- Đa dạng hóa đối tượng đầu tư : Đây là biện pháp chủ yếu và chủ động
nhất của NHTM trong việc phân tán rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần chia nguồn tiền của mình vào nhiều loại hình đầu tƣ tài trợ cho nhiều ngành nghề khác nhau cũng nhƣ nhiều KH ở nhiều địa bàn khác nhau. Điều này vừa mở rộng đƣợc phạm vi hoạt động tín dụng của NH nâng cao uy tín vừa đạt đƣợc mục đích phân tán rủi ro của mình. Để thực hiện tốt vấn đề này, NH Công Thƣơng Cần Thơ cần vạch ra một số chiến lƣợc nhƣ:
+ Đầu tƣ vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau, để tránh sự cạnh tranh của các TCTD trong việc giành thị phần trong một số ngành đang phát triển cũng nhƣ tránh gặp phải rủi ro cho những chính sách mới Nhà nƣớc mới ban hành với mục đích hạn chế hoạt động của một số ngành nghề trong kế hoạch cơ cấu lại nền kinh tế.
+ Đầu tƣ vào nhiều đối tƣợng sản xuất kinh doanh loại hàng hóa khác nhau.
+ Tránh tình trạng cho vay quá nhiều đối với một KH luôn đảm bảo một tỷ lệ cho vay nhất định trong tổng số vốn hoạt động của KH để tránh sự ỷ lại và rủi ro bất ngờ của KH đó.
+ Cho vay với nhiều thời hạn khác nhau đảm bảo sự cân đối giữa số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đảm bảo sự phát triển vững chắc và tránh rủi ro tín dụng do sự thay đổi của lãi suất thị trƣờng.
- Bảo hiểm tín dụng : Bảo hiểm tín dụng là biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro, bảo hiểm tín dụng có thể thực hiện dƣới các hình thức nhƣ: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay…
- Về các hình thức đảm bảo tiền vay, trường hợp cho KH vay có đảm
bảo bằng tài sản:
Nếu tiền vay đƣợc đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay NH cần có những biện pháp quản lý nhƣ :
+ Xác định rõ quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay Ngân hàng.
+ Kiểm tra giám sát tiến độ hình thành tài sản đảm bảo tiền vay đúng nhƣ mục đích vay vốn và giám sát quá trình sử dụng tài sản đó.
Nếu tiền vay đƣợc đảm bảo bằng tài sản của KH hoặc bên thứ ba, NH cần chú ý một số điểm:
+ Kiểm tra tính hợp pháp của tài sản đảm bảo
+ Định giá tài sản hợp lý để đảm bảo an toàn cho món vay.
+ Thu thập thông tin về tài sản đảm bảo đề phòng trƣờng hợp KH giả mạo giấy tờ, lập nhiều hồ sơ vay trên một tài sản đảm bảo.
5.1.5 Xử lý nợ khó đòi
Đây là biện pháp cuối cùng của một hợp đồng tín dụng nhằm hạn chế tối đa những khoản thiệt hại đã xảy ra. Đây là một vấn đề bức xúc đối với các NHTM Việt Nam hiện nay trong việc xử lý các khoản nợ khó đòi đang chiếm tỷ lệ cao trong tổng dƣ nợ cho vay quá hạn, đối với khoản nợ này, hầu nhƣ đã không còn khả năng thu hồi. Vì vậy NH cần kiên quyết kết hợp với cơ quan pháp luật tiến hành kê khai tài sản thế chấp để phát mãi. Ngân hàng cũng có thể bán nợ cho Công ty Khai thác tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC), lợi ích của việc bán nợ cho VAMC là chuyển đƣợc nợ xấu ra khỏi bảng cân đối tài chính, Ngân hàng cũng có thời gian để trích lập dự phòng vì nếu nợ xấu thì phải trích lập hết nhƣng khi chuyển nợ về VAMC theo Nghị định 53/2013/NĐ-CP của Chính phủ thì Ngân hàng có thể trích lập dần trong 5 năm.
5.1.6 Giải pháp hạn chế nợ quá hạn và nợ xấu
Trong những năm qua, nhờ vào sự nổ lực của lãnh đạo Ngân hàng và cán bộ tín dụng nên doanh số thu nợ đều tăng. Tuy nhiên, nợ quá hạn và nợ xấu vẫn còn phát sinh vì vậy để tăng hiệu quả hoạt động thì chi nhánh cần hạn chế nợ quá hạn và nợ xấu đến mức thấp nhất.
Nhìn chung nợ xấu của Ngân hàng có xu hƣớng tăng là một dấu hiệu không tốt trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Điều này đƣợc thể hiện cụ thể ở tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ. Qua bảng bảng số liệu đã phân tích ta thấy tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn trên tổng dƣ nợ có sự biến động qua 3 năm, tỷ lệ này ở năm 2011 là 0,02%, năm 2012 là 0,06% và năm 2013 là 0,10%. Tuy tỷ lệ này nhỏ hơn mức cho phép là 3% nhƣng để kiềm chế tốc độ tăng của tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ và đƣa tỷ lệ này về mức thấp hơn thì Ngân hàng đã sử dụng nhiều biện pháp thông dụng nhƣ:
Thực hiện tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng: Tăng cƣờng công tác mua bảo hiểm tiền gửi và tăng cƣờng công tác kiểm soát, kiểm toán nội bộ trong hoạt động của Ngân hàng.
Thành lập bộ phận giám sát nguồn vốn vay của Ngân hàng độc lập với cán bộ tín dụng.
Thực hiện phân tán rủi ro.
-Cần xác định chính xác chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng trƣớc khi cho vay để tránh trƣờng hợp khi tới hạn khách hàng chƣa thu hồi vốn nên không thể trả nợ cho Ngân hàng vì thời hạn cho vay của Ngân hàng ngắn hơn thời gian thu hồi vốn của khách hàng.
-Thƣờng xuyên theo dõi quan tâm đến nợ quá hạn tiềm ẩn, đảm bảo tăng trƣởng gắn liền với chất lƣợng. Đẩy mạnh việc xử lý tài sản, thu hồi nợ tồn động để tăng khả năng đáp ứng vốn tín dụng ngắn hạn cho nền kinh tế.
-Thực hiện phân tích hoạt động kinh doanh tài chính, phân tích đảm bảo nợ vay và độ tín nhiệm của khách hàng. Nâng cao ý thức trách nhiệm và chất lƣợng kiểm tra, kiểm soát trong và sau khi cho vay nhằm phát hiện và cảnh báo sớm đối với những khoảng vay có vấn đề để có biện pháp giải quyết phù hợp.
-Rà soát khoản nợ gia hạn, quá hạn mới phát sinh. Thực hiện biện pháp kiểm soát đặc biệt đối với khách hàng có nợ quá hạn, nợ quá lớn hoặc gia hạn nợ nhiều lần nhằm đảm bảo xử lý thu hồi dứt điểm.
Trên đây là những biện pháp có thể áp dụng để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Tuy nhiên khi rủi ro thật sự xảy ra, ta phải tìm hiểu rõ nguyên nhân để từ đó áp dụng những giải pháp phù hợp.
CHƢƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
6.1 KẾT LUẬN
Trong kinh doanh ngân hàng việc Ngân hàng đƣơng đầu với rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi đƣợc. P. Volker, cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (FED) cho rằng: “Nếu ngân hàng không có những khoản vay tồi thì đó không phải là hoạt động kinh doanh”. Thừa nhận một tỷ lệ rủi ro tự nhiên trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng là yêu cầu khách quan hợp lý. Vấn đề là làm thế nào để hạn chế rủi ro này ở một tỷ lệ thấp nhất có thể chấp nhận đƣợc. Tuy nhiên qua quá trình phân tích cũng cho thấy rủi ro tín dụng vẫn hiện diện ở Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ là do tỷ lệ nợ xấu đang tăng trong tổng dƣ nợ. Với thực trạng này đòi hỏi Ngân hàng cần có những biện pháp cứng rắn trong công tác thu hồi nợ trong những năm qua, đôn đốc và nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn để doanh số thu nợ mỗi năm đều tăng.
Đề tài nghiên cứu đã cho ta thấy đƣợc hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ không ngừng đƣợc nâng cao. Từ việc phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ đến việc phân tích nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu cho thấy VietinBank Cần Thơ không ngừng nổ lực nâng cao chất lƣợng tín dụng của mình góp phần tăng lợi nhuận chung của Ngân hàng.
Qua quá trình phân tích đã giúp ta hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng của Ngân hàng cũng nhƣ tầm quan trọng của việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng. Chính vì vậy, để tồn tại và phát triển Ngân hàng cần có những phƣơng pháp quản trị rủi ro thích hợp, phải biết đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro nhằm đạt mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất. Đồng thời, khắc phục những yếu kém còn tồn tại để đảm bảo hoạt động tín dụng của Ngân hàng có đƣợc sự phát triển lành mạnh và bền vững.
6.2 KIẾN NGHỊ
Qua một thời gian thực tập tại Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ, cùng với sự chỉ dẫn tận tình của các anh chị trong Ngân hàng, tôi đã hiểu biết thêm về hoạt động tín dụng từ những quy chế quy định về thủ tục vay, phƣơng pháp thực hiện đến những biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng… Qua phân tích và tìm hiểu quá trình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng, tôi nhận thấy rằng tuy hoạt động tín dụng vẫn đạt hiệu quả tƣơng đối an toàn,
nhƣng bên cạnh đó vẫn còn tồn tại không ít những khó khăn làm ảnh hƣởng đến tiến trình phát triển. Để hạn chế những rủi ro tín dụng tại Ngân hàng tôi xin đƣa ra một số kiến nghị sau:
6.2.1 Đối với Chính quyền địa phƣơng
- Cần đơn giản hóa các thủ tục, các loại giấy tờ công chứng, hạn chế công chứng ở nhiều cơ quan, cần giải quyết nhanh các hồ sơ nhằm tạo thuận lợi và đảm bảo về mặt thời gian cho những ngƣời có nhu cầu vay vốn.
- Cần phát huy tốt vai trò hổ trợ cho Ngân hàng trong việc cung cấp thông tin về khách hàng, ký duyệt hồ sơ vay vốn cho khách hàng giúp cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng đƣợc thuận lợi hơn.
- Tòa án nhân dân trong Thành phố cần tiếp tục hổ trợ Ngân hàng trong những vụ Ngân hàng đƣa ra khởi kiện và đề nghị xử lý nhằm đảo bảo tính nghiêm minh của pháp luật và tạo điều kiện cho hoạt động của Ngân hàng có hiệu quả hơn.
- Cần quan tâm hơn nữa trong việc xử lý nợ và tổ chức thành lập trung tâm phát mại tài sản cầm cố, thế chấp để Ngân hàng thu hồi vốn để tái đầu tƣ.
- UBND và các sở, ban, ngành cần tạo điều kiện hỗ trợ NH trong việc hợp hóa các tài sản thế chấp, tài sản siết nợ, hỗ trợ khi kê biên và đấu giá tài sản.
- Các cơ quan Công an, Tòa án, Viện kiểm sát…tạo điều kiện cho NH thu giữ tài sản thế chấp, giải quyết nhanh chóng các vụ án để thu hồi vốn cho NH.
6.2.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nƣớc Việt Nam
6.2.2.1 Tăng cường các biện pháp quản lý tín dụng
NHNN cần sửa đổi bổ sung các cơ chế cụ thể, rõ ràng để tạo lập một khung pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tín dụng. Hiện nay, các quy chế, thể lệ của NHNN còn tỏ ra quá chung chung, mang tính chỉ đạo, định hƣớng hơn là mang tính pháp lý. Đó là những sơ hở trong một văn bản pháp lý khung về tín dụng cho các NHTM thi hành.
Bên cạnh đó, NHNN phải có những biện pháp hữu hiệu trong việc buộc các NHTM thi hành đúng các cơ chế, thể lệ đó. Những sai sót, vi phạm quy chế, thể lệ phải đƣợc xử lý nghiêm túc và kịp thời.
Ngoài ra, NHNN cần phải đạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của các NHTM thông qua việc nâng cao hiệu quả hoạt động của thị trƣờng liên NH,
hiệp hội NH cũng nhƣ việc nâng cao chất lƣợng, hiệu quả công tác thông tin phòng ngừa rủi ro của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC).
6.2.2.2 Hỗ trợ các NHTM trong việc xử lý nợ
Ngoài việc chỉ đạo thi hành các quy chế, thể lệ của các NHTM, NHNN cần phải tích cực giám sát để nắm đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh của các NHTM để có biện pháp hỗ trợ kịp thời, đặc biệt là trong việc xử lý các tài sản thế chấp, các khoản nợ.
Hiện nay, các NHTM Việt Nam đang đứng trƣớc khó khăn rất lớn trong việc xử lý các tài sản thế chấp, cầm cố, các khoản nợ khó đòi. Số vốn bị kẹt trong các khoản nợ đó chiếm một tỷ lệ lớn trong tổng số vốn cho vay gây khó khăn cho hoạt động tín dụng của các NH. Để giải quyết vấn đề này, đề nghị NHNN và các cấp, các ngành có liên quan thực hiện một số biện pháp sau:
+ NHNN xúc tiến thành lập các công ty mua mua bán nợ dƣới nhiều hình thức của Nhà nƣớc, cổ phần hoặc liên doanh. Hoạt động của Công ty mua bán nợ đƣợc mở rộng, phát triển sẽ giải tỏa bớt nợ quá hạn, nợ động từ tài sản thế chấp giúp cho NH vƣợt qua khó khăn, có thanh khoản để đầu tƣ cho nền kinh tế, có vốn để quay vòng chứ không để tình trạng đóng băng vốn nhƣ hiện nay.
+ NHNN cần ban hành những văn bản quy định những hệ số an toàn để quản lý hoạt động NH gần với những tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời tăng cƣờng công tác thanh tra, kiểm soát hoạt động tín dụng của NHTM.
+ Tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng tiếp thu khoa học kỹ thuật trong ngành thông qua việc khuyến khích các ngân hàng đầu tƣ trang thiết bị hiện đại. Việc nâng cao trình độ kỹ thuật sẽ giúp các ngân hàng quản lý nguồn tín dụng một cách thuận lợi, hợp lý.
6.2.3 Đối với Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam
Với vai trò là cơ quan chỉ đạo trực tiếp hoạt động của Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ, NHCT Việt Nam cần có những hƣớng dẫn cụ thể các hoạt động của NHCT Cần Thơ, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu quả hoạt động của toàn hệ thống là những biện pháp gián tiếp giúp NHCT Cần Thơ thực hiện tốt công tác hạn chế rủi ro tín dụng.
- Tăng cƣờng công tác kiểm soát, kiểm toán nội bộ trong hoạt động của Ngân hàng. Công tác kiểm soát nội bộ hoạt động nhằm mục đích ngăn chặn và xử lý kịp thời các vi phạm trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Phải kiểm tra chặt chẽ các cơ sở pháp lý khi thiết lập quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp để bảo vệ lợi ích cho chính bản thân Ngân hàng trƣớc pháp luật.
Nội dung kiểm toán nội bộ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có thể bao gồm:
- Kiểm tra việc chấp hành quá trình cho vay vốn và kiểm tra việc thực hiện cơ chế đảm bảo tiền vay.
- Phân tích, đánh giá chất lƣợng của các khoản cho vay để làm cơ sở chắc chắn cho những khoản vay tiếp theo.
- Tiến hành phân loại các khoản nợ và phân loại dƣ nợ, tổ chức kiểm tra chéo, áp dụng các biện pháp cụ thể về xử lý các khoản nợ có vấn đề, tăng cƣờng kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng, đồng thời giám sát việc thực hiện quá trình đầu tƣ vốn.
- Khi chi nhánh trình hồ sơ tín dụng, thời gian cũng nhƣ ý kiến trả lời cần đƣợc giải quyết sớm.
- Ngân hàng nên trang bị thêm cơ sở vật chất kỹ thuật công nghệ để giúp cho công tác tín dụng ngày một tốt hơn.
- Chuẩn hóa cán bộ NH, đặc biệt là CBTD : Giải pháp về con ngƣời không chỉ là giải pháp của riêng từng chi nhánh mà còn phải có sự phối hợp của NHCT Việt Nam. NHCT Việt Nam cần có quy định những tiêu chuẩn của cán bộ NH ở các mặt hoạt động nghiệp vụ khác nhau cũng nhƣ ở các vị trí cấp bậc khác nhau, đồng thời tổ chức các lớp đào tạo cán bộ chuyên sâu trong từng lĩnh vực mà đặc biệt là lĩnh vực tín dụng. Các lớp đào tạo này cần đƣợc mở