B ng 2.14: Vòng quay vn tín d ng
1.4.2.1Khách quan
Là nguyên nhân b t kh kháng, thông tin không cân x ng, s đi u khi n sai l ch c a c ch th tr ng.
Các y u t khách quan th ng là nh ng nhìn nh n ban đ u và t ng quát v tri n v ng c a d án c n vay v n. N u d án có tri n v ng thành công cao thì r i ro tín d ng th p và ng c l i. Các y u t này bao g m:
Môi tr ng kinh t : th tr ng, đ i th c nh tranh, kh n ng tiêu th ...
S phát tri n c a ngành liên quan: n u ngành liên quan đ n d án đang giai đo n phát tri n thì d án có nhi u kh n ng thành công. Ng c l i, n u ngành liên quan đ n d án đang giai đo n suy thoái và có nhi u khách hàng trong ngành làm
n thua l thì kh n ng thành công c a d án là th p.
Môi tr ng pháp lý: Lu t b o hi m, lu t lao đ ng, lu t c nh tranh... là nh ng đi u kho n c n đ c quan tâm khi đánh giá m t d án.
1.4.2.1 Ch quan.
Nguyên nhân t phía ngân hàng, mà ch y u là s y u kém c a cán b ngân hàng, các nhà qu n tr đi u hành không có n ng l c, thi u ki m tra giám sát.
Các y u t ch quan có th đ c hi u là tính tin c y c a khách hàng đi vay hay kh n ng tr n c a khách hàng khi đ n h n. Nhân t này đ c phân tích ch y u d a vào các d li u s ncó c a khách hàng.
Hi u qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a khách hàng hi n t i: k t qu kinh doanh hàng quí và hàng n m c a khách hàng.
Các kho n tín d ng hi n t i và l ch s c a các kho n tín d ng quá kh c a
khách hàng: N u hi n t i khách hàng đang có các kho n vay khác và có các kho n vay tín d ng quá h n ch a đ c thanh toán hay khách hàng có các kho n vay tín d ng đã đ c thanh toán nh ng th ng quá h n ph i chi tr ... thì tính tin c y c a
khách hàng là th p, vì v y vi c cho khách hàng vay s có r i ro cao.
Kh n ng tài chính c a khách hàng: đ c c n c d a vào v n t có, các
kho n cho vay, tài s n th ch p, ng i b o lãnh...Các ngân hàng có th đánh giá m c r i ro tín d ng trên c s xác đ nh t l t ng nhu c u v n c n vay c a khách hàng v n t có c a khách hàng. N u t l này là cao thì r i ro tín d ng cao, và ng c l i.
Tính thanh kho n c ng là m t nhân t nh h ng đ n r i ro tín d ng. Dù
khách hàng có tình tr ng kinh t t t nh ng n u tính thanh kho n hay kh n ng huy đ ng ti n m t không cao thì khách hàng có nhi u kh n ng ph i n quá h n. i u này đ ng ngh a v i vi c khách hàng có r i ro tín d ng cao.
1.5 H TH NG CH TIÊU ÁNH GIÁ CH T L NG TÍN D NG.
Tín d ng là nghi p v kinh doanh ch y u c a ngân hàng th ng m i. Do đó đo l ng ch t l ng tín d ng là m t n i dung quan tr ng trong vi c phân tích hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng th ng m i. Tùy theo m c đích phân tích mà ng i ta đ a ra nhi u ch tiêu khác nhau trong m i ch tiêu có n i dung khác
nhau, nh ng gi a chúng có m i liên h m t thi t v i nhau.
Trong ph m vi b ng báo cáo t ng h p k t qu ho t đ ng kinh doanh ta có th áp d ng các ch tiêu đ đánh giá tình hình ch t l ng tín d ng c a ngân hàng.
Các ch tiêu đ nh l ng: Ch tiêu s d ng v n:
ây là ch tiêu hi u qu ph n ánh ch t l ng tín d ng, cho phép đánh giá tính hi u qu trong ho t đ ng tín d ng c a m t ngân hàng. Ch tiêu này càng l n thì càng ch ng t ngân hàng đã s d ng m t cách hi u qu ngu n v n huy đ ng đ c.
Ch tiêu d n :
ây là m t ch tiêu đ nh l ng, xác đ nh c c u tín d ng trong tr ng h p d
n đ c phân theo th i h n cho vay (ng n, trung, dài h n). Ch tiêu này còn cho th y bi n đ ng c a t tr ng gi a các l ai d n tín d ng c a m t ngân hàng qua các th i k khác nhau. T l càng cao ch ng t m c đ phát tri n c a nghi p v tín d ng càng l n, m i quan h v i khách hàng càng có uy tín.
Ch tiêu n quá h n:
Ch tiêu n quá h n là m t ch s quan tr ng đ đo l ng ch t l ng nghi p v tín d ng. Các ngân hàng có ch s này th p đã ch ng minh đ c ch t l ng tín d ng cao c a mình và ng c l i, t l n quá h n t t nh t là m c < 5%, tuy nhiên ch tiêu này đôi khi c ng ch a ph n ánh h t ch t l ng tín d ng c a m t ngân hàng.
N quá h n Ch tiêu n quá h n = --- * 100% T ng d n D n ng n, trung, dài h n Ch tiêu d n = --- * 100% T ng d n S d ng v n H s s d ng v n = --- * 100% Huy đ ng v n
B i vì bên c nh nh ng ngân hàng có đ c t l n quá h n h p lý do đã th c hi n t t các khâu trong qui trình tín d ng, còn có nh ng ngân hàng có đ c t l n quá h n th p thông qua vi c cho vay đ o n , không chuy n n quá h n theo đúng qui đnh.
Ch tiêu v vòng quay v n tín d ng: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ch tiêu này ph n ánh m t đ ng v n c a ngân hàng đ c s d ng cho vay m y l n trong n m. Ch tiêu này càng l n thì càng t t, nó ch ng t ngu n v n c a
ngân hàng đã chuy n nhanh, tham gia vào nhi u chu k s n xu t kinh doanh.
Lãi treo: Là kho n lãi tính trên n quá h n mà ngân hàng ch a thu đ c và
nh v y ch s này càng th p càng t t.
Ngoài vi c s d ng các ch tiêu đ nh l ng trên, hi n nay nhi u ngân hàng
c ng đã s d ng các ch tiêu đ nh tính đ đánh giá ch t l ng tín d ng nh vi c tuân th các quy ch , ch đ th l tín d ng, l p h s cho vay, ph ng án s n xu t kinh doanh có hi u qu .
Ch tiêu đ nh tính:
Là nh ng ch tiêu mang tính t ng đ i r t khó xác đ nh đ c dùng đ đánh
giá ch t l ng tín d ng m t cách khái quát, các ch tiêu đ nh tính th ng bao g m: Th nh t đó là vi c th c hi n đ m b o đúng các nguyên t c cho vay, nh m h n ch đ n m c t i đa r i ro cho ngân hàng và th c hi n t t các chính sách c a nhà
n c trong t ng th i k .
Th hai đó là uy tín c a ngân hàng đ i v i khách hàng, s hài lòng c a
khách hàng đ i v i các s n ph m tín d ng mà ngân hàng cung c p v qui mô, lãi su t, phí, th i gian ph c v .
Doanh s thu n trong n m
Vòng quay v n tín d ng trong n m = --- D n bình quân
Th ba là trình đ chuyên môn nghi p v c a cán b ngân hàng, kh n ng
ng d ng công ngh , k thu t hi n đ i trong quá trình c p tín d ng nh m rút ng n th i gian ph c v nh ng v n đ m b o thu th p l u tr đ y đ thông tin đ giúp ngân hàng có th khai thác phát hi n và ng n ng a r i ro.
Th t là vi c ph i h p t t v i các phòng công ch ng, UBND qu n, huy n, các t ch c, đoàn th đ làm t t công tác cho vay.
Các ch tiêu đnh tính v n khó xác đ nh và ch y u d a vào kinh nghi m c a các b tín d ng và ng i qu n lý c ng nh các m i quan h c a h v i khách hàng, vì v y trên th c t khi nói đ n ch t l ng tín d ng th ng ngu i ta chú ý đ n các ch tiêu mang tính đ nh l ng.
1.6 M I QUAN H T NG TR NG TÍN D NG CH T L NG TÍN D NG:
V n đ ng trong c ch th tr ng đ có th t n t i, phát tri n và dành u th trong c nh tranh, thích ng v i th tr ng và s yêu c u ngày càng cao c a ng i tiêu dùng, các doanh nghi p luôn ph i ti n hành đa d ng hóa các s n ph m, dich v c a mình nh m thu hút đ c khách hàng. Chính sách s n ph m mà trong đó t p trung nhi u vào vi c b o đ m và nâng cao ch t l ng s n ph m là m t bi n pháp thi t th c, h u hi u nh t cho h u h t các khách hàng hi n nay.
Có th nói, ch t l ng c a m t s n ph m hay m t d ch v đ u đ c bi u hi n m c đ th amãn nhu c u c a ng i tiêu dùng và l i ích v m t tài chính cho ng i cung c p. Theo cách đó, tín d ng ngân hàng và ch t l ng tín d ng đ c th hi n s tho mãn nhu c u vay v n c a khách hàng, phù h p v i s pháttri n kinh t -xã h i c a đ t n c, đ ng th i đ m b o s t n t i và phát tri n c a ngân hàng.
V i cách đ nh ngh a nh v y, ta th y ch t l ng tín d ng đây đ c đánh giá trên 3 góc đ : ngân hàng, khách hàng và n n kinh t .
i v i Ngân hàng th ng m i: ch t l ng tín d ng th hi n ph m vi, m c đ , gi i h n tín d ng ph i phù h p kh n ng th c l c c a b n thân ngân hàng và đ m b o đ c tính c nh tranh trên th tr ng v i nguyên t c hoàn tr đúng h n và
i v i khách hàng:do nhu c u vay v n tín d ng c a khách hàng là đ đ u t cho các ho t đ ng s n xu t kinh doanh nên ch t l ng tín d ng đ c đánh giá theo tính ch t phù h p v i m c đích s d ng c a khách hàng v i m c lãi su t và k h n h p lý. Thêm vào đó là th t c vay đ n gi n, thu n l i, thu hút đ c nhi u khách hàng nh ng v n b o đ m nguyên t c tín d ng.
i v i n n kinh t :đ i v i s phát tri n kinh t -xã h i ch t l ng tín d ng đ c đánh giá qua m c ph c v s n xu t và l u thông hàng hóa, góp ph n gi i quy t công n vi c làm, khai thác các kh n ng trong n n kinh t , thúc đ y quá trình
tích t và t p trung s n xu t, gi i quy t t t m i quan h gi a t ng tr ng tín d ng và t ng tr ng kinh t , hòa nh p v i c ng đ ng qu c t .
1.7 CÁC BI N PHÁP KI M SOÁT CH T L NG TÍN D NG CÁ NHÂN.
Là s d ng các bi n pháp, các k thu t, các công c , chi n l c, các ch ng
trình h at đ ng đ ng n ng a, né tránh ho c gi m thi u nh ng t n th t, nh ng nh
h ng mong đ i có th x y ra đ i v i ngân hàng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Né tránh r i ro, ng n ng a t n th t, gi m thi u t n th t, chuy n giao r i ro,
đa d ng r i ro, qu n tr thông tin.
Trong ho t đ ng tín d ng cá nhân, h at đ ng ki m soát bao g m các n i
dung c b n sau: Ki m soát quá trình xét duy t cho vay, quá trình gi i ngân cho khách hàng, ki m tra và giám sát v n vay khi gi i ngân, ki m soát r i ro tín d ng, ki m soát vi c ch p hành các nguyên t c trong th c hi n các nghi p v tín d ng.
Phân tích tín d ng cá nhân: Phân tích khách hàng và các đi u ki n c p tín d ng, phân tích l i ích ngân hàng đ c h ng.
Ki m tra tín d ng cá nhân: Vi c ki m tra tín d ng giúp cho các nhà qu n lý phát hi n ra nh ng sai sót trong công tác phân tích tín d ng và ra quy t đ nh cho
vay c ng nh đánh giá toàn b r i ro ti m n c a kho n vay t đó có bi n pháp phòng ch ng k p th i.
X lý tín d ng cá nhân có v n đ : M c dù các ngân hàng th ng m i đã xây
d ng m t c ch đ m b o an toàn tín d ng nh ng không th tránh kh i r i ro không thu h i đ c n g c và lãi khi c p tín d ng. Các nhà qu n lý ngân hàng c n s m
phát hi n nh ng kho n tín d ng cá nhân có v n đ , tìm các bi n pháp phòng ng a và x lý k p th i nh m thu h i n , gi m thi u m c đ r i ro, nâng cao hi u qu ch t
l ng tín d ng cá nhân.