Mạng tin học của PVFC ngày càng được hoàn thiện và đó được kết nối với mạng tin học của Ngõn hàng Nhà nước cũng như một số ngõn hàng thương mại khỏc như: Vietcomank, Ngõn hàng đầu tư và phỏt triển…Cỏc số liệu giao dịch với khỏch hàng, phõn tớch, thẩm định và đỏnh giỏ dự ỏn cũng như toàn bộ cỏc thụng tin liờn quan đến khỏch hàng đều được xử lý phần mềm chuyờn dụng, do vậy mọi hoạt động giao dịch đều được thực hiện một cỏch nhanh chúng và chớnh xỏc. Hiện nay PVFC đó kết nối với trung tõm thụng tin Tớn dụng Ngõn hàng Nhà nước, Hóng tin Reuter, Hóng tin MoneyLine để cập nhật thường xuyờn cỏc thụng tin về lói suất, tỷ giỏ, tỡnh hỡnh tớn dụng của cỏc doanh nghiệp cũng như tỡnh hỡnh biến động của thị trường tài chớnh trờn thế giới.
Ngoài cỏc nguồn tin trờn, PVFC cũn thu thập thụng tin về thị trường tài chớnh dầu mỏ… từ cỏc trang Web nh: Bloomberg.com, CNN.com… để phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mỡnh.
2.4. Phõn tớch tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của cụng ty trong những năm gần đõy.
2.4.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của cụng ty.
Kết quả hoạt động kinh doanh thường được biểu hiện qua cỏc chỉ tiờu kinh tế về mặt giỏ trị, đú là cỏc chỉ tiờu được biểu hiện trong bảng sau:
Bảng 1: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh
PHẦN I: LÃI, LỖ
Đơn vị tớnh: 1000 đồng
Chỉ tiờu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004
1. Thu nhập từ lói ( thu nhập rũng ) ( 2-3 ) 9.648.167 19.452.049 29.498.482 2. Thu từ lói 31.151.721 114.540.251 185.300.756 3 Chi trả lói 21.503.554 95.088.202 164.951.525
4. Thu nhập ngoài lói ( 5 - 6 ) (4.485.903) (13.518.174) (12.048.516) 5. Thu ngoài lói 34.381.710 19.340.993 29.498.481 6. Chi phớ ngoài lói 38.867.613 32.859.167 41.546.998 7. Thu nhập trước thuế ( 1 +4 ) 5.162.264 5.933.875 8.300.716 8.Thuế thu nhập doanh nghiệp 1.651.924
9. Thu nhập sau thuế ( 7 - 8 ) 3.510.340 5.933.875 8.300.716 10. Tổng thu nhập (2+5) 65.533.431 133.881.244 214.799.237 11. Tổng chi phớ (3+6) 60.371.167 127.947.369 206.498.523
Qua bỏo cỏo kết quả kinh doanh của cụng ty trong ba năm liờn tiếp ta thấy hoạt động kinh doanh của cụng ty ngày càng cú hiệu quả. Bằng chứng là lợi nhuận sau thuế của cụng ty năm 2002 lờn đến hơn 3,5 tỷ và năm 2003 tăng gần 1,7 lần so với năm 2002( hơn 5,9 tỷ) ; Năm 2004 tăng gần 1.4 lần so với năm 2003. Tuy đõy khụng phải là một con số lớn so với những tổ chức tớn dụng nhà nước nhưng cú thể núi đú là một kết quả tốt đối với một cụng ty mới đi vào hoạt động (từ năm 2001).
2.4.2. Phõn tớch mối quan hệ và tỡnh hỡnh biến động của cỏc khoản mụctrong Bảng cõn đối kế toỏn. trong Bảng cõn đối kế toỏn.
2.4.2.1. Phõn tớch cơ cấu tài sản:
Ta cú cơ cấu tài sản của cụng ty được thể hiện trong bảng sau:
Bảng 3: Cơ cấu Tài sản
Đơn vị tớnh: 1000 đồng
Chỉ tiờu Năm 2002 Năm2003 Năm2004
I. Tài sản lưu động 939.741.178 2.192.034.529 3.671.727.685
1. Tiền mặt tại quỹ 461.122 204.559 877.053 2. Tiền gửi tại ngõn hàng - 3.527.974 2.814.593
3. TG tại cỏc TCTD trong nước và nước ngoài 239.917.300 900.516.857 1.541.455.292 4.Cho vay cỏc TCTD khỏc 207.083.279 1020.622.952 1433.472.415 5. Cho vay cỏc TCTD, cỏ nhõn trong nước 454.055567 152.744.243 436.314.383 6. Cỏc khoản đầu tư 38.223.910 114.418.124 256.783.950
II. Tài sản cố định và tài sản khỏc 290.883.951 707228562 538999303
1. Tài sản cố định 4.681.338 6.144.909 5.806.369 2. Tài sản cú khỏc 286.202.613 701083653 533192934
III. Tổng Tài sản 1.230.625.129 2.895.530.738 4.207.025.343
Nhỡn vào cơ cấu tài sản của cụng ty ta thấy ngay sự khỏc biệt của cụng ty so với một doanh nghiệp sản suất, thụng thường doanh nghiệp sản xuất thường cú tỷ trọng tài sản cố định rất lớn so với tài sản lưu động do phải đầu tư nhiều nhà xưởng, dõy chuyền sản xuất…. Nhưng PVFC là một cụng ty tài chớnh thỡ tỷ trọng của tài sản cố định lại nhỏ hơn tài sản lưu động rất nhiều và tài sản lưu động chủ yếu là cho vay và tiền gửi tại cỏc tổ chức tớn dụng. Điều này gần giống nh một ngõn hàng, nhưng lại khỏc ngõn hàng ở chỗ trong hoạt động của cụng ty khụng bao gồm hoạt động thanh toỏn và một số dịch vụ khỏc.
Về tổng tài sản và sự biến động của cơ cấu tài sản qua cỏc năm thỡ cú thể thấy cơ cấu tài sản và tổng tài sản của cụng ty liờn tục biến động qua cỏc năm, đặc biệt là tổng tài sản tăng nhanh và liờn tục: Từ hơn 1230 tỷ năm 2002 đến hơn 2895 tỷ năm 2003( gần 2.4 lần) và đến năm 2004 là 4207 tỷ(tăng gần 1.5 lần so với năm 2003). Như vậy nhỡn vào những con số trờn cú thể kết luận là tổng tài sản của PVFC so với một tổ chức tài chớnh tớn dụng nhà nước là cũn nhỏ nhưng cũng là trung bỡnh so với một tổ chức tài chớnh tớn dụng tư nhõn thụng thường.
2.4.2.2. Phõn tớch cơ cấu nguồn vốn.
Ta cú bảng cơ cấu nguồn vốn nh sau:
Bảng 4: Cơ cấu nguồn vốn
Đơn vị tớnh: 1000 đồng
Chỉ tiờu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004
1.Tiền gửi của cỏc tổ chức tớn dụng 0 104.667.960 416.472.530 3.Tiền gửi của cỏc TCKT, dõn cư 31.664.697 139.036.449 129.521.571 2. Vay NHNN và cỏc TCTD khỏc 185.319.172 664.700.427 1.093.913.877 4. Vốn tài trợ uỷ thỏc đầu tư 467.325.338 803.899.600 1.353.393.317 5. Phỏt hành giấy tờ cú giỏ 0 301.510.000 301.510.000 6. Tài sản nợ khỏc 439.408.799 768.723.488 592.966.876 7. Vốn và cỏc quỹ : - Vốn của tổ chức tớn dụng (VCSH) - Quỹ của tổ chức tớn dụng - Lói/ lỗ kỳ trước - Lói / lỗ kỳ này 106.907.124 103.385.542 3.521.581 0 0 112.992.814 105.008.575 3.399.286 - 4.584.953 319.247.152 305.008.575 5.385.833 552.028 8.300.716 Tổng Nguồn vốn 1.230.625.129 2.895.530.738 4.207.025.343
Qua bảng trờn ta thấy cơ cấu nguồn vốn của cụng ty Tài chớnh dầu khớ nhỡn chung là tốt. Cỏc hỡnh thức huy động vốn đều cú xu hướng gia tăng, đặc biệt vốn tài trợ uỷ thỏc đầu tư tăng nhanh chúng từ năm 2002 đến năm 2003 và 2004 tăng từ 467 tỷ lờn 804 tỷ và 1353 tỷ (tương ứng với số tương đối đều là gần1.7 lần so với năm 2002). Tổng nguồn vốn năm 2003 tăng so với năm 2002 là 1.664.905.609 VNĐ và năm 2004 tăng so với năm 2003 là 1.311.494.605VNĐ. Và đến 2004 thỡ tổng nguồn vốn của cụng ty đó đạt 4.207.025.343 VNĐ. Điều này tạo nhiều thuận lợi bởi lẽ nguồn vốn là nền tảng cho sự tồn tại của cụng ty, nguồn vốn lớn cho cụng ty mở rộng phạm vi cho vay, tăng khả năng thanh toỏn và nõng cao vị thế của cụng ty. Do vậy huy động vốn là chức năng vốn cú của cụng ty và cụng ty chỉ cú thể đạt hiệu quả kinh doanh cao khi tổ chức tốt hoạt động này.
2.4.3 Một số chỉ tiờu chủ yếu của cụng ty Tài chớnh dầu khớ
Sau đõy là một số chỉ tiờu nhằm phõn tớch tỡnh hỡnh SXKD của cụng ty :
Bảng 5 : Cỏc chỉ tiờu chủ yếu
Đơn vị tớnh : 1000 đồng
Chỉ tiờu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004
1. Vốn chủ sở hữu 103.385.542 105.008.575 305.008.575 2. Vốn vay 1.127.239.587 2.790.522.163 3.902.016.768 3. Doanh thu 65.533.432 133.881.244 214.799.237
5. Lợi nhuận TT 5.162.264 5.933.875 8.300.716
Bảng 6 : Cỏc chỉ tiờu so sỏnh
Chỉ tiờu ĐVT Năm 2002 Năm2003 Năm 2004
I. Bố trớ cơ cấu tài sản và cơ cấu nguồn vốn. 1.1. Bố trớ cơ cấu tài sản
- Tài sản cố định / Tổng tài sản % 0,38 0,21 0.14
- Tài sản lưu động / Tổng tài sản % 0.62 0.79 0.86
1.2. Bố trớ cơ cấu nguồn vốn
- Vốn vay / Tổng nguồn vốn % 91,60 96.37 92.75 - Vốn chủ sở hữu / Tổng nguồn vốn % 8.40 3.63 7.25 II. Tỷ suất sinh lời
2.1. Tỷ suất lợi nhuận / doanh thu
- Tỷ suất lợi nhuận trước thuế / doanh thu % 7,88 4.43 3.86 - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế / doanh thu % 5,36 4.43 3.86
2.2.Tỷ suất lợi nhuận / tổng tài sản
- Tỷ suất lợi nhuận trước thuế / tổng tài sản 0.42 0.20 0.20 - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế / tổng tài sản 0.29 0.20 0.20
2.3. Tỷ suất lợi nhuận sau thuế / nguồn vốn CSH % 3.40 5.65 2.72
Qua bảng phõn tớch trờn ta thấy :
Tài sản lưu động trong cụng ty tài chớnh dầu khớ chiếm tỷ trọng rất cao, điều này rất hợp lý với đặc điểm hoạt động chớnh của cụng ty là đỏp ứng mọi nhu cầu về vốn và vận hành vốn cú hiệu quả, sinh lời cho ngành dầu khớ. Vốn vay tăng tỷ trọng trong năm 2003 gúp phần làm tăng thờm nguồn vốn, sở dĩ vốn vay của cụng ty tăng nhanh là do cụng ty đó cú hoạt động huy động vốn tốt từ đú cụng ty đỏp ứng được nhu cầu vay vốn cho cỏc doanh nghiệp và cỏ nhõn. Nhưng đồng thời độ rủi ro của cụng ty tăng lờn do tăng sử dụng nợ, cú thể do đú mà tới năm 2004 tỷ lệ vốn vay đó giảm tức là tỷ lệ VCC đó tăng (chủ yếu do VCC tăng từ hơn 100 tỷ lờn đến hơn 300 tỷ) đảm bảo hơn cho hoạt động của cụng ty.
Về tỷ suất lợi nhuận trờn doanh thu và trờn tổng tài sản qua cỏc năm giảm (chủ yếu do cụng ty mở rộng quy mụ) nhưng nếu xột trờn số tuyệt đối của lợi nhuận và tổng tài sản hoặc doanh thu thỡ cú thể núi tỷ suất lợi nhuận của cụng ty là tương đối tốt thậm chớ tỷ suất lợi nhuận năm 2004 so với năm 2003 gần như khụng thay đổi trong khi đú tổng tài sản (tổng nguồn vốn ) của cụng ty đó tăng lờn đến hơn 4.207 tỷ thỡ ta vẫn cú thể nhận xột rằng hoạt động của cụng ty ngày càng tốt.
C Kết luận
Qua thời gian thực tập tổng hợp vừa qua với sự hướng dẫn và chỉ bảo tận tỡnh của thầy giỏo cũng như cỏc cụ chỳ, anh chị trong cụng ty Tài chớnh Dầu khớ, em đó biết được cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ cũng như đặc điểm và tỡnh hỡnh hoạt động của Cụng ty Tài chớnh Dầu khớ. Qua đú em thấy cụng ty Tài chớnh Dầu khớ là một cụng ty nhà nước thuộc tổng cụng ty Dầu khớ Việt Nam nhưng hạch toỏn độc lập và hoạt động như một tổ chức tài chớnh thực sự trong nền kinh tế thị trường, nú khụng những đỏp ứng đủ nhu cầu về vốn cho tổng cụng ty và cỏc đơn vị thành viờn mà cũn đó và sẽ cung cấp nhiều sản phẩm và dịch vụ đỏp ứng nhu cầu cho cỏc tổ chức và cỏ nhõn khỏc, về tiềm lực phỏt triển cú thể so sỏnh cụng ty ngang với một ngõn hàng thưong mại phỏt triển ở mức khỏ. Tuy vậy nhưng cụng ty mới thành lập lại phỏt triển trong một định chế tài chớnh cũn khỏ mới mẻ ở Việt Nam nờn chắc chắn cũng gặp khụng ít khú khăn và trở ngại trong quỏ trỡnh phỏt triển. Như vậy qua bỏo cỏo thực tập tổng hợp này kết hợp với những kiến thức đó học em rất mong cú được sự chỉ bảo thờm của thầy giỏo và cỏc anh chị trong cụng ty để giỳp em đưa ra được một đề tài thực tập tốt nghiệp phự hợp.
Và để thay lời kết một lần nữa em xin chõn thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tỡnh của cỏc thầy cụ giỏo nhất là thầy giỏo, tiến sĩ Đàm Văn Huệ cựng cỏc cụ chỳ, anh chị trong cụng ty Tài chớnh Dầu khớ đó giỳp đỡ em trong đợt thực tập tổng hợp vừa qua.
MỤC LỤC A m đ uở ầ ...1 B n i dungộ ...2 Ph n 1: T ng quan v cụng ty t i chớnh d u khớ.ầ ổ ề à ầ ...2 1.1 Gi i thi u chungớ ệ ...2 1.1.1 Tớnh chất sở hữu, hỡnh thức và phạm vi hoạt động:...2
1.1.2 Tờn gọi của cụng ty tài chớnh dầu khớ...2
1.1.3 Trụ sở, địa chỉ, địa bàn hoạt động...2
1.1.4 Chức năng chủ yếu...3 1.1.5 Tư cỏch phỏp nhõn và tự chủ tài chớnh...3 1.1.6 Vốn điều lệ...3 1.1.7 Thời hạn hoạt động...3 1.1.8 Nguyờn tắc tổ chức và điều hành...4 1.2.L ch s phỏt tri n c a cụng ty t i chớnh d u khớ. (pvfc.com v t p ị ử ể ủ à ầ à ạ chớ c a PVFC)ủ ...4 1.3 C c u t ch c v ch c n ng nhi m v cỏc phũng ban c a cụng ty ơ ấ ổ ứ à ứ ă ệ ụ ủ T i chớnh D u khớ.à ầ ...6 1.3.1 Cơ cấu tổ chức...6
1.3.2 Chức năng nhiệm vụ của cỏc phũng ban...8
1.3.2.1 Văn phũng Cụng ty...8 Ph n 2: Phõn tớch tỡnh hỡnh s n xu t kinh doanh c a cụng ty ầ ả ấ ủ T i chớnh D u khớ.à ầ ...18 2.1 M t s c i m v lao ng v ti n l ng c a cụng ty t i chớnh d u ộ ốđặ để ề độ à ề ươ ủ à ầ khớ...18 2.2 Đặ đểc i m v ho t ng v s n ph m d ch v c a cụng ty t i chớnh ề ạ độ à ả ẩ ị ụ ủ à d u khớ.ầ ...20
2.2.1. Thu xếp vốn tớn dụng cho cỏc dự ỏn đầu tư...20
2.2.2. Huy động vốn...21
2.2.3. Tín dụng Doanh nghiệp...22
2.2.4. Hoạt động tài chớnh Doanh nghiệp...23
2.2.5. Hoạt động đầu tư...26
2.2.6 Dịch vụ tài chớnh cỏ nhõn...27
2.3 Cỏc ho t ạ động khỏc c a cụng tyủ ...28
2.3.1. Văn hoỏ PVFC...28
2.3.2. Đào tạo và phỏt triển nguồn nhõn lực...28
2.3.3. Nghiờn cứu khoa học lao động sỏng tạo :...29
2.3.4. Quan hệ và hợp tỏc của PVFC...29
2.3.5. Cụng nghệ thụng tin...30
2.4. Phõn tớch tỡnh hỡnh s n xu t kinh doanh c a cụng ty trong nh ng ả ấ ủ ữ n m g n õy.ă ầ đ ...30
2.4.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của cụng ty...30
2.4.2. Phõn tớch mối quan hệ và tỡnh hỡnh biến động của cỏc khoản mục trong Bảng cõn đối kế toỏn...31
2.4.2.2. Phõn tớch cơ cấu nguồn vốn...32 2.4.3 Một số chỉ tiờu chủ yếu của cụng ty Tài chớnh dầu khớ...33
VP.công ty
P. Tổ chức ns & tiền l ơng P.Kế hoạch& Thị tr ờng
P. Kế toán
P. Kiểm tra, KS Nội Bộ P. Thông tin & CN tin học
P. Giao dịch số 20 P. Giao dịch số 21 P. Giao dịch số 30 P. Giao dịch số 10 P. Giao dịch số 11 P. Giao dịch số 12 P. thu xếp vốn & TDDN P. Quản lý dòng tiền P. Dịch vụ tàI chính P. Đầu t P. qlvutđt P. Dịch vụ & TD cá nhân CN TP.HCM CN vũng tàu Hội đồng quản trị Ban giám đốc