Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam giai đoạn 2008-2013

Phương pháp nghiên cứu đề tài

Phạm vi bài nghiên cứu tập trung vào nhóm các NHTM Nhà nước và NHTM cổ phần trong hệ thống ngân hàng Việt Nam trong khoảng thời gian 2008-2013. + 16 NHTMCP: NHTMCP An Bình, NHTMCP Á Châu, NHTMCP Đông Á, NHTMCP Xuất Nhập Khẩu, NHTMCP Kiên Long, NHTMCP Liên Việt, NHTMCP Quân Đội, Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông, Hàng hải, Đại Dương, NHTMCP Sài Gòn Thương Tín, NHTMCP Sài Gòn, NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội, NHTMCP Kỹ Thương, NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng, NHTMCP Quốc Tế.

Nội dung nghiên cứu đề tài

Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam

PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Phân tích hiệu quả hoạt kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam .1 Bối cảnh Việt Nam thời kỳ 2008-2013

Từ tháng 4/2009 lạm phát có xu hướng tăng do tác động tổng hợp của các yếu tố: đầu tư, tiêu dùng tăng do tác động của các giải pháp kích cầu của Chính phủ, điều chỉnh tăng lương tối thiểu từ tháng 5/2009 đối với khu vực hưởng lương và trợ cấp từ ngân sách; thị trường tài sản phục hồi và kỳ vọng lạm phát có xu hướng gia tăng; giá một số mặt hàng nhà nước quản lý (điện, than, giá nước sạch) tăng phù hợp với diễn biến giá thị trường, giá các mặt hàng cơ bản thế giới có xu hướng tăng đã tác động làm tăng giá thành và mặt bằng giá trong nước (giá xăng trong nước điều chỉnh tăng 9 lần với tổng mức tăng 45%). Việc giảm sút ROE do nhiều nguyên nhân như tỷ lệ nợ xấu đang có xu hướng tăng… đã khiến tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro của các NHTM thấp so với yêu cầu của NHNN, hiệu quả quản lý yếu (khiến chi phí tăng cao),…Đến năm 2011, trước tình hình khó khăn của nền kinh tế nói chung và hệ thống NHTM nói riêng, mức sinh lời của các NHTM có xu hướng giảm so với các năm trước, ROE đạt 11,86%. Sở dĩ năm 2012 tỷ lệ tăng trưởng tổng tài sản thấp là do vào ngày 18 tháng 6 năm 2012 Ngân hàng Nhà nước ban hành thông tư số 21/2012/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay, đi vay, mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá giữa các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, đây xem như là một động thái của Ngân hàng Nhà nước nhằm xiết chặt quản lý các giao dịch cho vay, đi vay giữa các ngân hàng, là một bước trong lộ trình nhằm khống chế việc giao dịch gửi tiền hoặc cho vay giữa các ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro hệ thống.

Sự chuyển đổi của một số NHTMCP trước đây chỉ hoạt động tại một khu vực nông thôn với địa bàn hẹp sang hoạt động trên phạm vi cả nước như NHTMCP Bưu điện Liên Việt, NHTMCP Sài Gòn - Hà Nội, NTHMCP Tiên Phong… đã góp phần làm cho tổng tài sản của các NHTMCP tăng vọt từ năm 2008 đến năm 2011 với mức tăng trưởng bình quân lên tới 46%, trong khi các NHTMNN chỉ tăng ở mức 29% và ngân hàng nước ngoài ở mức 30%. Năm 2012 tín dụng tăng trưởng ở mức 8,91% so với cuối năm 2011, tuy thấp so với mục tiêu đề ra ban đầu nhưng cơ cấu tín dụng chuyển dịch tích cực theo hướng tập trung tăng trưởng tín dụng cao hơn đối với các lĩnh vực ưu tiên, hiệu quả và an toàn hơn, từng bước giảm tỷ lệ tín dụng đầu tư phát triển từ hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM), hỗ trợ đổi mới mô hình tăng trưởng, cơ cấu lại nền kinh tế, phù hợp với mục tiêu kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô và góp phần quan trọng hỗ trợ tăng trưởng kinh tế ở mức 5,03%. Hiện nay các NHTM rất quan tâm đên việc đầu tư đổi mới công nghệ để nâng cao chất lượng dịch vụ cung ứng cho khách hàng, nhưng vẫn còn nhiều bất cập: quy mô vốn của NHTM nhỏ, chi phí đầu tư hiện đại hóa công nghệ cao, khả năng ứng dụng công nghệ tiên tiên của nhân viên ngân hàng còn hạn chế dẫn đến lãng phí, khai thác không hết tính năng của công nghệ mới.

Mô hình DEA đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam

Đặc điểm nổi bật trong hoạt động kinh doanh của ngành ngân hàng đó là ngành dịch vụ có nhiều đầu vào và nhiều đầu ra, bởi vậy điều quan tâm đó là làm thế nào chỉ định được các đầu ra và các đầu vào của các ngân hàng một cách hợp lý. Cách tiếp cận trung gian: dựa trên quan điểm cho rằng các ngân hàng là các tổ chức tài chính huy động và phân bổ các nguồn vốn cho vay và các tài sản khác; bởi vậy các khoản tiền gửi được coi như là đầu vào và chi trả lãi là một bộ phận của tổng chi phí hoạt động của ngân hàng. Nguồn số liệu được sử dụng trong các mô hình ước lượng các độ đo hiệu quả được thu thập từ bảng cân đối tài sản và báo cáo thu nhập và chi phí của 20 ngân hàng thương mại Việt Nam (bao gồm 4 ngân hàng thương mại quốc doanh, 16 ngân hàng thương mại cổ phần) thời kỳ 2008-2013.

Sau khi lựa chọn được các biến đầu vào và đầu ra cho mẫu nghiên cứu 20 ngân hàng thương mại Việt Nam thời kì 2008 – 2013, theo cách tiếp cận phi tham số (DEA) với sự hỗ trợ của phần mềm DEAP 2.1, tác giả đã thực hiện ước lượng hiệu quả kỹ thuật, hiệu quả kỹ thuật thuần và hiệu quả quy mô cho từng ngân hàng và kết quả thống kê được trình bày tóm tắt ở bảng dưới đây cho toàn bộ mẫu của từng loại hình ngân hàng. Tuy các ngân hàng thương mại cổ phần hiện tại có quy mô nhỏ, khả năng cung cấp đa dạng các loại hình dịch vụ bán buôn hạn chế, nhưng trong thời gian qua các ngân hàng thương mại cổ phần đã chú trọng hơn đến các nghiệp vụ bán lẻ, khai thác tốt các sản phẩm hiện có và hoàn thiện bộ máy quản trị theo hướng gọn nhẹ do đó đã làm tăng cả hiệu quả quy mô và hiệu quả thuần. Kết quả ước lượng các chỉ số Malmquist bình quân cho toàn bộ mẫu, từng loại hình ngân hàng và từng ngân hàng thời kỳ 2008-2013 (được trình bày tóm tắt trong phụ lục 3) cho thấy sự thay đổi của năng suất nhân tố tổng hợp (tfpch) trong thời kỳ mẫu nghiên cứu nhỏ hơn 1 hay chỉ đạt 0,893 mà nguyên nhân chủ yếu là do sự thay đổi của tiến bộ công nghệ (techch) chỉ đạt 0,875 mặc dù sự thay đổi của tiến bộ công nghệ theo kết quả ước lượng được ở bảng thống kê các biến của mô hình DEA cho thấy có sự gia tăng trong các năm.

Mô hình kiểm định các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại Việt Nam

Nguyễn Việt Hùng (2008), kết hợp với quan điểm nghiên cứu của ông là hiệu quả hoạt động của các ngân hàng có thể được đánh giá dưới góc độ khả năng sinh lời và phương pháp phù hợp được chọn để kiểm định các nhân tố bên trong và bên ngoài ngân hàng là phương pháp bình phương bậc nhất dạng bảng – Pooled OLS, nhằm xem xét những ảnh hưởng của yếu tố đó lên khả năng sinh lời của ngân hàng. Như vậy, theo kết quả nghiên cứu của tác giả thì trong giai đoạn từ năm 2008- 2013 có 5 nhân tố chính tác động đến ROA hay nói cách khác các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam đó là Quy mô tổng tài sản, tăng trưởng GDP, tỷ giá hối đoái, tỷ lệ nợ xấu và loại hình ngân hàng. Chính những kết quả này cho ta những gợi ý về mặt chính sách, đó là để khối ngân hàng quốc doanh tiếp tục là điểm tựa vững chắc cho sự phát triển của hệ thống tài chính Việt Nam trong thời buổi hiện nay, trong thời gian tới đòi hỏi các ngân hàng thương mại nhà nước cần phải có sự đổi mới, tái cấu trúc ngân hàng thông qua thực hiện cổ phần hóa, cách thức quản trị điều hành, chiến lược và định hướng phát triển thị trường, cung cấp các dịch vụ mới… đồng thời tăng cường công tác đào tạo và nâng cao trình độ nhân viên, công tác tuyển dụng nhân lực chặt chẽ.

Như vậy, theo kết quả nghiên cứu của tác giả thì trong giai đoạn từ năm 2008- 2013 có 5 nhân tố chính tác động đến ROE hay nói cách khác các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam đó là dư nợ cho vay trên tổng tài sản, tốc độ tăng trưởng GDP thực tế, tỷ lệ lạm phát, tỷ giá hối đoái và tỷ lệ tăng trưởng tín dụng. Ta thấy có mối quan hệ dương giữa dư nợ cho vay trên tổng tài sản với hiệu quả hoạt động của các ngân hàng nhưng hệ số này là khá lớn, như vậy, các ngân hàng cần có những chính sách tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu của mọi đối tượng bằng cách đa dạng hóa và nâng cao tiện ích các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng dựa trên công nghệ hiện đại, đảm bảo an toàn, trích lập dự phòng. Điều này có nghĩa là đối với toàn bộ mẫu nghiên cứu thì hiệu quả hoạt động của các NHTM ở Việt Nam thời kỳ 2008 –2013 tăng khi tốc độ tăng trưởng GDP hàng năm tăng.Ta thấy có mối quan hệ dương giữa tốc độ tăng trưởng GDP hàng năm với hiệu quả hoạt động của các ngân hàng nhưng hệ số này là không lớn, như vậy, các ngân hàng.