Quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại

Cho vay xây dụng nhà ở (cho vay địa ốc)

Trong thực tế, thị trờng tín dụng thị trờng tín dụng đợc chia sẻ giữa các ngân hàng, các hiệp hội xây dựng (building society), các hiệp hội tín dụng (credit union) và các công ty bảo hiểm nhân thọ, mặc dù ngân hàng vẫn chiếm tỉ trọng chi phối trong thị trờng này. Mặc dù vậy tỷ lệ sinh lời của loại tín dụng này không cao bằng loại tín dụng kinh doanh nhng tỷ lệ rủi ro của nó thấp hơn nhiều (đặc biệt so với kinh nghiệm của một số nớc), có lẽ bởi nó không bị hoặc ít bị ảnh hởng chu kì suy thoái của thị trờng bất động sản 1989-1990. Có nghĩa là lợng vốn tự có tối thiểu để đảm bảo rủi ro cho loại tín dụng nhà ở thấp hơn các loại tín dụng kinh doanh và kết quả là: Mặc dù tỷ lệ sinh lời của loại vay này thấp hơn nh- ng tính chung lại tỷ lệ thu nhập trên vốn tự có của hai loại vay có thể so sánh.

Tín dụng tiêu dùng

Thứ nhất, chất lợng tín dụng thấp của các khoản vay đối với các doanh nghiệp vào những năm 1980 và vào đầu những năm 1990 là động lực đẩy các ngân hàng tìm kiếm lợi nhuận ở loại tín dụng nhà ở. Nh một loại tín dụng tuần hoàn (Credit revolving) ngời vay để sử dụng thẻ tín dụng đợc cấp một hạn mức tín dụng và trong phạm vi đó họ có thể rut ra hoặc chi trả theo nhu cầu trong thời gian của hợp đồng. Mức lãi suất của các loại vay tiêu dùng cũng khác nhau phụ thuộc vào các đặc điểm của khoản vay: Chất l- ợng và hình thức thế chấp, thời hạn, mức độ rủi ro và các yếu tố phi lãi suất kèm theo nh khoản phí hoặc hoa hồng.

Các khoản vay khác

Một nhóm tín dụng khác của các tổ chức tín dụng là cho vay đối với ngời tiêu dùng dới hình thức cho vay cá nhân, cho vay mua ô tô, hoặc là cho vay để s dụng thẻ tín dụng nh Visa, Master card. Cũng giống nh loại vay nhà ở, thị trờng tín dụng tiêu dùng đợc tham gia bởi nhiều ngời khác nhau, nhng trong đó ngân hàng giữ vị trí chi phối. Một hình thức cho vay tiêu dùng khác là thấu chi và cuối cùng là cho vay mua ô tô trả góp.

Nguyên nhân dẫn đên rủi ro tín dụng hiện nay 4.1 Môi trờng pháp ly

Nên chăng, một chủ nợ có quyền đòi hỏi con nợ phải trả hết nợ khi con nợ đó còn tài sản trách nhiệm (tài sản kinh doanh) chỉ khi nào con nợ đó hết tài sản trách nhiệm thì chủ nợ mới chấm dứt quyền đòi nợ, vì vậy nếu tài sản thế chấp khi phát mãi không còn đủ giá trị để trả nợ thì con nợ phải dùng tài sản khác để trả nợ nếu con nợ còn tài sản trách nhiệm. Đã có một số trờng hợp đơn vị đã hình thành nguồn vốn sở hữu của mình là vốn ảo (vay ngân hàng hoặc vay t nhân, ky quỹ để thành lập công ty, khi đã có giấy phép xong thì tháo khoán để trả nợ thực chất công ty không có vốn) sổ sách kế toán không rõ ràng, kinh doanh không có kế hoạch chỉ theo thời cơ, khả năng và trình độ quản ly còn rất yếu kém, theo thống kê cán bộ quản lí của các công ty ngoài quốc doanh có trình độ đại học cha đến 10%. Toàn quốc có 6000 đơn vị quốc doanh, 30.460 đơn vị ngoài quốc doanh đã số đều có vay vốn lu động của ngân hàng, theo ngành tài chính 20% đơn vị quốc doanh hoạt động có hiệu quả, 40% hoạt động cầm chừng còn lại là lỗ và nh đã phân tích ở trên thì tín dụng ngân hàng đang đừng trớc những nguy cơ rủi ro mà phần lớn là do những yếu tố khách hàng tác động.

Quản lí rủi ro trong các tổ chức tín dụng ngân hàng Việt Nam

Chính sách của ngân hàng nhà nớc về an toàn rủi ro tài chính Ngân hàng nhà nớc chịu trách hiệm ban hành các chính sách về quản

Mặt khác trình độ hạn hẹp của cán bộ lãnh đạo ngân hàng còn ảnh h- ởng đến việc thực thi chính sách tiền tệ của nhà nớc mà trực tiếp là chính sách bảo vệ an toàn tín dụng nh việc thực hiện bảo lãnh các L/C trả chậm thời gian qua. Tài sản có thể thanh toán ngay bao gồm tiền mặt; ngân phiếu trong kỳ hạn lu hành; vàng, kim loại, đá quy, tiền gửi tại ngân hàng nhà nớc ; tiền gửi không kỳ hạn trong các tổ chức tín dụng khác ; tiền gửi có kỳ hạn đến hạn thanh toán ; tối đa 95% các khoản cho vay đến hạn thu nợ; các loại giấy tờ có giá; các khoản thu từ cam kết mua bán ngoại tệ có kỳ hạn thực hiện; các khoản đến hạn thu khác. Tóm lại về phía quản lí nhà nớc, Ngân Hàng Nhà Nớc đã ban hành 04 tỉ lệ an toàn (an toàn vốn tối thiểu, an toàn về thanh khoản an toàn về sủ dụng nguồn vốn vay ngắn hạn và an toàn về tiền d nợ tiền gửi).

Những biện pháp nhằm hạn chế rủi ro

Xét theo ly thuyêt thì việc đánh giá các yếu tố cá nhân là hoàn toàn mang tính chất chủ quan, thế nhng việc đánh giá của cán bộ tín dụng có đợc chinh sác hay không se có vai trò quyết định đến hiệu quả tín dụng của việc cho vay, nếu việc đánh giá sai đối tợng khách hàng xin vay vốn, sẽ làm giảm những khách hàng có mối quan hệ tốt với ngân hàng hoặc ngân hàng không có khả năng thu hồi nợ đã cho vay, sẽ phát sinh rủi ro trong các khoản vay. Mặt khác ngâng hàng cũng phải biết rõ làm thế nào để đa ra đợc con số xin vay và phải yêu cầu ngời vay đa ra bản dự toán chi tiết của phơng án xin vay vốn, đồng thời nghiên cứu kĩ tình hình thu chi tiền mặt của đơn vị, qua đó ngân hàng vừa tạo điều kiện giúp khách hàng thiếu vốn đợc vay sử dụng có hiệu quả và đồng thời mở rộng tín dụng của mình trên cơ sở lợi nhuận và an toàn cao trong khi cho vay. Thực tế trong cơ chế bao cấp các ngân hàng thơng mại không xem trọng yếu tố tài sản tài chính mà phần lớn cho vay theo kế hoạch, chủ trơng, chỉ đạo, Trong cơ chế kinh tế mới, nhiều… thành phần sở hữu, hạch toán kinh tế độc lập thì việc coi trong tài sản tài chính trong hoạt động tín dụng cho vay thờng là một yêu cầu đặc biệt đợc ngân hàng quan tâm, là một trong những điều kiện nhằm giúp cho cac ngân hàng thơng mại có khả năng thu hồi đợc một phần khoản nợ cho vay thông qua việc phát mãi tài sản tài chính khi doanh nghiệp không có khả năng trả.

Một số biện pháp quản lý rủi ro hiện nay 7.1 Biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng

Nh vậy để quản lý rủi ro tín dụng, các TCTD, các nhà đầu t có thể sử dụng các biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng, trích lập dự phòng rủi ro, bảo hiểm, phân tán rủi ro hoặc đặt chung các tài sản có rủi ro tín dụng với các tài sản khác và bán các phần của nó cho các nhà đầu t bên ngoài. Do các tổ chức tín dụng thờng có xu hớng tập chung các khoản vay tín dụng của họ vào một số ngành, lĩnh vực sản xuất nhất định hoặc một số điạ bản nhất định, nên chúng thờng bị giới hạn bởi các c hội phân tán rủi ro, sự hạn chế khả năng phân tán về địa lí hoặc các ngành, lĩnh vực đồng nghĩa, ví việc thu nhập từ những khoản cho vay của họ sẽ chủ yếu dựa vào kinh tế địa phơng hoặc các ngành, lĩnh vực đó, vì vậy sự biến động về kinh tế của địa ph-. Riêng ở Việt Nam, do khả năng tiếp cận và trình độ tiếp thu công nghệ tài chính – ngân hàng của các TCTD hiện nay còn ở mức độ thấp nên biện pháp chủ yếu nhất vẫn chỉ là nâng cao chất lợng tín dụng của hệ thống các tổ chức tín dụng và trích lập dự phòng rủi ro, một số hoạt động khác nh bán nợ.