chặt chẽ, chưa chấp hành đầy đủ qui định thủc tục tín dụng, đặc biệt là khâu thẩm định. Nhìn chung trong các năm qua ngân hàng đã tích cực trong công tác xử lý và thu nợ xấu. Điều này thể hiện qua nợ xấu của doanh nghiệp ngoài quốc doanh giảm xuống đáng kể trong những năm qua, đến năm 2007 không còn nợ xấu đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, cho thấy chính sách thu nợ đối với thành phần doanh nghiệp ngoài quốc doanh của ngân hàng ngày càng hợp lý. Tuy nhiên thì nợ xấu đối với hộ sản xuất kinh doanh có tăng trong nhưng năm qua nhưng ngân hàng sẽ có chính sách thu nợ để làm cho những khoản nợ này giảm xuống trong vài năm tới.
4.2.3 Các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngânhàng hàng
Bảng 15: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Nợ xấu/Dư nợ (%) 1,69 1,42 1,82 DSTN/DSCV (%) 77,87 87,07 80,09 Dư nợ/ Vốn huy động (lần) 17 11,64 10,83 Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 1,09 1,26 1,20
(Nguồn: Cơ sở dữ liệu từ bảng 4, 5, 7,9,11 )
Căn cứ vào các số liệu từ bảng 15 ta có thể nhận định:
Về nợ xấu/Dư nợ: ta thấy tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng tăng giảm không ổn định và tỷ lệ này không cao lắm nó nằm trong phạm vi cho phép của ngân hàng trung ương, chỉ số này năm 2005 là 1,69%, đến năm 2006 là 1,42% giảm 0,27% so với năm 2005 do ngân hàng tăng cường và nâng cao công tác thu nợ và có chính sách thu nợ phù hợp. Sang năm 2007 chỉ số này là 1,82% tăng 0,4% so với năm 2006 do trong năm 2007 ngân hàng cho khách hàng gia hạn nợ do kinh doanh thua lỗ nên làm cho tỷ lệ nợ xấu tăng nhưng không vượt quá quy định.
Về chỉ số DSTN/DSCV tăng giảm không ổn định. Năm 2005 chỉ số này là 77,87%, đến năm 2006 là 87,07% tăng 9,2% so với năm 2006 và sang năm 2007 chỉ số này là 80,09% giảm 6,98% so với năm 2006. Nhìn chung chỉ số này luôn cao cho thấy công tác thu nợ của ngân hàng có hiệu quả góp phần mang lại lợi nhuận cho ngân hàng qua các năm.
Về Dư nợ/Vốn huy động có xu hướng giảm năm 2005 chỉ số này 17 lần, đến năm 2006 là 11,64 lần giảm 5,36 lần so với năm 2005. Sang năm 2007 là 10,82 lần giảm 0,82 lần. Ta thấy tỷ số tuy có giảm nhưng luôn cao điều đó cho thấy công tác tín dụng của ngân hàng qua 3 năm rất có hiệu quả. Tuy hoạt động tín dụng của ngân hàng phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyển nhưng trong hoạt động tín dụng ngắn hạn thì ngân hàng đã có những chính sách huy động vốn ngắn hạn ngày càng tăng đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng ngắn hạn này.
Về vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn ngân hàng tăng giảm không ổn định. Năm 2005 tỷ số này là 1,09 vòng, đến năm 2006 là 1,26 vòng và sang năm 2007 là 1,20 vòng. Nhìn chung vòng quay vốn vẫn cao và có hiệu quả. Điều này cho thấy trong những năm tới lượng vốn trong ngân hàng luôn luân chuyển và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.