qu kinh doanh c aăngơnă hƠng,ăquaăđóă nhăh ngăđ năn ngăl c c nh tranh c a ngân
hƠng.ă đánhăgiáăch tiêuănƠy,ăng iătaăth ng xem xét nh ng khía c nh sau: - N ngăl c,ătrìnhăđ chuyên môn, kinh nghi m ngh nghi p qu nălỦăvƠăđi u hành c aăđ iăng ăcánăb qu n lý.
- K t qu h atăđ ng kinh doanh c aăbanăđi u hành trong nhi m k v a qua c a
banăđi uăhƠnhăđó.
- Các chính sách liên quan đ n tuy n d ng và s d ng cán b - Cácăch ngătrìnhăđƠoăt o và hu n luy n;
- Xácăđnh m c tiêu kinh doanh và chi năl c c a ngân hàng bao g m các chi n
l c v danh m c cho vay, v ngu n v n, v tài chính và s n ph m.
Kh n ngăsinhăl i (earning): Là y u t quy tăđnh thành công hay th t b i c a m tăNHTM.ă ơyălƠăd u hi u chi ti t nh t v kh n ngăc nh tranh c a ngân hàng. Thu nh p cao t oăđi u ki năchoăngơnăhƠngăđ uăt ăvƠoăs n ph m và công ngh m i; t o l i nhu n cho c đông; trang tr i các r i ro mà không làm suy y u v n. Tuy v n nhi uăh năs b o v ngân hàng khi x y ra kh ng ho ng,ănh ngăthuănh păítăc ngălƠă
rào c n cho các ho tăđ ngăđ uăt ăvƠăphátătri n; h u qu là ngân hàng s m t v th c a mình và có th s ph iăđ i m t v i kh ng ho ng.ă đánhăgiáăl i nhu n c a NHTM, thu ng s d ng các ch tiêu sau:
T l nhu n trên v n ch s h u – ROE (Return on Equity)
ROE = (Lãi ròng sau thu /V n ch s h u)*100%
ROE là ch s đoălu ng hi u qu s d ng v n t có c a ngân hàng. Nó cho bi t trong k , m tăđ ng v n ch s h u mang l iăchoăbaoănhiêuăđ ng l i nhu n sau thu .
ROEăđ cătr ngăchoăkh n ngăsinhăl i c a v n ch s h u và gi i thích làm th nào v n c a các ch s h uăđ c s d ng m t cách hi u qu nh t. ROE còn cho bi t s l i nhu n ròng mà cách c đôngăcóăth nh năđ c t s đ uăt ăv n c a mình. N u ROE quá l n so v i ROA ch ng t v n c a ngân hàng chi m t tr ng nh so v i t ng ngu n v n. V n kinh doanh vì v y s ch y u là ngu n v năhuyăđ ng và nh ă
v y có th nhă h ng t i m că đ lành m nh trong kinh doanh ngân hàng. Theo thông l qu c t thì t l l i nhu n trên v n ch s h u (ROE) t i thi u c năđ t là 15%.
T l l i nhu n ròng/t ng tài s n bình quân – ROA (Return on Assets)
ROA = (Lãi ròng sau thu /Tài s n)*100%
ROA là công c đoălu ng tính hi u qu c a vi c phân ph i và qu n lý các ngu n l c c aăngơnăhƠng,ăgiúpăxácăđ nh hi u qu kinh doanh tính trên m tăđ ng tài s n có: c m tăđ ng tài s năcóăđemăkinhădoanhătrongăk s thu v đu căbaoănhiêuăđ ng l i nhu n sau thu . ROA càng l n ch ng t hi u qu kinh doanh c a ngân hàng càng t t,ăc ăc u tài s n h p lý, ngân hàng có s đi u ch nh linh ho t gi a các h ng m c trên tài s năcóătr c nh ng bi năđ ng c a n n kinh t . Nó khác ROE ch nó cho
bi t t l l i nhu n mang l i cho v n ch s h u và c ch n , trong khi ROE ch cho bi t t l l i nhu n mang l i cho ch s h u mà thôi.
L i nhu n ròng trên tài s n có sinh l i: ch s này cho bi t ch t lu ng qu n lý
và kinh doanh c a t ch c tín d ng (TCTD) có hi u qu hay không, thông thu ng ph iăđ t m c 5% tr lên và càng cao càng t t.
T l thu nh p lãi c n biên (NIM) = (thuăệụiăẾhoăvaỔăvàăđ uăt ăẾh ng khoán –
chi tr lãi ti n g i và n khác)/T ng tài s n sinh l i bình quân
T l thu nh p ngoài lãi c n biên (NNIM) = (thu ngoài lãi – chi tr ngoài lãi)/T ng tài s n sinh l i bình quân
Kh n ngă thanhă kho n (Liquidity): tính thanh kho n c a ngân hàng là kh
n ngăc a ngân hàng trong vi căđápă ng nhu c u thanh toán c aăkháchăhƠng,ăđ c t o l p b i tính thanh kho n c a tài s n và tính thanh kho n c a ngu n v n. M căđ
thanh kho năđ căđánhăgiáătheoăkh n ngăthanhătoánănhanhăchóngăcácăkho n ti n g i; t n su t & m căđ s d ng ngu n v năđiăvayăc aăngơnăhƠng;ăn ngăl c chuyên
mônăliênăquanăđ năc ăc u tài s n n ; m căđ s n có c a tài s n có th chuy năđ i thành ti n m t và m că đ ti p c n v i th tr ng ti n t ho c nh ng ngu n v n khác. M căđ thanh kho n c a m t ngân hàng ph iăđ căđánhăgiáătheoăt ng giai
đo n và t ng th iăđi m c th . Các ch s dùngăđ phân tích kh n ng thanh toán c aăNHTMănh :
Ch tiêu 1; Tài s n có th thanh toán ngay/t ng ti n g i: đơyălƠăch s c ăb n
dùngăđ phân tích kh n ngăthanhăkho n, nói lên kh n ngăngơnăhƠngătrongăvi căđápă
ng các nhu c u rút ti n c a công chúng.
Ch tiêu 2; Tài s n có th thanh toán ngay/t ng ti n g i và các lo i k phi u
ph i tr : đoăl ng m căđ đápă ngăđ yăđ v các tài s n có kh n ngăthanhăkho n
c aăngơnăhƠngăđ i v i nhu c u rút ti n và thanh toán cho các qu điăvay.ăCh s này
th ng ph i l năh nă30%ăm iăđ c coi là t t.
Ch tiêu 3; D n ròng/t ng ti n g i và các lo i k phi u ph i tr . H s này
cao cho th y m căđ s d ng ti n g i cao & s d ng các qu điăvayăđ tài tr cho vay các kho n vay cao. Tuy nhiên, n u ch s này quá cao s đeăd a tr ng thái thanh
kho n c a ngân hàng. Các ngân hàng thu ng duy trì ch s này m că70%ăđ n 80%.
Tóm t t v CAMEL
H th ngăphơnătíchăCAMELăđ c áp d ng nh măđánhăgiáăđ an toàn, kh n ngă
sinh l i và thanh kho n c aăngơnăhƠng.ăAnătoƠnăđ c hi u là kh n ngăc a ngân
hƠngăbùăđ păđ c m i chi phí và th c hi năđ căcácăngh aăv c a mình. Tiêu chí an
toƠnăđ căđánhăgiáăthôngăquaăđánhăgiáăm căđ đ v n, ch tăl ng tín d ng (tài s n có) và ch tăl ng qu n lý. Kh n ngăsinhăl i là vi c ngân hàng có th đ tăđ c m t t l thu nh p t s ti n đ uăt ăc a ch s h u hay không. Thanh kho n là kh n ngă đápă ngăđ c m i nhu c u v v n theo k ho ch ho c b tăth ng. C n luôn luôn
l uăỦălƠăcácăbáoăcáoătƠiăchínhăkhôngăth cung c păđ yăđ m iăthôngătinămƠăng i phân tích mu năcóăđ đánhăgiáăm căđ an toàn, kh n ngăsinhăl i và thanh kho n c aăngơnăhƠng.ăDoăđó,ăc n k t h p vi c phân tích theo CAMEL v i nh ngăđánhăgiáă đnh tính khác c aăngơnăhƠngăđ có th thuăđu c k t qu phân tích ngân hàng k
l ng và h u ích.
1.2.2.2 Lý do s d ng mô hình
H ăth ngăđánhăgiáăCAMEL lƠăh ăth ngă đánhăgiáătìnhătr ngăv ngă m nhăc aă
các t ch c tài chính.ăH ăth ngăđánhăgiáăCAMELădo C c Qu n lý các t h p tín d ng Hoa K (National Credit Union Administration - NCUA)ă xơyă d ng,ă songă khôngăch ăcó Hoa K mƠăcònăcóănhi uăn cătrên th gi i áp d ng.ăTrongăth iăgiană qua,ănhi uăNHTMăVi tăNamăc ngăđưă ngăd ngămôăhìnhăCAMELăđ ăđánhăgiáătìnhă tr ngăs căkh eăc aăchínhăngơnăhƠngăc aămình.ăQuaăđó,ăđánhăgiáăđ ăanătoƠn,ăkh ă n ngăsinhăl iăvƠăthanhăkho năc aăngơnăhƠngmìnhăsoăv iăcácăNHTMăkhácăđ ăt ăđóă đ aăraăcácăchi năl căđ ănơngăcaoăn ngăl căc nhătranhăc aămình. Chính vì lý do
v y,ătôiăquy tăđ nhăch nămôăhìnhăCAMELăvƠoălu năv năc aămình.
1.3 Ý ngh a c a nâng cao n ng l c c nh tranh c a BIDV
C nh tranh là m t quy lu t t t y u trong n n n n kinh t th tr ng c a m i l nh v c và l nh v c tài chính ngân hàng c ng không ph i ngo i l . C nh tranh trong l nh v c tài chính - ngân hàng ngày càng khóc li t và gay g t h n v i s h i nh p qu c
t h u WTO. t n t i và phát tri n, vi c nâng cao n ng l c c nh tranh c a m t ngân hàng có ý ngh a r t quan tr ng không ch đ i v i ngân hàng đó mà còn tác
đ ng r t to l n đ i v i không ch toàn b h th ng tài chính - ngân hàng trong m t
qu c gia.
Ý ngh a v m t vi mô:
Vi c v n d ng h th ng các lý lu n,ămôăhình,ăph ngăphápănghiênăc u vào vi c
xemăxétăn ngăl c c nh tranh c a BIDV, t đó tìm ra nh ngăđi m y u, nh ngăđi m h n ch c a BIDV đ t đóăcóăth nhìn nh n r đ c kh n ngăc nh tranh so v i các ngân hàng khác. T đó, có c s đóăđ aăraăcácăgiáiăphápănh m kh c ph c, hoàn thi n,ănơngăcaoăn ngăl c c nh tranh,ăquaăđóăgiúpăBIDVăchi măđ c nhi u th ph n tín d ng, th ph năhuyăđ ng, t o ra l i nhu n cho chính BIDV và m r ng quy mô ho tăđ ng, và ngày càng phát tri n.
Ý ngh a v m t v mô: BIDV là m t trong nh ng ngân hàng l n c a Vi t Nam. Vi c
nơngăcaoăn ngăl c c nh tranh c a BIDV không ch có l i cho chính b n thân BIDV
mƠăcònăcóătácăđ ng to l n đ n h thông tài chính ngành ngân hàng c a Vi t Nam: Nâng cao NLCT c a BIDV là bài h c quý báu cho các ngân hàng khác h c h i và tham kh o;
Nâng cao NLCT c a BIDV s h tr NHTW có công c đ lành m nh hóa h th ng tài chính ngân hàng c a Vi t Nam b ng cách BIDV s góp s c cùng v i NHTW th c hi n giúp các ngân hàng y u kém khác th c hi n c ăc u l i.
Ngoài ra, nâng cao NLCT c a BIDV giúp h th ng tài chính ngân hàng Vi t
Namăđ c các t ch c qu c t đánhăgiáăt t h n qua đó có th thuăhútăđ u t và nhi u d án khác nh m phát tri n c s h t ng, phát tri n kinh t ầ
1.4 Kinh nghi m và bài h că nơngă caoă n ngă l c c nh tranh c a m t s ngân hàng Vi t Nam và trên th gi i
1.4.1 Kinh nghi m t các ngân hàng trên th gi i
Vi cănghiênăc uăkinhănghi măt ăcácăngơnăhƠngă ăcácăn cătrênăth ăgi iăgiúpăchoă cácănhƠăqu nălỦăc aăBIDVăcóănh ngăbƠiăh căkinhănghi măquỦăbáuănh măxơyăd ng,ă nơngăcaoăNLCTăc aămìnhănh măđ tăđ cănh ngăm cătiêuăquanătr ng,ăđ ngăth iăcóă
kh ăn ngăc nhătranhăt tăv iănh ngăNHTMăkhácătrongăquáătrìnhăh iănh păvƠăphátă tri n.ăM tăs ăkinhănghi măc aăcácăngơnăhƠngătrênăth ăgi iăc năđ căchú ý:
Sáp nh p, mua l iăngơnăhƠngăkhácăđ tr thành ngân hàng kh ng l : v i
tham v ng tr thành ngân hàng l n nh tăn c M trong các ho tăđ ng môi gi i, tín d ng,ăđ uăt ăngơnăhƠng,ăvayăth ch p, các ho tăđ ng qu n lý tài s n và các kho n n ...,ăBankăofăAmericaăđưăquy tăđnh mua l i Merrill Lynch v i giá 50 t USD vào tháng 9/2008, phi v mua l iăthƠnhăcôngănƠyăđưăgiúpăBankăofăAmericaăv t qua JP Morgan Chase & Co và Citigroup Inc v quy mô v i kh i tài s n lên t i 2,7 ngàn t USD.
Th ngăv l năch aăt ng th y trong l ch s ngành ngân hàng châu Âu nói riêng và trong ngành công nghi p tài chính toàn c u nói chung ph i k đ n là vi c sáp nh p hai
ngân hàng ABN AMRO c a Hà Lan và Barclays PLC c aăAnhăvƠoăthángă4/2007,ăđ hình
thành nên t păđoƠnăngơnăhƠngăhƠngăđ u th gi i tính theo s v n th tr ng là 91,16 t
USD. V sáp nh păđưăgiúpăBarclaysăPLCăt ngătr ng l i nhu n m c cao g păđôiăGDPă
hi n t i c a th gi i,ăquaăđóăt o l i th c nh tranh m nh, ph c v khách hàng t tăh năvƠă mang l i l i nhu năcaoăh năchoăcácăc đôngăc a m i bên.
C t gi m nhân l c và chi phí: Sau kh ng ho ng kinh t tài chính th gi i 2008,
các ngân hàng t iăchơuăỂuăđưăđóngăc a nhi u chi nhánh, trongăn căc ngănh ă ngoƠiăn c,ăđ c t gi m chi phí ho tăđ ng. Bên c nhăđó,ăvi c khách hàng s d ng các d ch v ngân hàng tr c tuy năvƠăquaăđi n tho iădiăđ ng càng làm khách hàng r i xa mô hình ngân hàng truy n th ng. Theo s li u th ng kê c a Ngân hàng Trung
ngăchơuăỂuă(ECB),ăcácăngơnăhƠngăđưăđóngăc a 20.000 chi nhánh trên kh p châu Âu trong vòng b năn măt n mă2008ăđ năn mă2012ăđ aăt ng s đ năv còn còn ho tăđ ng xu ng 218.687 chi nhánh. Nh ăv y các ngân hƠngăchơuăỂuăđưăc t gi m bình quân 8% s chi nhánh k t khi x y ra kh ng ho ng tài chính toàn c uăn mă 2008.ă Riêngă n mă 2012ă s chi nhánh ngân hàng b c t gi mă lƠă 5.500,ă t ngă ng 2,5% t ng chi nhánh có m t t i khu v cănƠy,ănh ngăv n th păh năconăs 7.200 chi nhánh ng ng ho tă đ ngă trongă n mă 2011.ăNgân hàng Bank of New York Mellon Corporation (M )ăđưăc t gi m kho ng 3900 nhân viên, g n kho ng 10% t ng nhân l c và c t gi măđ c 700 tri uăUSD/n mătrongăgiaiăđo n 2006-2010.
Bán c ph năchoănhƠăđ uăt ăn c ngoài: đ n cu iăn mă2001,ăcácănhƠăđ uăt ă