Đặc điểm cơ chế tài chính và kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Hà Nội
MỤC LỤC
Cơ chế tài chính của NHTM cổ phần ở nớc ta hiện nay
* Ngân hàng thơng mại cổ phần có khả năng tác động tích cực làm lành mạnh hoá nhiều lĩnh vực của đời sống kinh tế xã hội - nó là một mô hình tổ chức tín dụng đợc phép huy động và phân phối lại mọi tiềm năng về tiền tệ trong xã hội để phát triển sản xuất kinh doanh. Thông qua việc huy động vốn theo chế độ cổ phần, đã xuất hiện các công cụ tài chính mới nh: cổ phiếu, trái phiếu Đó là những cơ sở ban đầu cho việc hình thành thị tr… ờng vốn, góp phần giải quyết chiến lợc về phát triển kinh tế xã hội của đất nớc.
Đặc điểm cơ chế tài chính của NHTMCP XNKVN chi nhánh Hà Nội NHTMCP XNKVN chi nhánh Hà Nội là một doanh nghiệp Nhà nớc trực
Hàng ngày, 15 ngày, 25 ngày, tháng, quý, năm phải tập hợp số liệu, báo cáo xác định các chỉ tiêu về kết quả tài chính và gửi về hội sở ngân hàng xuất nhập khẩu để tính toán kết quả cho toàn hệ thống. Hàng năm sau khi xác định lợi nhuận hạch toán nội bộ, chi nhánh xác định lại lợi nhuận dành cho quỹ phúc lợi và khen thởng và đợc tạm thời phân phối 50% cho hai quỹ nhng tối đa cũng không đợc vợt quá 1,5% tháng lơng của một quý, tính chung cho cả năm tài chính tối đa cũng không đợc quá 6 tháng lơng.
Các khoản thu nhập của NHTM
Thu lãi tiền gửi là số lãi hàng tháng ngân hàng Nhà nớc, ngân hàng thơng mại khác phải chi trả cho Nhà nớc trên cơ sở số d tài khoản tiền gửi thanh toán và tài khoản tiền gửi có kỳ hạn tại ngân hàng Nhà nớc và các ngân hàng thơng mại khác. Thu từ hoạt động dịch vụ: nh thu lệ phí, hoa hồng vào các dịch vụ ngân hàng là các khoản thu do ngân hàng thơng mại làm các nghiệp vụ nh đại lý, thanh toán không dùng tiền mặt, chuyển tiền và nhận chuyển tiền, dịch vụ, t vấn….
Các khoản chi phí của ngân hàng thơng mại
Khoản chi này thờng chỉ phát sinh trong nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ nh chi trả lãi tiền gửi, tiền vay bằng ngoại tệ chi phí thủ tục phí Đây là khoản chi… từ nghiệp vụ kinh doanh còn rất mới mẻ đối với các ngân hàng thơng mại Việt Nam (trừ ngân hàng ngoại thơng). Nội dung các khoản chi này rất đa dạng và phong phú, chi cho nhân viên: bao gồm các khoản chi lơng và phụ cấp cho cán bộ công nhân viên của ngân hàng, chi bảo hiểm xã hội và công tác xã hội và các khoản chi khác cho nhân viên ngân hàng. Các khoản chi liên quan đến tài sản thuộc sở hữu của ngân hàng nh: khấu hao tài sản cố định và các thiết bị làm việc chi cho việc thuê tài sản, chi bảo d- ỡng sửa chữa thờng xuyên tài sản cố định, chi về công cụ lao động nhỏ.
Kết quả kinh doanh và phân phối lợi nhuận
Ngoài ra để phục vụ tốt cho quá trình giao dịch với khách hàng ngân hàng còn phải chi phí về giấy tờ in ấn, vật liệu văn phòng Các khoản chi phí của… ngân hàng thơng mại là rất phong phú đa dạng. Sau khi tập trung toàn bộ kết quả kinh doanh trong toàn hệ thống Hội sở chính sẽ chính thức tính toán kết quả kinh doanh của hệ thống và báo cáo với bộ tài chính, nếu lãi phải làm nghĩa vụ nộp thuế lợi tức cho ngân sách Nhà nớc số còn lại sẽ đợc trích lập các quỹ theo quy định và chính thức phân phối các quỹ cho ngân hàng cơ sở. + Số còn lại 85% trớc hết dùng để nộp các khoản tiền phạt nh vi phạm luật thuế, vi phạm hợp đồng khách hàng (nếu có) và chi lãi cổ phần cho cổ đông theo quyết định của đại hội cổ đông (nếu là ngân hàng thơng mại cổ phần).
Đặc điểm kinh tế xã hội trên địa bàn Hà Nội
Thực trạng tình hình hoạt động thu chi tài chính và xác định kết quả kinh doanh của. Chính những đặc điểm kinh tế xã hội này đã ảnh hởng rất nhiều dến hoạt.
Đặc điểm hoạt động kinh doanh của NHTM CP - XNKVN chi nhánh Hà Nội
Đạt đợc thành tích này là do NHTM CP XNKVN chi nhánh Hà Nội đã áp dụng kịp thời phù hợp với điều kiện kinh tế nhiều thành phần, chi nhánh ngân hàng đã chủ động mở rộng mạng lới hoạt động của mình, đổi mới phong cách giao dịch. Đạt đợc kết quả này là nhờ sự nhạy bén năng động của ban lãnh đạo chi nhánh trong việc điều hành vốn, bám sát địa bàn và đặc điểm kinh doanh của từng doanh nghiệp. Qua xem xét tình hình sử dụng vốn ngân hàng NHTM CP XNKVN - chi nhánh Hà Nội cần phải đẩy mạnh hơn nữa khối lợng tín dụng, đồng thời không ngừng nâng cao chất lợng tín dụng của ngân hàng.
Các khoản thu nhập của NHTM CP XNKVN - chi nhánh Hà Nội n¨m 2000
Hiện nay các ngân hàng thơng mại áp dụng mức lãi suất cho vay ngắn hạn ngan bằng (thậm chí cao hơn) lãi suất cho vay dài hạn, nh vậy nó không phù hợp với quy luật thời hạn cho vay càng dài lãi suất cho vay càng cao vì phải chịu rủi ro nhiều hơn. Đây là một tổn thất lớn đối với ngân hàng thơng mại Việt Nam vì mở rộng hoạt động dịch vụ ngân hàng không những đem lại cho ngân hàng nguồn thu ổn định chắc chắn an toàn mà lại rất cần ít vốn và là công cụ cạnh tranh trên thị trờng. Với phơng châm tăng thu nhập từ hoạt động dịch vụ bằng cách tăng doanh số thanh toán qua ngân hàng chứ không phải tăng lệ phí dịch vụ, nên hiện nay NHTM CP XNKVN - chi nhánh Hà Nội áp dụng mức lệ phí dịch vụ ngân hàng nh dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, dịch vụ chuyển tiền nói chung là thấp hơn so với các ngân hàng thơng mại khác hay so với bu điện.
Các khoản chi phí tại NHTM CP XNKVN - chi nhánh Hà Nội Nguồn thu nhập của ngân hàng thơng mại sau 1 năm hoạt động phải đảm
Vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn huy động nên tạo nên khoản chi phí lớn và thờng xuyên của NHTMCP XNKVN - chi nhánh Hà Nội, điều này ảnh hởng đến kết quả kinh doanh của ngân hàng. Có thể nhận thấy một u điểm nổi bật của nguồn vốn huy động từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế là lãi suất phải trả thấp, đây là điểm rất đáng chú ý mà NHTMCP XNKVN - chi nhánh Hà Nội cần phải khai thác trong hoạt động kinh doanh. Để duy trì hoạt động kinh doanh, ngân hàng còn phải chi phí các khoản khác mà chúng ta đã tập hợp vào khoản mục chi khác nh chi khấu hao TSCĐ, chi công cụ lao động, chi bảo dỡng sửa chữa tài sản, chi vật liệu giấy tờ in….
Mở rộng hoạt động đầu t tín dụng, nâng cao hiệu quả của các khoản cho vay
Từ việc phân tích một số hoạt động kinh doanh chủ yếu của NHTMCP XNKVN chi nhánh Hà nội cũng nh phân tích thực tế tình hình thu nhập, chi phí và đánh giá kết quả kinh doanh của dịch vụ trong năm 1999 và năm 2000 trong chơng II cho ta thấy rừ mức độ ảnh hởng của thu nhập và chi phớ tới kết quả. - Ngân hàng cần có chính sách u đãi đối với khách hàng truyền thống có uy tín đối với ngân hàng trong hoạt động tín dụng nh xem xét ra hạn nợ cho khách hàng khi họ có nhu cầu hoặc phân tích tình hình từ đó có thể hỗ trợ thêm vốn cho khách hàng để giải quyết khó khăn. - Trớc khi cho vay, trong và sau khi cho vay các cán bộ tín dụng cần phải tiến hành thẩm định, kiểm tra, giám sát trong quá trình cho vay, sử dụng vốn vay có đúng với mục đích đã ghi trong hợp đồng tín dụng hay không?.
Đa dạng hoá các hoạt động dịch vụ của ngân hàng và mở thêm các nghiệp vụ mới nhằm tăng thu nhập cho ngân hàng
Mở rộng hoạt động đầu t tín dụng và nâng cao chất lợng, hiệu quả của công tác này cần phải đợc ngân hàng tiến hành đồng bộ và sáng tạo thì mới đem lại hiệu quả nh mong muốn. Ngoài việc đa dạng hoá các hoạt động dịch vụ, ngân hàng cần phải đẩy mạnh và phát triển hơn nữa hoạt động kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, đá quí để tăng doanh số mua và doanh số bán ngoại tệ. Vì vậy để phát triển nghiệp vụ này, ngân hàng cần có sự quan tâm đúng mức đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tiến hành các biện pháp nhằm thu hút khách hàng nh đa dạng hoá kiểu dáng, mẫu mã sản phẩm vàng bạc, đá quí cho phù hợp thị hiếu ngời tiêu dùng, tiến hành các băng quảng cáo, đa ra các mức giá linh hoạt phù hợp với thị trờng.
Tăng cờng uy tín của ngân hàng đối với khách hàng bằng nhiều biện pháp khác nhau từ đó không ngừng tăng về qui mô và chất lợng
Ngân hàng nên tiến hành thu đổi các loại ngoại tệ mạnh và ngoại tệ của các nớc lân cận để thu hút thêm khách hàng. Hoạt động kinh doanh vàng bạc, đá quí của NHTMCP XNK Việt Nam chí nhánh Hà Nội nói riêng và NHTMCP XNK Việt Nam nói chung vẫn còn rất hạn chế. - Cán bộ ngân hàng luôn bám sát thị trờng để nắm bắt đợc nhu cầu vay vốn của khách hàng và tiềm năng vốn nhàn rỗi của dân c, trên cơ sở đó đa ra các biện pháp huy động vốn với mức chi phí thấp và chính sách sử dụng vốn một cách hợp lý.
Kiến nghị về việc thu lãi cho vay của ngân hàng
Đồng thời giảm tối đa các nguồn vốn huy động với giá cao nh huy động dới hình thức phát hành trái phiếu. - Đối với chi phí quản lý phục vụ cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng nh tiền lơng, khấu hao tài sản cố định, sửa chữa bảo dỡng tài sản. Đối với các khoản chi theo định mức, dự toán và chi khoán ngân hàng cần quản lý chặt chẽ và khống chế mức chi phí trong phạm vi dự toán đã đợc duyệt,.