Phân tích và thẩm định hồ sơ vay vốn của công ty cổ phần: Giúp hạn chế rủi ro cho TCTD

GIỚI THIỆU

• MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• CÁC GIẢ THUYẾT CẦN KIỂM ĐỊNH VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
• PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Cể LIấN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIấN CỨU

Với những điều kiện trên buộc các TCTD tất yếu phải khẩn trương thiết lập các kế hoạch kinh doanh hữu hiệu nhằm sử dụng một cách hiệu quả nhất đồng vốn huy động, cụ thể là phát triển các sản phẩm, dịch vụ mới, gia tăng các tiện ích đi kèm như chất lượng dịch vụ, các tính năng phụ trội,…đồng thời phải hướng ra các thị trường tiềm năng mới, các thị trường chưa được khai thác một cách thích đáng và hiệu quả. Tuy nhiên song song với việc gia tăng dư nợ ở khối doanh nghiệp vừa và nhỏ là phải thắt chặt quy trình phân tích và thẩm định cho vay nhằm giỳp ngõn hàng hiểu rừ về khỏch hàng của mỡnh giỳp hạn chế tối đa những rủi ro tiềm ẩn, đồng thời có kế hoạch xử lý rủi ro tín dụng kịp thời khi xảy ra những biến động đối với các khoản vay.

Quy định xác định quy mô doanh nghiệp 7.1. Các tiêu chí xác định quy mô doanh nghiệp

Các chỉ tiêu khác: Vị thế của doanh nghiệp, ban lãnh đạo doanh nghiệp, lợi nhuận sau thuế 02 năm gần nhất, triển vọng phát triển ngành của hoạt động chính của doanh nghiệp, số lượng đối thủ cạnh tranh, mối quan hệ của doanh nghiệp với nhà cung cấp nguyên vật liệu và nhà tiêu thụ sản phẩm. Điểm thưởng, phạt: căn cứ vào mối quan hệ của khách hàng với PVFC và các thông tin liên quan để chủ động xem xét cho điểm thưởng và điểm phạt đối với từng khách hàng.

Xếp loại khách hàng

• PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• GIỚI THIỆU CÁC SẢN PHẨM CỦA PVFC
• PHÂN TÍCH TèNH HèNH TÀI CHÍNH CỦA CễNG TY CỔ PHẦN SÀI GềN INTIMEX
• Các hệ số về khả năng sinh lời
• KẾ HOẠCH NHẬP KHẨU
• KẾ HOẠCH KINH DOANH NỘI ĐỊA
• TỔNG LÃI TRƯỚC THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP 824,50
• Lãi trước thuế

HCM ta có thể thấy quy trình này đã ứng dụng đầy đủ các công cụ phân tích định tính và lượng hóa những rủi ro tiềm tàng của khách hàng vay vốn, từ việc hoàn thành bộ hồ sơ pháp lý chứng minh tư cách pháp nhân và các điều kiện khác của khách hàng cho đến việc phân tích tình hình tài chính và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn nhằm bảo đảm việc ra quyết định cấp tín dụng là đúng đắn và đảm bảo được việc hạn chế rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất. Đa dạng hoá các hình thức huy động bao gồm: huy động từ phát hành và đại lý phát hành trái phiếu; uỷ thác quản lý vốn và quản lý dòng tiền; nhận uỷ thác đầu tư, nhận uỷ thác quản lý vốn, huy động từ uỷ thác của Chính phủ, Bộ Tài chính; Tập đoàn Dầu khí và các đơn vị thành viên, một số Tập đoàn kinh doanh khác của Việt Nam; huy động từ các tổ chức tài chính khác như bảo hiểm, quỹ đầu tư. - Được quyền nhận Uỷ thác, làm đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến tài chính, ngân hàng, bảo hiểm và đầu tư, kể cả quản lý tài sản, vốn đầu tư của các tổ chức cá nhân theo hợp đồng; cung ứng các dịch vụ tư vấn về ngân hàng, tài chính, tiền tệ, đầu tư cho khách hàng; cung ứng các dịch vụ bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ và các dịch vụ khác;.

Mua bán nông lâm, thuỷ sản, lương thực, thực phẩm, rượu bia (trừ kinh doanh dịch vụ ăn uống), hàng điện, điện tử, hàng thủ công mỹ nghệ, sắt thép, giấy và bột giấy, hoá chất (trừ hoá chất có tính độc hại mạnh), phân bón, nhựa và các sản phẩm nhựa, cao su, sản phẩm cao su, máy móc thiết bị, phụ tùng, phương tiện vận tải, nhiên liệu phục vụ sản xuất; Dịch vụ giao, nhận hàng hoá trong nước. - Trước ngày 01/07/2006 Xí nghiệp kinh doanh tổng hợp Intimex trực thuộc Cty Xuất nhập khẩu Intimex (Bộ Thương Mại) có đầy đủ tính pháp lý của một doanh nghiệp nhà nước. - Sau ngày 01/07/2006 Xí nghiệp kinh doanh tổng hợp Intimex chuyển đổi thành CễNG TY CỔ PHẦN SÀI GềN INTIMEX. Cty đó bổ sung đầy đủ cỏc văn bản phỏp lý để chứng minh được tư cách pháp nhân mới của mình. Bao gồm các hồ sơ liệt kê bên trên. Như vậy sau khi cổ phần hoá Cty CPSG Intimex xét về mặt pháp lý bảo đảm được những yêu cầu của bên cho vay. Luồng tiền trả nợ của khách hàng – Cash. => Nguồn trả nợ: Nguồn thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh và các nguồn thu khác. => Cty CPSG Intimex sử dụng nguồn vốn tín dụng vào việc bổ sung vốn lưu động, cụ thể là thanh toán cho các hợp đồng xuất nhập khẩu trong khoảng thời gian hàng tồn kho.  Thông qua việc đánh giá kế hoạch sử dụng và trả nợ của Cty CPSG Intimex. Hạn mức tín dụng 10 tỷ Cty CPSG Intimex đề nghị vay tại PVFC – HCM là phù hợp với nhu cầu vốn lưu động của công ty. Mức đề nghị vay vốn này là hoàn toàn hợp lý. Đảm bảo khoản vay - Collateral - Đảm bảo khoản vay: Tín chấp. Hà Nội) cam kết bảo lãnh thanh toán 100% giá trị của hạn mức tín dụng 10 tỷ VNĐ, trong trường hợp Bên vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng hạn mức tín dụng.  Nhận xét: Qua việc phân tích hồ sơ vay vốn của Cty CPSG Intimex theo mô hình 6C có thể thấy doanh nghiệp là một khách hàng có đầy đủ tư cách pháp nhân và các yếu tố pháp lý khác, cũng như đáp ứng được các điều kiện khác theo quy trình tín dụng đối với các doanh nghiệp của PVFC (phù hợp với đánh giá của cán bộ tín dụng của PVFC – HCM trong thực tế).

Tuy nhiên nếu chỉ dừng ở việc phân tích và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp thì cán bộ tín dụng vẫn chưa thể thấy được những yếu tố rủi ro tiềm ẩn khác có thể ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh hay khả năng trả nợ của doanh nghiệp ví dụ như các yếu tố biến động về thị trường đầu ra, thị trường đầu vào, tỷ giá ngoại hối, các chính sách pháp luật hạn chế khả năng kinh doanh của doanh nghiệp,…Đặc biệt đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ với nguồn vốn và khả năng quản lý kinh doanh còn hạn chế, sức chống chịu khi có biến cố xảy ra là yếu. Như vậy do sản phẩm Giấy các loại là mặt hàng nhập khẩu chủ lực của công ty nên những biến động trong giá đầu vào của mặt hàng này tác động rất nhiều đến kết quả kinh doanh của công ty chính vì vậy công ty cần có những chính sỏch phự hợp như theo dừi và nắm bắt kịp thời thụng tin thị trường đầu vào liờn tục và kịp thời để có những động thái thích hợp trong việc trữ hàng cũng như điều chỉnh các điều khoản về giá bán trong hợp đồng, đồng thời duy trì mối quan hệ chặt chẽ với các đối tác nước ngoài để đảm bảo sự ổn định về giá của các mặt hàng nhập khẩu. Bên cạnh đó các cán bộ tín dụng luôn theo sát cập nhật các thông tin về các yếu tố tác động đến kết quả kinh doanh của doanh nghiệp như: thị phần, chính sách pháp luật, giá cả đầu ra và đầu vào, tỷ giá, lạm phát, xu hướng ngành… Tức vừa đảm bảo công tác kiểm tra, giám sát, vừa tư vấn cho doanh nghiệp về tình hình tài chính thì sẽ tăng cường được khả năng trả nợ của doanh nghiệp, lúc này tài sản đảm bảo chỉ còn đóng vai trò thứ yếu trong quan hệ tín dụng.

Đối với các TCTD khác c Tỷ lệ lãi quá hạn (%) (L)

+ Tập đoàn Dầu khí Việt Nam, các công ty con của Tập đoàn Dầu khí Việt Nam; Các công ty con của PVFC. Tập đoàn Dầu khí Việt Nam;Các đơn vị cung cấp dịch vụ thực tiếp cho hoạt động dầu khí và năng lượng; Các đơn vị có thoả thuận hợp tác toàn diện với PVFC. + Các đơn vị thuộc các tổ chức, hiệp hội mà PVFC hoặc Tập đoàn Dầu khí Việt Nam tham gia hợp tác hoặc là thành viên; các tập đoàn kinh tế tại Việt Nam.

(**) BẢNG IV-1: TIÊU CHUẨN ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CÁC DOANH NGHIỆP NGÀNH THƯƠNG MẠI, DỊCH VỤ. (**) BẢNG IV-2: TIÊU CHUẨN ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CÁC DOANH NGHIỆP NGÀNH XÂY DỰNG.