Thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Vietcombank Hà Nội
MỤC LỤC
Các rủi ro của ngân hàng trong phơng thức tín dụng chứng từ : 1.Rủi ro đối với các ngân hàng mở th tín dụng
Rủi ro đối với ngân hàng thông báo th tín dụng
Ngân hàng thông báo có thể là ngân hàng có quan hệ mã hoá ( TEST KEY ) với ngân hàng mở hoặc không, có thể là ngân hàng có trụ sở đóng tại nớc nhà xuất khẩu hoặc tại thứ ba. Nếu ngân hàng thông báo không có quan hệ mã hoá với ngân hàng mở thì phải “ giải mã” và xác nhận tình trạng mã đúng hay sai. Rủi ro đối với ngân hàng thông báo khi quyết định thông báo nhầm phải một L/C giả ( hoặc sửa đổi giả ) mà không có ghi chú gì thì theo thông lệ quốc tế phải hoàn toàn chịu trách nhiệm với bên liên quan.
Rủi ro đối với ngân hàng xác nhận
Ngân hàng thông báo là ngân hàng đợc ngân hàng mở L/C yêu cầu thông báo L/C đó cho ngời bán. Khi xác nhận đợc mã khoá của L/C, ngân hàng thông báo cho ngời xuất khẩu L/C đó.
Rủi ro đối với ngân hàng chiết khấu chứng từ
Để trì hoãn thanh toán, họ sẽ yêu cầu ngân hàng phát hành thông báo lối chứng từ trong vòng 7 ngày làm việc để dành đợc quyền từ chối thanh toán sau này. Rủi ro xảy ra khi ngân hàng chiết khấu không tuân thủ đúng quy định này, làm mất quyền đòi tiền trong thời hạn đợc phép vì thế bị ngân hàng phát hành từ chối trả tiền. Rủi ro này nhìn chung ít xảy ra nhng không phải là không có, trên thế giới đã có nhiều trờng hợp, mà gần đây nhất là sự kiện sụp đổ của ngân hàng Baring Anh Quốc tháng 2 năm 1995 là một minh chứng cho loại rủi ro này.
Vài nét khái quát về VIETCOMBANK Hà Nội
Trong những năm qua, VCB Hà Nội đã chiếm lĩnh đợc thị trờng, củng cố vị trí của mình nh một NHTM lớn hoạt động có hiệu quả, phát huy truyền thống của ngân hàng Ngoại thơng đợc quốc tế đánh giá, bình chọn 5 năm liên tiếp là Ngân hàng có chất lợng thanh toán tốt nhất. Đặc biệt trong ba năm liên tiếp 2000, 2001, 2002 tạp chí The Banhker thuộc tập đoàn Financial Times ( Anh quốc ), một tạp chí có uy tín hàng đầu trong tài chính quốc tế bình chọn và trao tặng Danh hiệu Ngân hàng Việt Nam tốt nhất trong năm cho VCB Việt Nam. Đây là kết quả của sự nỗ lực đổi mới, phát triển của toàn thể cán bộ nhân viên Ngân hàng Ngoại thơng nói chung và VCB Hà Nội nói riêng trong quá trình triển khai đề án tái cơ cấu hoạt động Ngân hàng,lành mạnh hoá tình hình tài chính, đổi mới mô hình tổ chức gắn liền với chuẩn mực quốc tế, đa dạng hoá hiện đại hoá các dịch vụ Ngân hàng,mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế và từng bớc áp dụng các chuẩn mực Ngân hàng hiện đại vào các lĩnh vực hoạt.
Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ tại VIETCOMBANK Hà Nội
Hoạt động thanh toán L/C hàng xuất : 1.Quy trình nghiệp vụ cụ thể
Trong quy trình thanh toán xuất khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ, VCB Hà Nội là ngân hàng thông báo, giữ vai trò là ngời thay mặt ngời xuất khẩu đòi tiền ngân hàng phát hành L/C. - Từ chối thông báo: những L/C không xác định đợc tính chân thật bề ngoài hoặc không xác định đợc tên, địa chỉ của ngời hởng lợi;…. Doanh số thanh toán xuất khẩu qua VCB Hà Nội giảm dần theo các năm là do khó khăn chung trong hoạt động xuất khẩu của cả nớc.
Hoạt động thanh toán L/C hàng nhập
Nhu cầu nhập khẩu tại Việt Nam luôn là rất lớn do điều kiện cơ sở vật chất kỹ thuật lạc hậu, sản xuất cha đủ phục vụ cho tiêu dùng cũng nh có rất nhiều loại hàng hoá mà Việt Nam cha thể sản xuất đợc hay sản xuất không. Qua bảng trên ta thấy doanh số thanh toán nhập khẩu qua VCB Hà Nội tăng dần lên theo các năm là do sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng, việc bán ngoại tệ ổn định cho khách hàng mặc dù có sự biến động rất lớn về mặt tỉ giá đặc biệt là đồng USD. Có thể nói, do có sự đổi mới về công nghệ ngân hàng cùng hàng loạt những đổi mới về công tác thanh toán nhập khẩu nên thị trờng thanh toán tại VCB Hà Nội ngày càng đợc mở rộng.Các khách hàng trong điạ bàn Hà Nội cũng nh nớc ngoài luôn tìm đến với sự tin cậy cao.
Những thành tựu đạt đợc thông qua quá trình thanh toán xuất nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ
Hiện nay, ở nớc ngoài VCB Hà Nội mở trên 30 tài khoản bằng các loại ngoại tệ khác nhau, mối quan hệ với trên 1300 ngân hàng tại 85 quốc gia trên thế giới, có 1 công ty tài chính tại Hồng Kông và mở 3 văn phòng đại diện tại Paris, Singapore, Nga. Đối với những khách… hàng truyền thống nh Vinafood, Petrolimex thì ngân hàng th… ờng giành cho họ những u đãi trong mọi giao dịch nh : giảm lãi suất tiền vay, tăng lãi suất tiền gửi, giảm phí thanh toán, miễn ký quỹ mở L/C với hạn mức lên tới hàng chục triệu USD. Tuy vậy, hiện nay VCB Hà Nội cũng đang phải đơng đầu với các khó khăn hiện hữu, tiềm ẩn, đa chiều của quá khứ, hiện tại và tơng lai trớc yêu cầu VCB Hà Nội phải phát triển nhanh hơn, vững chắc hơn để thực sự theo kịp sự phát triển của thị trờng về cơ cấu tổ chức, về tài chính, công nghệ.
Những khó khăn, hạn chế mà VCB Hà Nội gặp phải trong hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ
Những khó khăn, hạn chế xuất phát từ phía khách hàng giao dịch
Với thành tựu này, VCB Việt Nam là một trong số rất ít các ngân hàng thơng mại ( dới 1%) có quan hệ thanh toán với các ngân hàng Mỹ đạt tiêu chuẩn khắt khe nói trên. Giải thởng này một lần nữa khẳng định sự nỗ lực không ngừng trên mọi phơng diện của tập thể cán bộ công nhân viên và trình độ công nghệ tiên tiến của hệ thống VCB Việt Nam. Nh vậy thông qua cung cấp phơng thức tổ chức chứng từ, VCB Hà Nội ngày càng khẳng định, duy trì và phát huy u thế của mình trong lĩnh vực thanh toán quốc tế.
Những khó khăn hiện tại của ngân hàng
Hoạt động xuất nhập khẩu tại Việt Nam chịu sự chi phối sâu sắc của các chính sách quản lý của nhà nớc, nh : chính sách quản lý ngoại hối, chính sách hạn chế nhập khẩu để bảo vệ nền sản xuất trong nớc, khuyến khích xuất khẩu những mặt hàng đợc sự cho phép của nhà nớc Trong điều kiện nh… vậy thì nhu cầu về sản phẩm thanh toán quốc tế bị hạn chế. Thời gian qua, hoạt động thanh toán quốc tế tại VCB Hà Nội diễn ra trong bối cảnh cạnh tranh quyết liệt giữa các ngân hàng, kể từ khi pháp lệnh ngân hàng ra đời năm 1990 các ngân hàng Việt Nam ngày càng phát triển theo hớng mở rộng và đa dạng hoá về cả số lợng, chất lợng và dịch vụ. Ưu thế của cỏc ngõn hàng nớc ngoài sẽ thể hiện rừ hơn : họ cú đầy đủ tiềm năng về vốn, công nghệ ngân hàng , có bề dày kinh nghiệm hoạt động trong cơ chế thị trờng, thủ tục làm việc nhanh gọn, thông thoáng VCB Hà… Nội muốn đứng vững phải nâng cao chất lợng hoạt động, có chiến lợc đổi mới thực tế và rõ ràng.
Nguyên nhân gây nên những hạn chế của VCB Hà Nội trong việc sử dụng phơng thức tín dụng chứng từ
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ tại VCB Hà Nội.
Một số giải pháp
Định mức ký quỹ là việc làm không đơn giản bởi mức ký quỹ cao sẽ gây khó khăn cho ngòi nhập khẩu, ngòi nhập khẩu sẽ sẵn sàng từ bỏ ngân hàng chuyển sang quan hệ với ngân hàng khác chấp nhận mức ký quỹ thấp hơn, còn nếu mức ký quỹ quá thấp sẽ không đảm bảo đối với cam kết của khách hàng.Vì vậy, việc xác định mức ký quỹ cần dựa vào một số các yếu tố : Nếu đơn vị nhập khẩu là khách hàng có uy tín lâu năm thì ngân hàng có thể. Đơn cử nh nghiệp vụ mở L/C hàng nhập, khách hàng lập đơn xin mở L/C, phòng thanh toán và tín dụng theo dõi tình hình tài chính và uy tín trong thanh toán của khách hàng, lập báo cáo gửi lên giám đốc, giám đốc xem xét và quyết định mức ký quỹ, sau đó thanh toán viên hớng dẫn khách hàng điền vào mẫu đơn xin mở L/C và làm tiếp các bớc sau trong quy trình nghiệp vụ thanh toán. Đối với nhóm khách hàng có uy tín, giao dịch thờng xuyên, có giá trị thanh toán lớn thì sẽ đợc hởng các mức u đãi đặc biệt nh : hởng mức lãi suất cho vay thấp, giảm phí, miễn ký quỹ Đối với các khách hàng mới thì VCB Hà Nội cần h… ớng dẫn, giúp đỡ họ thực hiện đầy đủ các thủ tục theo đúng quy định thanh toán tín dụng chứng từ và có thể giảm mức phí dịch vụ xuống thấp hơn so với các ngân hàng khác, để từ đó, tạo lòng tin và duy trì mối quan hệ lâu dài với họ.
Một số kiến nghị
Kiến nghị đối với Nhà nớc
Các ngân hàng hiện đại trên thế giới sử dụng rất nhiều loại L/C khác nhau trong thanh toán chứng từ phục vụ ngòi nhập khẩu. Thực tế cho thấy, thông qua hoạt động này, họ đã mang lại cho khách hàng của mình rất nhiều tiện lợi, giảm phí giao dịch, tiết kiệm nhiều thời gian do đó thu hút đ… ợc nhiều khách hàng. Qua trên cho thấy, đây có thể là một trong những hớng mà VCB Hà Nội có thể phát triển dịch vụ mới cho mình nhằm phục vụ đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng trong bất kỳ giao dịch thơng mại quốc tế.
Kiến nghị đối với Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam(NHNT) - NHNT Việt Nam nên giao quyền tự chủ hơn nữa cho các chi
- Tổ chức kiểm tra, kiểm soát mạnh mẽ hoạt động của các chi nhánh nhằm phát hiện kịp thời các sai sót để có thể đề ra những biện pháp khắc phục tốt nhất. Có đợc sự giúp đỡ tận tình của VCB Trung ơng trong tất cả các hoạt động nghiệp vụ sẽ là một lợi thế khá lớn trong cạnh tranh của VCB Hà Nội .Chẳng hạn, VCB trung ơng thờng xuyên đứng ra bảo lãnh hay xác nhận cho việc mở th tín dụng nhập khẩu tại VCB Hà Nội; giới thiệu VCB Hà Nội với các ngân hàng lớn trên thế giới mà chi nhánh cha có mối quan hệ để từng bớc thiết lập mối quan hệ đại lý. Văn bản hớng dẫn thực hiện quy trình thanh toán do ngân hàng ngoại thơng trung ơng ban hành.
Lý luận chung về thanh toán quốc tế và phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ
12 Chơng 2: Thực trạng hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại VCB Hà Nội. Những thành tựu đạt đợc thông qua quá trình thanh toán xuất nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ 23 2.4. Nguyên nhân gây nên những hạn chế của VCB Hà Nội trong việc sử dụng phơng thức tín dụng chứng từ 26 Chơng 3 : Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ tại VCB Hà Nội.