Sử dụng mô hình Logistic trong xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng VietBank
MỤC LỤC
Trung gian thanh toán
Để việc thanh toán diễn ra nhanh chóng, thuận tiện và an toán, ngân hàng đã đưa ra rất nhiều dịch vụ thanh toán như thanh toán bằng sec, ủy nhiệm chi, các loại thẻ…cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử,các quỹ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần.Các ngân hàng còn thực hiện thanh toán bù trừ với nhau thông qua ngân hàng trung ương. Nhiều hình thức thanh toán còn được chuẩn hóa góp phần tạo tính thống nhất trong thanh toán, không chỉ giữa các ngân hàng trong nước mà còn giữa các ngân hàng trên toàn thế giới.Từ vai trò này ta có thể giải thích được tại sao ngân hàng lại trở thành trung gian thanh toán lớn nhất ở mỗi quốc gia hiên nay.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1. Khái niệm tín dụng ngân hàng
Quy trình tín dụng của các ngân hàng thương mại
-Bước 1: Phân tích trước khi cấp tín dụng.Đây là bước rất quan trọng, quyết định chất lượng của phân tích tín dụng.Nhiệm vụ của bước này chủ yếu là thu thập và xử lý thông tin,dữ liệu liên quan đến khách hàng về năng lực sử dụng vốn vay, uy tín của khách hàng, khả năng tạo ra lợi nhuận và nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu các tài sản và các điều kiện kinh tế khác có liên quan đến khách hàng vay vốn. Sau khi hợp đồng tín dụng đã được kí kết,ngân hàng phải có trách nhiệm cấp tiền cho khách hàng như thỏa thuận.Kèm theo việc cấp tín dụng,ngân hàng phải kiểm soát khách hàng :sử dụng tiền vay có đúng mục đích không,đúng tiến độ hay không?..Quá trình này giúp ngân hàng có thêm thông tin về khách hàng,nếu thấy các thông tin diễn ra theo chiều hướng tốt thì chất lượng tín dụng đang được đảm bảo.Còn ngược lại thì nghĩa là tín dụng đang có nguy cơ rủi ro cao và ngân hàng cần có biện pháp xử lý kịp thời.Ngân hàng được quyền thu hồi nợ trước hạn,ngừng giải ngân nếu bên thứ hai vi phạm các điều khoản có trong hợp đồng.Đối với ngân hàng thì đây là bước đi rất nguy hiểm.Do vậy cho tài trợ phải gắn liền với hoạt động giám sát chặt chẽ nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1. Khái niệm rủi ro tín dụng
Nguyên nhân xảy ra rủi ro tín dụng
Nền kinh tế nước ta là nền kinh tế mở,có sự,trao đổi,mua bán,giao lưu và học hỏi với các nước trên thế giới.Chính vì vậy mà sự biến động của thị trường thế giới đôi khi cũng làm thay đổi môi trường xã hội của Việt Nam.Và sự thay đổi này cũng rất có thể gây ra khó khăn cho các doanh nghiệp xuất,nhập khẩu Việt Nam. Điều này do một phần yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho doanh nghiệp của cán bộ ngân hàng, một phần do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh của các doanh nghiệp quá lạc hậu, không cung cấp được kịp thời, đầy đủ các thông tin mà NHTM yêu cầu.
Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng
- Các khoản nợ của khách hàng trả đầy đủ nợ gốc, lãi theo thời hạn đã được cơ cấu lại trong thời gian tối thiểu 6 tháng đối với các khoản nợ trung và dài hạn, 3 tháng đối với các khoản nợ ngắn hạn (kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc, lãi theo thời hạn được cơ cấu lại) và các kỳ hạn tiếp theo thu được đánh giá là có khả năng trả đầy đủ nợ gốc, lãi đúng hạn theo thời hạn đã được cơ cấu lại. - Trường hợp một khách hàng có nợ cơ cấu lại hoặc có nợ quá hạn từ 10 ngày trở lên bao gồm cả nợ ngắn hạn và nợ trung, dài hạn thì chỉ xem xét đưa vào nợ nhóm 1 khi khách hàng đã trả đầy đủ (nợ ngắn hạn và nợ trung dài hạn) cả gốc, lãi của số nợ đã được cơ cấu lại hoặc nơ quá hạn trong thời gian quy định trên, đồng thời các kỳ hạn tiếp theo được đánh giá là có khả năng trả đầy đủ nợ gốc, lãi đúng hạn.
Hậu quả của rủi ro tín dụng
Mặc dù chưa đến hạn và nợ chưa chuyển thành nợ quá hạn song trong quá trình giám sát, nhân viên tín dụng thấy doanh nghiệp có dấu hiệu nhiều khỏa tài trợ kém lành mạnh,có nguy cơ trở thành nợ quá hạn.Nên Ngân hàng phải đánh giá và liệt kê vào khoản mục cho vay có vấn đề dựa trên những quy định cụ thể của ngân hàng. Các điều kiện thiên tai, chính sách của chính phủ thay đổi, sự thay đổi của môi trường kinh doanh đều có thể gây mất ổn định vĩ mô,gây ra nhiều kho khăn cho các doanh nghiệp đi vay.Chính vì vậy nên mất ổn định vĩ mô cũng được ngân hàng xem xét như một điều kiện gây ra rủi ro tín dụng.
Sơ lược về xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1. Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
Có thể điểm qua một số tổ chức xếp hạng tín dụng tiêu biểu như: Tổ chức xếp hạng trái phiếu Canada (Canada Bond Rating) thành lập vào năm 1972, tổ chức xếp hạng trái phiếu Nhật Bản (Japanese Bond Rating Institue) thành lập vào năm 1975, tổ chức xếp hạng trái phiếu quốc tế (International Bond Credit Agency) tại London thành lập vào năm 1978……. Các thông tin số liệu của các bản báo cáo hàng năm thường là số liệu khống để qua mắt các cơ quan kiểm tra nhà nước, về phía các cơ quan nhà nước cũng rất khó để xác minh độ tin cậy của các báo cáo này, về phía các tổ chức xếp hạng lại luôn phát hiện những tiêu cực càng làm cho việc xếp hạng mất dần ý nghĩa của nó.
Quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng VietBank
Mục đích của xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng VietBank
19 Công ty cổ phần thực phẩm Lâm Đồng 20 Công ty cổ phần Viglacera Từ Sơn.
Đối tượng – Phạm vi áp dụng
* Đối với Khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu tiên với Ngân hàng, hoặc Khách hàng tiềm năng, yêu cầu đánh giá xếp hạng trước khi đề xuất cấp tín dụng.Trong trường hợp này, CBDG thu thập và sử dụng thông tin hoạt động trước nó 02 năm gần nhất hoặc từ ngày hoạt động của Khách hàng (nếu chưa đủ 02 năm). -Danh mục và thông tin sản phẩm dịch vụ: vai trò của sản phẩm – dịch vụ đối với xã hội,chất lượng,tình hình tiêu thụ sản phẩm – dịch vụ,khả năng cạnh tranh,giai đoạn hiện tại trong chu kì sống,tiềm năng và triển vọng phát triển của sản phẩm – dịch vụ.
Đánh giá về nghiệp vụ xếp hạng tín dụng của Ngân hàng VietBank
- Việc chấm điểm thực hiện thủ công dẫn đến khó kiểm soát độ chính xác của các bản chấm điểm, dễ bị can thiệp và sửa đổi các thông tin, không khai thác được cơ sở dữ liệu thu thập được từ việc chấm điểm. Từ những nhược điểm trên ta thấy cần phải xây dựng một hệ thống xếp hạng mang tính chính xác cao, phù hợp với VietBank và thể hiện được xác suất vỡ nợ của các doanh nghiệp.Vì xác suất vỡ nợ của doanh nghiệp chính là yếu tố thể hiện khả năng trả nợ của chính họ.
Phương pháp sử dụng mô hình logistic trong xếp hạng doanh nghiệp
Mô hình logistic sử dụng các dữ liệu trong quá khứ về chỉ tiêu ảnh hưởng tới độ rủi ro của các doanh nghiệp đi vay vốn.Các chỉ tiêu này thường gồm chỉ tiêu tài chính cũng như các chỉ tiêu phi tài chính.Từ các dữ liệu trên bằng phương pháp hồi quy OLS chúng ta sẽ ước lượng được xác suất vỡ nợ của các doanh nghiệp dựa vào các biến độc lập là các chỉ tiêu trên.Ước lượng được ảnh hưởng của các nhân tố đến xác suất vỡ nợ, từ đó dự báo được xác suất vỡ nợ thay đổi thế nào khi các yếu tố ảnh hưởng đến nó thay đổi. - Với dữ liệu thu thập được từ ngân hàng VietBank,em sẽ ước lượng xác suất vỡ nợ của các doanh nghiệp theo 11 biến lần lượt là các chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính.Xác định được xác suất vỡ nợ của các doanh nghiệp sẽ giúp Ngân hàng chủ động trong việc cho vay,xác định mức lãi suất phù hợp và trích lập dự phòng rủi ro khi cho vay.
Mô hình Logit và phương pháp ước lượng
Mô hình Logit - Phương pháp Berkson
L không chỉ tuyến tính đối với biến số mà còn tuyến tính đối với tham số. Như vậy (1.4) có phương sai của sai số thay đổi và với mỗi Xi ước lượng của.
Mô hình Logit - Phương pháp Goldberger Trong mô hình này, các p i được xác định bằng
Điều này có nghĩa là ta không thể áp dụng trực tiếp phương pháp bình phương nhỏ nhất (Ordinary Least Square - OLS) để ước lượng. Như vậy trong mô hình Logit chúng ta không nghiên cứu ảnh hưởng trực tiếp của biến độc lập Xk đối với Y mà xem xét ảnh hưởng của Xk đến xác suất để Y nhận giá trị bằng 1 hay kỳ vọng của Y.
Áp dụng mô hình Logit vào một số khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại cổ phần VietBank
Sử dụng nguồn số liệu là báo cáo tài chính năm 2010, tình trạng phát sinh nợ xấu của 100 doanh nghiệp hiện đang có quan hệ tín dụng với Ngân hàng TMCP VietBank. Sau đó áp dụng mô hình Logit để xem xét ảnh hưởng của các thông tin đó tới tình trạng phát sinh nợ xấu của khách hàng sau khi quyết định cho vay.
Kết quả xếp hạng tín dụng 100 khách hàng doanh nghiệp của VietBank Phân loại khách hàng theo hạng
Mô hình không chỉ giúp xác định được các xác suất vỡ nợ của các doanh nghiệp Các công ty trên đều là các công ty có quy mô vừa và thuộc 5 ngành nghề khác nhau.Từ bảng trên ta thấy các công ty trên đầu có tình hình làm ăn tốt và khẳ năng vỡ nợ thấp.Độ độ sai lệch về dự báo khả năng vỡ nợ của 5 doanh nghiệp trường hợp trong mẫu và ngoài mẫu không khác nhau nhiều (Sai lệch trung bình dưới 5%) chấp nhận được.Hơn nữa hai kết quả dự báo trên đều không làm thay đổi hạng của các doanh nghiệp nên kết quả dự báo trên là khá chính xác.Vậy ta có thể dùng mô hình trên để dự báo cho khả năng vỡ nợ của các DN có quan hệ tín dụng với ngân hàng VietBank. Với dữ liệu 100 quan sát trên, em đã trình bày về mô hình logistic với xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng VietBank.Kết quả cho thấy mô hình có độ phù hợp cao và khả năng dự báo khá chính xác.Tuy nhiên số lượng 100 mẫu trên là rất ít so với lượng khách hàng doanh nghiệp của VietBank nên độ đại diện của các biến cho toàn thị trường là không cao.Đây là hạn chế của chuyên đề thực tập mà em tự nhận thấy.Do chưa lĩnh hội được hết toàn bộ kiến thức nên chuyên đề của em có thể tồn tại nhiều thiếu sót.Em mong các thầy,cô sẽ giúp em hoàn thành nốt chuyên đề thực tập.