MỤC LỤC
Thứ hai là đề xuất một số khuyến nghị nhằm nâng cao khả năng sinh lời củacácNHTMCPViệtNam.
Nghiệp vụ tín dụng là hoạt động cơ bản của ngân hàng, đem lại nguồn lợinhuận chính cho ngân hàng thông qua hình thức tái phân bổ nguồn vốn từ người tiếtkiệm–nhữngngườicónguồnthặngdưvốntạmthời,tớingườiđivay–nhữngngườiđang có nhu cầu về. Ngân hàng có thể xem xét để xóa nợ cho khách hàng nếunhưkháchhànghộiđủcácđiềukiệnđểđượcxóanợtheoquyđịnhvàcoinhưkhéplạimộth ợpđồng tíndụngkhôngcóhiệu quả.
Chỉtiêunàyđolườngmứcđộhiệuquảđầutưcủangânhàngcóthểkiếmđượclợi tức từ khoản đầu tư vào tài sản. ROE được xác định bằng cách chia thu nhập ròng cho vốn chủsởhữubìnhquân.
TỷlệDPRRTDlàthướcđorủirovềvốncũngnhưvềchấtlượngtíndụngcủacác ngân hàng. Chỉsốnàyđượctínhbằngcáchlấydựphòngrủirotíndụngchiachotổngdưnợ tín dụng của ngân hàng. Nếu các ngân hàng hoạt động trong môi trường rủi ronhiều hơn và thiếu chuyên môn trong việc quản.
Nợxấulàkhoảnvaymàngườiđivaykhôngthựchiệnnghĩavụthanhtoántrảlãi hoặc nợ gốc.
LQR= Tiền và khoản tương ương đại diện cho lợi nhuận của ngân hàng và được tiềnTổngtài sảnbìnhquân.
Bước 8: Sử dụng phương pháp hồi quy bình phương tối thiểu tổng quát (FGLS)đểkhắcphụccáckhuyếttậttrongphầndưvàsaisốxuấthiệntrongcácphươngphápước lượng trước. Dựa trên kết quả thu được của mô hình FGLS, tác giả trình bày những luậnđiểmriêngvềnghiêncứuđốichiếuvớithựctếvàtrêncơsởđóđềxuấtmộtsốkhuyếnnghịchocácng ânhàng nhằmmụctiêucảithiệnlợinhuậncủahọtrongtươnglai. 2018,cóthểthấycảhaigiátrịlớnnhấtvànhỏnhấtcủaROAđềulànhữnggiá trị biến động bất thường trong một năm, và không duy trì quanh vùng giá trị nàytrongnhữngnămtiếptheo.
Tuy đạt cao nhấttrongcácNHTMCPViệtNamnhưngKiênLongBanklạikhôngphảilàngânhàngcó mức trích lập DPRRTD cao nhất trong hệ thống.
BiếnđộclậpSIZEcóhệsốtươngquanlà0.2596>0,nênSIZEcótươngquandươngvớibiếnp hụthuộcROAvàcósig=0.0084vớimứcýnghĩa1%,chothấyquymôtổngtàisảncótácđộngcùngchiề. BiếnPCL và DEPTA có tương quan nghịch chiều với biến phụ thuộc ROA đại diện bởidựphòngrủirotíndụngvàtiềngửicủakháchhàng.SIZEcótươngquancùngchiềuvớilợinhuậ.
TỷlệDPRRTDcómốitươngquannghịchchiềuvớilợinhuậnđolườngbằngROAcủac ácNHTMCPViệtNam,tỷlệDPRRTDtrêntổngdưnợchovaycàngcaothì lợi nhuận của các ngân hàng thu được càng thấp, kết quả này phù hợp với giảthuyết kỳ vọng ban đầu. Noulas (2010),Constantinos Alexiou & Voyazas Sofoklis (2009) đã chỉ ra rằng giữa tỷ suất sinh lờicủangânhàngvàtỷlệDPRRTDcótồntạimốitươngquannghịchchiều.Tronggiaiđoạn 2013 – 2018, hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cóxuhướngtăng,doanhthuthuầncótăngquacácnăm.Tuynhiêndohiệuquảsửdụngvốn chưa cao, tín dụng tăng thấp, quản lý tín dụng yếu kém, chi phí huy động và chiphí trích lập DPRRTD tăng cao tạo áp lớn về sử dụng vốn đối với các NHTMCPtrong giai đoạn này. DPRR tíndụnggiảmđángkể,nênhoạtđộngkinhdoanhcủacácNHTMCPgặpnhiềukhókhăn.Khoản trích lập DPRRTD đã ăn mòn lợi nhuận của các ngân hàng thương mại, ngaycảvớicácNHTMCPlớncủaViệtNamnhưBIDV,Vietinbank,….
Mặt khác, các ngân hàng có hiệu quả hoạt động kinh doanh cao cũng như lợinhuận cao thì ngân hàng đó có môi trường làm việc chuyên nghiệp, đạo đức nghềnghiệptốt,khảnăngquảntrịhiệuquả,…từđócóthểgiúpchoviệcdựđoán,theodõivà kiểm soát nợ xấu tốt hơn, hoạt động kinh doanh của ngân hàng trở nên an toànhơn,đồngthờitạonênmộtnộilựcvữngchắcđểngânhàngcóthểchốngchọivớirủirovànângca okhảnăngcạnhtranhtrênthịtrườngngânhàng. Trongbối cảnh kinh tế khó khăn như hiện nay, nhiều ngân hàng đang phải đương đầu vớitình trạng căng thẳng thanh khoản, khi có sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàngthươngmạivớinhauđểthuhútnguồntiềngửinhànrỗitrongnềnkinhtế,ngânhàngcó khả năng thanh khoản không tốt sẽ kém hấp dẫn khách hàng gửi tiền tiết kiệm.Trong trường hợp giả định nền kinh tế có. Theo giả thuyết ban đầu, tỷ lệ thanh khoản tác động cùng chiều với lợi nhuậncủacácngânhànghaydấucủabiếnLQRsẽdươngtrongmôhìnhnghiêncứu.Nghiêncứutrước đâycủaAhmadArefAlmazari1(2014)đãủnghộquanđiểmnày.
(i) kiểm địnhHausman; (ii) kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến; (iii) kiểm định phương sai sai sốthay đổi (iv) kiểm định hiện tượng tự tương quan chuỗi; (v) kiểm định tương quanđơnvịchéogiữacácbiếnđộclập.Từcáckiểmđịnhcóthểnhậnracácphươngpháphồiquyđượ.
Như vậy vẫn còn nhiều yếu tố khác tác động nhưng chưa được xem xét trongmôhìnhnghiêncứuđềra.
Thứ nhất, trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng, việc ban hành các vănbản pháp lý nội bộ về định giá tài sản đảm bảo được xây dựng trên các quy địnhchungcủaNHNNlàmộtcôngviệcquantrọngnhằmđiềuchỉnhcácthủtụcthẩmđịnhcần thiết cho phù. Thứ hai, các ngân hàng cần phải đánh giá sát thực trạng nợ xấu đang diễn ratạingânhàng,ràsoátvàtheodõitừngkhoảntíndụngmàngânhàngđãcấpchokháchhàngđểkịpthờicậ. ,cácngânhàngcầncóbiệnpháphiệuquảđểkiểmsoát rủi ro tín dụng nhằm hạn chế tổn thất xảy ra cho ngân hàng.
(i)Nângcấpvàngàycànghoànthiệncácchươngtrình,phầnmềmphụcvụchocông tác thẩm định khách hàng và thẩm định tài sản đảm bảo (Chương trình quản lýtíndụng,hệthốngđánhgiávàchấmđiểmkháchhàngtựđộng,chươngtrìnhquảnlýcác mẫu văn bản);.
Ngoàira,ngânhàngcầnphảixâydựnghệthốngthuthậpthôngtinbáocáomộtcáchkhoahọc,nhằm đảmbảotínhtrungthực,chínhxácvềtìnhhìnhcungcầuthanhkhoảntrong hệ thống ngân hàng, cũng như là trên thị trường. Theo lý thuyết, rủi ro thị trường là thay đổi về giátrị thịtrườngcủacáckhoảnnợvàtàisản,gây ảnhhưởngđếnthunhậpvànguồnvốncủa các ngân hàng thương mại. Đầu tiên, các ngân hàng cần phải có lãi suất tiết kiệm phù hợp với tình hìnhhoạt động kinh doanh của mình, không nên vì cạnh tranh với các ngân hàng thươngmạikháctronghệthốngthuhútkháchhànggửitiềnhuyđộngbằnghìnhthứcđưaralãi suất tiết.
Các ngân hàng có thể cạnh tranh thu hút tiền gửi thông qua các hình thứckhác như có những chính sách ưu đãi cho khách hàng huy động, ưu đãi các dịch vụbánchéochokháchhàng,tăngcườngcáchoạtđộngchămsóckháchhàng,nângcaochất lượng. Sự phát triển trong lĩnh vực côngnghệcủacuộccáchmạngcôngnghệ4.0giúppháttriểncácchươngtrìnhtựđộnghoátrongcácgiao dịchliênquanđếntiềngửinhưtạosổtiếtkiệm,đáohạnhayrútsổtiếtkiệmtrựctuyến,quađóngânhàn gcóthểcắtgiảmchiphívềnhânsựđồngnghĩavớigiảmđộingũnhânlực.
Chương5đãtómtắtlạikếtquảnghiêncứuđạtđượcvàđưaramộtsốkhuyếnnghị về chính sách góp phần cải thiện lợi nhuận của các NHTMCP Việt Nam đượcniêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán thông. Vấn đề phân tích tác động của rủi ro tín dụng đến lợi nhuận của NHTMCP làmộttrongnhữngnộidungquantrọng,thuhútđượcsựquantâmcủanhiềunhànghiêncứutrênthếgiớiv àViệtNamgiaiđoạnvừaqua.Trongđó,tácgiảchỉra2yếutốđạidiệnchorủirotín. ViệtNamtronghoạtđộngkinhdoanhngânhànglànợxấuvàDPRRTD,ngoàiracòncó3yếutốnội bộ gồm quy mô tổng tài sản, tỷ lệ thanh khoản và tỷ lệ tiền gửi khách hàng.
PhạmXuânQuỳnh–TrầnĐứcTuấn(2019),Nghiêncứudựphòngrủirotíndụngtạicác ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí tài chính Việt Nam ngày 23/04/2019tạiwebsite<http://tapchitaichinh.vn/ngan- hang/nghien-cuu-du-phong-rui-ro-tin- dung-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-.