- Cân đối 3: [III(A )+ V(A)] Tài sản= [A Vay] Nguồn vốn Cân đối này thực chất đợc rút ra từ cân đối 2 và phơng trình cơ bản của
2. Các khoản đầu t tài chính 3.Chi phí XDCB dở dang
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
Qua phân tích trên Công ty còn tồn tại nhiều khó khăn:
-Vốn để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh thiếu trầm trọng, vốn lu động của Công ty rất nhỏ mới chỉ có hơn 2 tỷ đồng trên giá trị sản xuất phải đạt hàng năm trên 50 tỷ năm 2008 đến 75 tỷ năm 2011. Để đảm bảo vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty phải đi vay ngân hàng chịu lãi suất với mức d nợ trung bình hàng năm là: 20-25 tỷ đồng đã ảnh hởng không nhỏ đến hiệu quả sản xuất kinh doanh và hoạt động tài chính của đơn vị. Bên cạnh đó cơ cấu tài sản cha thực sự hợp lý, khả năng thanh toán cha tốt còn để tình trạng đi chiếm dụng vốn xảy ra ở mức độ cao.
-Tài sản cố định, trang thiết bị mới còn thiếu chủ yếu bằng vốn vay, cha đồng bộ.
Chơng 3
Một số Giải pháp cải thiện tình hình tài chính 3.1. định hớng phát triển của công ty
Trong một vài năm qua, Công ty đã tạo và duy trì đợc một lợng khách hàng thờng xuyên tơng đối lớn. Tuy nhiên, Ban Giám đốc Công ty cũng nhận định rằng, trong điều kiện kinh tế thị trờng, không thể có đơn vị sản xuất kinh doanh nào chỉ trông chờ vào việc “hữu xạ tự nhiên hơng” mà phải tích cực mở rộng địa bàn hoạt động, tìm kiếm khách hàng mới đồng thời vẫn phải duy trì đợc lợng khách hàng truyền thống của mình. Với nhận định đó, Công ty đã từng bớc đặt đợc dấu chân của mình trên hầu khắp các tỉnh thành, thiết lập đợc một lợng khách hàng tiềm năng là các Ban ngành của các địa phơng trong cả nớc.
Không chỉ bó hẹp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp dân dụng và công nghiệp, năm vừa qua Công ty đã hớng đến việc xuất khẩu lao động là chuyên gia, công nhân xây dựng ra thị trờng nớc ngoài, mở ra một hớng làm ăn mới trong điều kiện hội nhập của nền kinh tế đất nớc vào kinh tế khu vực và thế giới.
* Phơng hớng hoạt động năm 2012
- Giữ vững và phát triển sản xuất kinh doanh, có mức tăng trởng hợp lý hơn năm 2001, tiếp tục phấn đấu nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh, thực hiện kinh doanh có lãi và trả đợc nợ vay, có biện pháp hữu hiệu để thu hồi công nợ.
-Tăng cờng một cách hiệu quả công tác tiếp thị, mở rộng quan hệ
-Tích cực tìm và tạo ra nguồn vốn bổ sung cho đầu t trang thiết bị thi công tăng năng lực sản xuất, đặc biệt đầu t trang thiết bị thi công phần hạ tầng, có biện pháp thích hợp để thu hút lực lợng lao động trẻ có năng lực chuyên môn vào làm việc tại Công ty.