4000 6000 8000 10000 12000 14000 16000 18000 N m 2009 N m 2010 N m 2011 N m 2012 N VHĐ D n cho vay
c a ngu n v n huy đ ng. Ngu n v n huy đ ng c a Ngân hàng TMCP B n Vi t khá d i dƠo, luôn v t quá nhu c u cho vay, m c chênh l ch gi a huy đ ng và cho vay ngƠy cƠng t ng qua các n m. Huy đ ng đ c 1 đ ng v n đƣ khó, lƠm sao đ s d ng đ ng v n đó m t cách hi u qu , đem l i l i nhu n cho ngân hàng càng khó. i v i Ngân hàng TMCP B n Vi t, h at đ ng cho vay đóng vai trò ch y u, thu nh p c a ngân hàng ph n l n là t lãi vay nên vi c huy đ ng vào mà không cho vay ra đ c s nh h ng đ n thu nh p c a ngân hàng. Ngân hàng c n có gi i pháp đ đ u t ngu n v n d th a đó vƠo các ho t đ ng sinh l i khác ho c ph c v cho các ho t đ ng khác nh m đem l i l i nhu n cho ngân hàng.
2.3.4.2ăT ngăquanăngu năv năng năh năchoăvayătrungădƠiăh n
B ng 2.6: T l ngu n v n ng n h n s d ngăđ cho vay trung dài h n c a Ngân hàng TMCP B n Vi t t 2009ăđ n 2012 n v tính: t đ ng Ch tiêu N m 2009 N m 2010 N m 2011 N m 2012 S d S d T ng, gi m T l t ng gi m S d T ng, gi m T l t ng gi m S d T ng, gi m T l t ng gi m T ng VH 2.190 6.076 3.886 177% 13.290 7.214 119% 17.103 3.813 29% VH ng n h n 1.709 4.742 3.033 177% 13.230 8.488 179% 16.347 3.117 23,6% VH dài h n 481 1.334 853 177% 60 -1.274 -96% 756 696 1.160% T ng d ăn 2.355 3.663 1.308 55,5% 4.380 717 19,6% 7.782 3.402 78% Cho vay ng n h n 1.271 2.452 1.181 93% 3.231 780 32% 6.276 3.045 94% Cho vay trung dài h n 1.084 1.211 127 12% 1.149 -62 -5% 1.506 357 31% T l ngu n v n ng n h n cho vay trung dài h n 11,30% 0% - - 5,05% - - 3,69% - -
(Ngu n: B ng cơn đ i k toán c a Ngân hàng TMCP B n Vi t t 2009 đ n 2012)
D a vào b ng 2.6, ta th y c c u huy đ ng c a Ngân hàng TMCP B n Vi t ch y u là ng n h n t ng ng v i c c u cho vay c ng lƠ ng n h n, ngu n v n huy đ ng ng n h n luôn l n h n nhu c u cho vay ng n h n. N m 2009, v n huy đ ng ng n h n 1.709 t đ ng trong khi d n cho vay ng n h n ch 1.271 t đ ng. N m 2010, huy đ ng ng n h n đ t 4.742 t đ ng, d n cho vay ng n h n là 2.452 t đ ng. N m 2011, huy đ ng ng n h n t ng v t lên m c 13.230 t đ ng trong khi d n ng n h n ch 3.231 t đ ng. N m 2012, huy đ ng ng n h n ti p t c t ng lên m c 16.347 t đ ng còn d n ng n h n ch có 6.276 t đ ng.
Bên c nh đó, t c đ t ng ngu n v n huy đ ng dài h n nhanh h n t c đ t ng c a d n cho vay trung dài h n. N m 2010, v n huy đ ng dài h n t ng 853 t đ ng v i t c đ 177% trong khi d n cho vay trung dài h n ch t ng 127 t đ ng v i t c đ 12%, N m 2012, v n huy đ ng dài h n t ng 696 t đ ng đ t t c đ 1.160% trong khi d n cho vay trung dài h n ch t ng 357 t đ ng v i t c đ 31%. Riêng n m 2011, c v n huy đ ng dài h n vƠ d n cho vay trung dài h n đ u gi m, trong đó v n huy đ ng gi m m nh 1.274 t đ ng v i t c đ 96% còn d n cho vay gi m 62 t đ ng v i t c đ 5%.
Ngu n v n ng n h n dùng đ cho vay trung dài h n không đáng k , vì v y t l ngu n v n ng n h n dùng đ cho vay trung dài h n c a Ngân hàng TMCP B n Vi t luôn th p h n nhi u so v i m c t i đa đ c phép theo quy đnh c a NHNN và gi m d n qua các n m. T m c 11,30 % n m 2009 gi m còn 5,05% n m 2011 vƠ còn 3,69% vƠo n m 2012, riêng n m 2010, Ngân hàng TMCP B n Vi t không s d ng ngu n v n ng n h n đ cho vay trung dài h n. N u nh các ngân hàng khác, vi c s d ng v n ng n h n cho vay trung dài h n khá cao, ti m n nguy c r i ro thanh kho n, thì Ngân hàng TMCP B n Vi t luôn ki m soát t t v n đ này.
2.3.4.3ăT ngăquanăv ăthuănh p lãi vay và chi phí tr ălƣi
B ng 2.7: Thu nh p lãi vay và chi phí tr lãi c a Ngân hàng TMCP B n Vi t t n mă2009ăđ n n m 2012 n v tính: t đ ng Ch tiêu N m 2009 N m 2010 N m 2011 N m 2012 S d S d T ng, gi m T l t ng gi m S d T ng, gi m T l t ng gi m S d T ng, gi m T l t ng gi m Thu nh p lãi vay 277 570 293 106% 1.454 884 155% 2.217 763 53% Chi phí tr lãi 142 379 237 167% 1.032 653 172% 1.748 716 69% Chênh l ch gi a thu nh p và chi phí 135 191 56 41% 422 231 121% 469 47 11%
(Ngu n: Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng TMCP B n Vi t t 2009
đ n 2012)
Qua b ng s li u trên, ta th y r ng thu nh p lãi vay t 2009 đ n 2012 đ u t ng. N m 2010 thu nh p lƣi vay đ t 570 t đ ng, t ng 293 t đ ng so v i n m 2009. N m 2011 đ t 1.454 t đ ng, t ng 884 t đ ng so v i n m 2010. N m 2012 đ t 2.217 t đ ng, t ng 763 t đ ng so v i n m 2011.
Chi phí tr lãi qua các n m c ng t ng. N m 2010 chi phí tr lãi m c 379 t đ ng, t ng 237 t đ ng so v i n m 2009. N m 2011 chi phí tr lãi m c 1.032 t đ ng, t ng 653 t đ ng so v i n m 2010. N m 2012 chi phí tr lãi m c 1.748 t đ ng, t ng 716 t đ ng so v i n m 2011.
T c đ t ng c a thu nh p ch m h n t c đ t ng c a chi phí. N m 2010 thu nh p lƣi vay t ng 106% trong khi chi phí tr lƣi t ng 167%. N m 2011 thu nh p lãi vay t ng 155%, chi phí tr lƣi t ng 172%. N m 2012 thu nh p lƣi vay t ng 53% còn chi phí tr lƣi t ng 69%.
Chênh l ch gi a thu nh p vƠ chi phí c ng t ng qua các n m. N m 2010, m c chênh l ch là 56 t đ ng, t ng 41% so v i n m 2009. N m 2011, m c chênh l ch nƠy t ng đ t bi n 231 t đ ng, đ t t l 121% so v i n m 2010. N m 2012, thu nh p và chi phí ch còn chênh l ch 47 t đ ng, t ng 11% so v i n m 2011.
M c dù ngu n v n huy đ ng luôn l n h n d n cho vay nh ng Ngơn hƠng TMCP B n Vi t luôn đ m b o thu nh p lƣi vay l n h n chi phí tr lƣi. T c đ t ng c a chi phí tr lƣi nhanh h n thu nh p lƣi vay do ngu n v n huy đ ng t ng nhanh h n d n cho vay. N m 2011, l m phát t ng m nh bu c NHNN ph i th t ch t tín d ng khi n lƣi su t t ng v t. Có th i đi m lƣi su t cho vay lên t i trên 25%, còn lƣi su t huy đ ng lên 20%. Tuy nhiên, dù khó kh n trong huy đ ng v n vƠ b gi i h n b i tr n t ng tr ng tín d ng nh ng l i nhu n c a NH v n t ng m nh do chênh l ch lƣi su t cho vay vƠ huy đ ng l n. N m 2012, chênh l ch thu ậ chi th p lƠ do chênh l ch lƣi su t đ u ra - đ u vƠo gi m, chi phí d phòng r i ro gia t ng, tín d ng t ng tr ng th p.
Nh v y, xét v t ng quan gi a huy đ ng và s d ng v n, có th th y có s chênh l ch gi a huy đ ng vƠ cho vay. Dù đơy lƠ xu h ng chung c a ngành ngân hàng trong th i k khó kh n, nh ng nó c ng ph n nào th hi n s ch a hi u qu trong công tác huy đ ng và s d ng v n. Ngân hàng TMCP B n Vi t c n có nh ng gi i pháp thích h p đ có th s d ng t i đa ngu n v n mà không d đ huy đ ng đ c.
2.3.5 Qu nătr ăr iărongu năv năhuyăđ ng: 2.3.5.1 R iăroălƣiăsu t
V i c c u v n huy đ ng ch y u là ng n h n, c c u cho vay c ng lƠ ng n h n, vi c m c lãi su t đ c gi c đnh trong th i gian dài s đ c h n ch . Lãi su t luôn đ c c p nh t theo th c t khi có bi n đ ng lãi su t. Khi lãi su t gi m, các kh an huy đ ng ng n h n s s m đáo h n, lãi su t áp d ng k ti p theo s đ c đi u ch nh theo hi n t i. Khi lãi su t t ng, lƣi su t huy đ ng m i t ng. h n ch r i ro lãi su t, Ngân hàng TMCP B n Vi t áp d ng c ch th n i đ i v i lãi su t vay. Các h p đ ng tín d ng đ u có đi u kho n k h n thay đ i lãi su t t 3 tháng
đ n 6 tháng. Khi lãi su t c a th tr ng t ng, lƣi su t vay s đ c đi u ch nh m t cách nhanh nh t.
Ngân hàng TMCP B n Vi t c ng có nh ng chính sách, c ch đ qu n tr r i ro lãi su t, đ m b o r i ro lãi su t bi n đ ng m c đ có th x lỦ đ c nh : Phòng Ngu n v n có nhi m v theo dõi sát bi n đ ng lãi su t trên th tr ng đ th c hi n đi u ch nh k p th i các quy đnh v lãi su t, qu n tr ngu n v n và tài s n nh y c m v i lãi su t đ duy trì m t t l thích h p nh m mang l i l i nhu n cho ngân hàng.
2.3.5.2 R iăroăthanhăkho n
B ng 2.8: Các t l an toàn ho tăđ ng c a Ngân hàng TMCP B n Vi t t 2009ăđ n 2012
Ch tiêu N m 2009 N m 2010 N m 2011 N m 2012
T l kh n ng chi tr (l n) 2,5 2,45 2,12 2,75
T l ngu n v n ng n h n cho vay trung dài h n (%)
11,30 0 5,05 3,69
T l c p tín d ng so v i ngu n v n huy đ ng (%)
107 60 33 46
(Ngu n: Báo cáo th ng niên c a Ngân hàng TMCP B n Vi t t 2009 đ n 2012) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
B ng 2.8 cho th y Ngân hàng TMCP B n Vi t luôn đ m b o duy trì kh n ng thanh kho n r t t t và luôn tuân th các quy đnh v d tr b t bu c, d tr thanh kh an c a NHNN. M c dù ngu n v n ng n h n chi m t tr ng l n trong t ng ngu n v n huy đ ng nh ng t l ngu n v n ng n h n dùng đ cho vay trung dài h n không cao, t l kh n ng chi tr luôn đ c duy trì trên 2 l n và ngu n v n huy đ ng nhi u h n nhu c u cho vay. i u đó ch ng t các nhà qu n tr Ngân hàng TMCP B n Vi t luôn chú tr ng vƠ có các ph ng pháp qu n lý thanh kho n thích h p và hi u qu .
Tuy nhiên, c ng c n l u Ủ đ n v n đ th a thanh kho n do ngu n v n huy đ ng không đ c s d ng đ cho vay đ n m c t i đa. NhƠ qu n tr ph i đ a ra
quy t đnh đơu vƠ th i đi m nào c n ph i s d ng ngu n thanh kh an th a đ đ u t ki m l i cho đ n khi ngu n thanh kho n nƠy đ c s d ng đ đáp ng nhu c u trong t ng lai. Thanh kh an th a đ c s d ng đ cho vay trên th tr ng ti n t ho c g i t i các TCTD khác.
2.3.5.3 R iăroăv năch ăs ăh u
T l v n huy đ ng trên v n ch s h u giúp nhƠ đ u t có m t cái nhìn khái quát v s c m nh tài chính c a ngân hàng. V nguyên t c, h s này càng nh , có ngh a lƠ n ph i tr chi m t l nh so v i t ng tài s n hay t ng ngu n v n thì ngân hàng ít g p khó kh n h n trong tƠi chính. T l này càng l n thì kh n ng g p khó kh n trong vi c tr n ho c phá s n càng l n. Các nhƠ đ u t c ng th ng xem xét, đánh giá t l n đ quy t đ nh có đ u t vƠo ngơn hƠng hay không.
B ng 2.9: V n huyăđ ng và v n ch s h u c a Ngân hàng TMCP B n Vi t t 2009ăđ n 2012 n v tính: t đ ng Ch tiêu N m 2009 N m 2010 N m 2011 N m 2012 V n huy đ ng 2.190 6.076 13.290 17.103 V n ch s h u 1.107 2.078 3.301 3.265 T l v n huy đ ng so v i v n ch s h u (l n) 1,98 2,92 4,03 5,24
(Ngu n: Báo cáo th ng niên c a Ngân hàng TMCP B n Vi t t 2009 đ n 2012)
Qua b ng 2.9, có th th y v n ch s h u c a Ngân hàng TMCP B n Vi t ngƠy cƠng gia t ng, do đó t l v n huy đ ng so v i v n ch s h u t ng đ i th p. Các c đông s yên tâm v s c m nh tài chính, kh n ng hoƠn tr c a Ngân hàng TMCP B n Vi t. Vì v y, kh n ng c đông rút v n kh i ngân hàng khi xem xét t l này h u nh không có. Nh ng đ có cái nhìn khái quát h n, c n ph i so sánh v i các ngân hàng khác.
B ng 2.10: T l v năhuyăđ ng so v i v n ch s h u m t s NHTM t 2009ăđ n 2012 n v tính: l n NAM A BANK 7,55 5,62 5,12 4,13 OCB 4,31 4,85 5,41 5,87 SOUTHERN BANK 10,82 15,66 16,20 18,16 TECHCOMBANK 4,67 11,54 10,93 11.34
(Ngu n: Báo cáo tài chính c a m t s NHTM t 2009 đ n 2012)
B ng 2.10 càng cho th y rõ t l v n huy đ ng trên v n ch s h u c a Ngân hàng TMCP B n Vi t là r t th p so v i các ngân hàng khác. R i ro v n ch s h u khó có kh n ng x y ra, t c lƠ tr ng h p c đông rút v n kh i Ngân hàng TMCP B n Vi t vì lo s ngân hàng m t kh n ng hoƠn tr h u nh không có.
2.4 ánhăgiáăhi u qu huyăđ ng v n t i ngân hàng TMCP B n Vi t 2.4.1.ăNh ngăm tăđ tăđ c:
Ngu n v n huy đ ng c a ngân hàng TMCP B n Vi t không ng ng t ng theo th i gian v i t c đ t ng tr ng khá cao. Trong đó ch y u là t ng tr ng huy đ ng th tr ng 1. Ngu n v n có k h n chi m t tr ng l n trong t ng ngu n huy đ ng c a ngân hàng TMCP B n Vi t vƠ duy trì t ng tr ng qua các n m. ó lƠ do ngơn hƠng TMCP B n Vi t luôn đa d ng hóa các s n ph m huy đ ng, m r ng các hình th c huy đ ng, k h n huy đ ng, áp d ng nhi u ch ng trình khuy n mãi.
Trong khi nhi u ngân hàng, ngu n v n huy đ ng không đ đáp ng nhu c u cho vay, d n đ n tình tr ng thi u h t v n, ph i vay m n trên th tr ng liên ngân hàng thì v n huy đ ng t i ngân hàng TMCP B n Vi t luôn đáp ng đ c t t c nhu c u s d ng v n.
T l ngu n v n ng n h n dùng cho vay trung dài h n luôn n m trong gi i h n cho phép c a NHNN do ngu n v n ng n h n dùng cho vay trung dài h n t i ngân hàng TMCP B n Vi t th p.