V IT NAM
2.2.2. Quy tđ nh 780/NHNN ngày 23/04/2012
Ngân hàng Nhà n c (NHNN) ban hành Quy t đ nh 780/Q -NHNN (Quy t
đ nh 780) ngày 23/04/2012 cho phép c c u l i n đ i v i nh ng doanh nghi p g p
khó kh n mà không b chuy n nhóm n . Có th nói đây là quy t đ nh mang tính
“lch s ” c a NHNN, b i nó s gây ra nhi u h l y khó l ng.
ng trên góc đ khách hàng, quy t đ nh này s giúp h gi m đ c áp l c tr n tr c m t, song không ph i gánh ch u thêm kho n lãi su t ph t (th ng lên đ n 50% lãi su t trong h n) khi n đ c c c u l i. i u này gi ng nh vi c giãn thu
cho cá nhân, doanh nghi p trong đi u ki n khó kh n. V i m c đ s d ng đòn cân n khá cao c a các doanh nghi p Vi t Nam hi n nay, dù không gi i quy t đ c khó kh n trong dài h n, đây ch c ch n là m t quy t đ nh đ c đón nh n.
i v i h th ng các TCTD, tr c khi Quy t đ nh 780 đ c ban hành, h không có đ ng l c đ c c u l i n cho khách hàng dù tr c đó NHNN đã có V n b n s 2056/NHNN-CSTT ngày 10-4 đ ngh các TCTD th c hi n đi u này. Th nh ng, t nay các TCTD s “t nguy n” c c u n cho khách hàng, d a trên nh ng
lý do sau:
Th nh t, khi kh n ng tr n c a khách hàng đã và đang suy gi m th y rõ, vi c c c u l i n s h n ch đ c vi c gia t ng n quá h n, n x u cho TCTD. i u đó đ ng ngh a v i vi c không làm t ng chi phí do ph i t ng trích l p d phòng tín d ng, giúp thu nl i h n trong vi c th c hi n các m c tiêu l i nhu n.
Th hai, lãnh đ o TCTD s d dàng ki m soát n quá h n, n x u (n u TCTD c c u cho các kho n n t nhóm 2 thì h có th c đ nh đ c n x u t nay đ n
cu i n m, th m chí xa h n) theo các tiêu chí đã đ c đ i h i đ ng c đông thông qua nh là m t cách ch ng t n ng l c qu n lý, đi u hành n u b n ch t c a các kho n n không đ c làm rõ.
Th ba, n x u luôn là v n đ nh y c m và không TCTD nào mu n khách hàng, nhà đ u t c a mình th y t l này đang quá cao. Nó không ch nh h ng đ n giá c phi u mà còn nh h ng đ n uy tín c a các TCTD, đ n s n đ nh c a nh ng ho t đ ng th ng ngày nh huy đ ng v n, cho vay, thanh toán…
Th t , ki m soát t t n x u là đi u ki n đ các TCTD m r ng ho t đ ng kinh
doanh, m r ng m ng l i. Nhi u TCTD s b t tay ngay vào quá trình c c u n cho khách hàng đ gi v ng, không làm x u thêm b ng cân đ i khi NHNN ti n hành đánh giá l i n ng l c c a các TCTD.
V b n ch t, gia h n n mà không làm chuy n nhóm n là m t hình th c đ o n . Vi c m t kho n n đ c kéo dài th i h n tr n gi ng nh m t kho n c p tín d ng m i mà không c n ch ng minh m c đích s d ng v n. Nh v y, v i v n b n m i này, NHNN đã gián ti p cho phép đ o n mà lâu nay, NHNN v n c m ho c v n ghi là theo h ng d n riêng mà ch a bao gi h ng d n. Vi c không có d li u chính xác v n x u đã là đi u r t nguy hi m, th nh ng t nay s li u v n x u đã không còn m y ý ngh a. Ho t đ ng c a h th ng TCTD đã r t méo mó, nay s càng méo mó h n.
2.2.3. Th c t v x lý n x u c a Vi t Nam hi n nay
Ngày 09/01/2013, t i h i ngh tri n khai nhi m v ngành ngân hàng n m 2013,
v h ng x lý n x u, Th t ng Chính ph cho r ng đi u này ph thu c vào chính các NHTM, b i ch có b n thân các ngân hàng m i hi u đ c nguyên nhân n x u và h ng x lý. Ngân hàng cho vay, khi doanh nghi p g p khó kh n, n x u
phát sinh thì ngân hàng c ng là ng i đ u tiên ph i đi x lý. NHNN có vai trò quan tr ng trong vi c ch đ o các NHTM t p trung gi i quy t n x u. Nh ng x lý n x u tr c h t là vi c làm c a các NHTM, nhà n c không có ngân sách đ gi i quy t thay cho các NHTM mà ch t o c ch h tr chính sách. Qua ý ki n c a
th ng NHTM Vi t Nam trong th i gian t i v i tinh th n ch đ o là các NHTM c n c g ng b ng n i l c.
Chúng ta đ u bi t, các ngân hàng đã có th i k bùng n cho vay v i đi u ki n
vay t ng đ i d dàng. Th m chí đ giúp khách hàng vay đ c nhi u h n, nhi u nhân viên tín d ng s n sàng h tr nâng giá tr tài s n đ m b o. Nh ng kho n vay
đó nay đ c x p vào n x u cùng v i đó yêu c u trích l p d phòng r i ro kéo t t l i nhu n c a các ngân hàng. Theo c ch th tr ng, ai gây ra n x u thì ng i đó
ph i ch u trách nhi m. Do đó, tr c h t, ph i l y tài s n c a ngân hàng ra đ x lý n x u. ây là đi u khó kh n nh t v i các ông ch ngân hàng khi ph i t x lý n x u. Lãnh đ o các ngân hàng ch u s c ép l n t các c đông trong vi c đ m b o hi u qu kinh doanh nên không có đ ng l c x lý n x u. N u các ngân hàng phân lo i, trích l p đ y đ v i n x u, ch p nh n m c tiêu l i nhu n ng n h n b nh
h ng thì dù t l n x u 8,82% t ng d n thì ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng
c ng s không nh h ng nhi u.
Nh nhi u chuyên gia t ng th a nh n, x lý n x u đòi h i chi phí l n và cùng v i đó c n đ m b o an toàn h th ng, không có r i ro v i ti n g i c a ng i dân và tài s n c a Nhà n c. N m 2012, NHNN đã đ a ra m t s chính sách l n nh m t o
đi u ki n cho các TCTD t x lý n x u, c c u n và x lý các tài s n đ m b o. n nay, t c đ t ng c a n x u đã gi m đi r t nhi u. Ngày 21/01/2013 NHNN đã ban hành thông t 02/2013/TT-NHNN quy đ nh v phân lo i tài s n có và trích l p d phòng r i ro trong ho t đ ng c a TCTD, chi nhánh ngân hàng n c ngoài. Vi c trích l p d phòng r i ro có tác đ ng l n đ n ho t đ ng kinh doanh c a các TCTD.
n nay, các ngân hàng đã t x lý đ c 39.000 t đ ng n x u. Bên c nh đó, h
th ng ngân hàng đã trích l p d phòng r i ro, hi n còn 78,6 nghìn t đ ng ch a s
d ng. Ngoài ra, NHNN còn ti n hành các ho t đ ng thanh tra, giám sát v i nhi u
ph ng pháp, hình th c m i. ây là y u t quan tr ng góp ph n tái c c u nhanh các TCTD.
Hi n v n còn t n t i m t s ý ki n cho r ng vi c x lý n x u còn quá ch m so v i đòi h i c a n n kinh t . Chia s v v n đ này, Th ng đ c NHNN Nguy n V n
Bình cho r ng, nói ch m là đúng mà c ng ch a đúng. úng ch x lý n x u c n ph i làm nhanh, nh ng không đúng là ch chúng ta ph i x lý trong b i c nh c a Vi t Nam. Ví d nh Chính ph M khi xu t hi n n x u c a n n kinh t đã đ a
ti n ra mua đ t t t c các kho n n t các TCTD mà không c n bi t đó là n x u hay t t. Nh ng ch có M m i làm nhanh đ c nh v y, b i h có ngu n l c đ
làm. Còn Vi t Nam l y ti n đâu ra? Vì th , nhìn nh n trong c nh cái khó bó cái khôn, vi c x lý n x u c a Vi t Nam nh th i gian v a qua không ch m, mà là quá quy t li t. S quy t li t c a h th ng ngân hàng trong c c u l i các kho n n , gi m n x u th hi n m c l i nhu n đã s t gi m, cu i n m không m y ngân hàng có
th ng, không chia c t c, c t gi m nhân l c… đi u này cho th y các ngân hàng đã
g ng mình x lý n x u b ng chính quy n l i c a các c đông và ho t đ ng kinh doanh c a mình. NHNN đã trình chính ph án x lý n x u và án thành l p công ty qu n lý tài s n v i tiêu chí phù h p v i b i c nh và n ng l c c a Vi t Nam,
đây s là công c đ đ y nhanh quá trình x lý n x u trong n m 2013.
2.2. Tình hình ho t đ ng c a các NHTM niêm y t 2.2.1 S l c v các NHTM niêm y t
Ngân hàng TMCP Á Châu là ngân hàng niêm y t đ u tiên trong s 8 ngân hàng niêm y t vào ngày 21/01/2006 trên sàn Hà N i. Ngân hàng niêm y t đ u tiên trên
sàn TP.HCM là ngân hàng Sài gòn th ng tín vào ngày 02/06/2006. Ngân hàng
niêm y t mu n nh t là ngân hàng quân đ i vào ngày 18/10/2011 trên sàn TP.HCM. Ngân hàng có v n đi u l l n nh t tính đ n th i đi m 30/06/2013 là ngân hàng công
th ng Vi t Nam v i v n đi u l đ t 32.661 t đ ng, th p nh t là ngân hàng Nam Vi t v i v n đi u l là 3.010 t đ ng.
B ng 2.1: Danh sách các NHTM niêm y t STT Tên ngân hàng Mã ch ng khoán Tr s Ngày niêm y t V n đi u l tính đ n ngày 30/06/2013 (đvt:t đ ng)
01 Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam CTG Hà N i 09/07/2009 32.661
02 Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam EIB TP.HCM 20/10/2009 12.355 03 Ngân hàng TMCP quân đ i MBB Hà N i 18/10/2011 10.625
04 Ngân hàng Sài gòn th ng tín STB TP.HCM 02/06/2006 10.740
05 Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam VCB Hà N i 12/06/2009 23.174 06 Ngân hàng TMCP Á Châu ACB TPHCM 21/01/2006 9.377 07 Ngân hàng TMCP Nam Vi t NVB TP.HCM 13/09/2010 3.010 08 Ngân hàng TMCP Sài gòn – Hà N i SHB Hà N i 20/04/2009 8.866
Ngu n: Tác gi t t ng h p
2.2.2. T ng tài s n
T ng tài s n các NHTM niêm y t tính đ n ngày 30/06/2013 đ t 1.747.450 t
đ ng, t ng 16.965 t đ ng so v i cu i n m 2012. Ngân hàng công th ng Vi t Nam (CTG) chi m t tr ng l n nh t 29.91%, ngân hàng ngo i th ng Vi t Nam (VCB) chi m 24.98%, chi m t tr ng th p nh t là ngân hàng Nam Vi t (NVN) ch chi m 1.35%.
T ng tài s n các NHTM niêm y t luôn t ng nhanh qua các n m, n m 2009 t ng 34,59%, n m 2010 t ng 41.34%, n m 2011 t ng 23.82%, n m 2012 ch t ng có
3.89%. M t trong nh ng nguyên nhân khi n tài s n ngân hàng cao là do các NHTM
th ng vay m n l n nhau khá nhi u. n th i đi m 30/06/2013 t ng tài s n t ng
0.98%. Trong giai đo n 2009-2011, t ng tài s n t t c các NHTM niêm y t đ u t ng tr ng nhanh chóng, ngo i tr ngân hàng TMCP Sài gòn th ng tín (STB) n m
2011 gi m 7.42% so v i n m 2010. N m 2012 các NHTM b gi m t ng tài s n là
EIB, ACB và NVB, đ c bi t là ACB b gi m m nh 37.26% so v i n m 2011.
T ng tài s nc a 4/8 ngân hàng đ u gi m trong quý II/2013 và m c gi m m nh nh t là các kho n cho vay các t ch c tín d ng khác. N m 2012 ch ngki n s thay
(NHTMCP) trong t p đ u,k c NHTMCP nhà n c l n t nhân, nh t là các ngân hàng t pđ unh Vietinbank, ACB, EIB.
Ngày 18/6/2012, Ngân hàng Nhà n c ban hành Thông t s 21/2012 quy đ nh v ho t đ ng cho vay, đi vay; mua, bán có k h ngi yt có giá gi a các t ch c tín
d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài. Theo đó, các kho n cho vay các TCTD khác ph i trích l p d phòng nh các kho n cho vay khách hàng (cá nhân và t ch c kinh t ) và do đó làm t ng chi phí d phòng trong c c u thu nh p chi phí c a
các ngân hàng, vì v y tình tr ng th i ph ng tài s n b ng cách vay và cho vay gi a
các ngân hàng, nhóm ngân hàng có xu h ng gi m.Nh v ys x p xu ngc at ng
tài s n, m t khía c nh nào đó,đã làm cho ch tl ngt ng tài s n trong s chh n, nh ng tài s n ob lo itr .
B ng 2.2: T ng tài s n các NHTM niêm y t giai đo n 2008 đ n 30/06/2013
vt: t đ ng Ngân hàng 2008 2009 2010 2011 2012 30/06/2013 T l (%) CTG 193,590 243,785 367,932 460,604 503,606 522,601 29.91% EIB 48,248 65,448 131,128 183,567 170,252 156,349 8.95% MBB 44,346 69,008 109,623 138,831 175,612 173,932 9.95% STB 68,439 104,019 152,801 141,469 151,915 160,504 9.19% VCB 221,950 255,496 307,615 366,723 414,670 436,471 24.98% ACB 105,306 167,881 205,103 281,019 176,308 169,404 9.69% NVB 10,905 18,690 20,017 22,496 21,584 23,664 1.35% SHB 14,381 27,469 51,033 70,990 116,538 104,525 5.98% T ng 707,165 951,796 1,345,252 1,665,699 1,730,485 1,747,450 100.00% Ngu n: BCTC các NHTM niêm y t 2.2.2.1. T tr ng ti n g i và cho vay
T tr ng ti n g i và cho vay các TCTD khác trong c c u t ng tài s n luôn t ng qua các n m trong giai đo n 2008-2011. C th n m 2008 là 16.19%, n m 2009 là 17.43%, n m 2010 là 19.87%, n m 2011 là 23.35%. n n m 2012 t tr ng này đã
s t gi m xu ng còn 16.4%, đ n ngày 30/06/2013 ti p t c gi m còn 15.26%. n 30/06/2013 chi m t tr ng cao có EIB chi m 31.12%, VCB chi m 22.92%, SHB chi m 18.41%, NVB chi m t tr ng th p nh t là 2.45%.
T tr ng cho vay các TCTD khác/t ng tài s n c a các ngân hàng đ u có xu
h ng gi m. Gi m m nh nh t là ACB khi t l cho vay các TCTD khác t i th i đi mcu in m 2011 chi mt i 29%/t ng tài s nđã gi mxu ng còn 7.58% vào quý II/2013. ây là chi n l c h p lý trong th i đi m th tr ng bi n đ ng và x y ra
nhi u s ki n b t l i nh th i gian qua. Các ngân hàng đ u đã và đang c c u l i B ng cân đ i k toán khi thu h p ho t đ ng cho vay liên ngân hàng. C th , t l
cho vay các TCTD khác (cho vay liên ngân hàng) c a 8 ngân hàng gi m t m c đ nh 23.35% vào cu i n m 2011 xu ng còn 16.4% vào cu i n m 2012, gi m ti p
còn 15.26% vào cu i quý II/2013 (xem B ng 2.3). Vi c tài s n ngân hàng gi m là
đi u không đáng ng i mà ng c l i còn là m t tín hi u r t tích c c. Si t l i vi c vay
m n gi a các ngân hàng s góp ph n gi m b t r i ro cho h th ng và đ tài s n c a h th ng ngân hàng ti n d n v giá tr th c.
B ng 2.3: T tr ng ti n g i và cho vay các TCTD khác trong c c u t ng tài s n vt: %(ph n tr m trên t ng tài s n)