MỤC LỤC
Song nhờ có định hớng đúng đắn với tinh thần năng động sáng tạo Ngân hàng Công thơng Ba Đình đã không ngừng đổi mới, hoạt động kinh doanh, tổ chức đào tạo cán bộ, tận tình phục vụ khách hàng nên đã vợt qua đợc những khó khăn ban đầu để đạt hiệu quả trong kinh doanh. Địa bàn này tạo điều kiện thuận lợi cho công tác huy động tiền gửi tiết kiệm nhng lai không thuận lợi cho công tác cho vay của Ngân hàng, song với sự lỗ lực, sáng tạo trong kinh doanh Ngân hàng Công thơng Ba Đình đã tạo đợc chỗ đứng vững chắc cho mình ttrong toàn hệ thống và đã đợc đánh giá là một trong những Chi nhánh hàng đầu của Ngân hàng Công thơng Việt Nam là đạt thành tích thi đua xuất sắc của hệ thống Ngân hàng Công thơng Việt Nam năm 2000, 2001.
Đây cũng là một thành công trong hoạt động của Ngân hàng bởi lãi suất trả cho các khoản tiền gửi của các tổ chức kinh tế thờng nhỏ hơn lãi suất trả cho các khoản tiền gửi dân c: Ví dụ nh theo quy định 160 QĐ/NHCT3 của Ngân hàng Công thơng quy định về mức lãi suất huy động bằng USD trong hệ thống Ngân hàng Công thơng quy định với tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế, thì mức lãi suất tối đa là 1.5% / năm còn đối với khoản tiền gửi của dân c là 3% / năm. Hoạt động huy động vốn trung và dài hạn trong những năm qua tuy có tăng nhng thờng tỷ trọng rất thấp, có thể nói đây là một bất lợi lớn cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh vì lợng vốn huy động trung và dài hạn quá nhỏ so với lợng vốn cho vay trung và dài hạn ( chiếm khoảng 17% trong năm 2000). Hơn nữa Ngân hàng chỉ huy động vốn trung và dài hạn khi có nhu cầu cho vay trung và dài hạn. Ngân hàng có thể tăng lợng vốn trung và dài hạn nếu cần thiết bằng cách phát hành các kỳ phiếu dài hạn nhng thông thờng bằng các này Ngân hàng phải trả một lãi suất cao hơn cho nên rất ít khi Ngân hàng phát hành trái phiếu có kỳ hạn dài. Cân đối của tổng nguồn so với sử dụng cho vay tại cơ sở, ở Ngân hàng Công thơng Ba Đình thờng thuộc loại thừa vốn cho nên có khả năng. tham gia vào hoạt động điều hoà và cân đối vốn trong toàn hệ thống Ngân hàng Công thơng. b.Tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Ba Đình. Đối với mỗi Ngân hàng huy động đợc mà không biết sử dụng vốn một cách có hiệu quả, không biết làm cho đồng vốn sinh lời trong khi vẫn phải trả lãi suất huy động sẽ dẫn đến phá sản trong kinh doanh Ngân hàng. Trong thời gian qua Ngân hàng Công thơng Ba Đình đã coi hoạt động tín dụng là trọng tâm tạo ra khoản thu nhập chính cho Ngân hàng. Cho đến nay Ngân hàng đã không ngừng mở rộng các hình thức tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng của mình, đáp ứng nhu cầu vay vốn của nhiều thành phần kinh tế, gắn đợc với chính sách phát triển kinh tế của đảng và Nhà Nớc đề ra. Hình thức sử dụng vốn của Ngân hàng Công thơng Ba Đình khá. phong phú và đa dạng bao gồm: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn, tín dụng thuê mua và liên doanh , cho vay tài trợ uỷ thác.. Để nâng cao hiệu quả tín dụng, Ngân hàng đã không ngừng tăng cờng trách nhiệm khi phát tiền vay để thu hồi đúng thời hạn, hạn chế nợ quá hạn.. Với mục tiêu đa dạng hoá, an toàn, hiệu quả Chi nhánh luôn đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn lu động cho sản xuất kinh doanh của các. đơn vị kinh tế, cho vay sản suất hàng suất khẩu, tăng cờng cho vay trung và dài hạn theo các dự án. Tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh đã không ngừng tăng qua các năm, nâng dần đợc hệ số sử dụng vốn lên. Điều đó chứng tỏ tình hình sử dụng vốn trong năm 2001 của Chi nhánh là tơng đối tốt. Cơ cấu tín dụng từng bớc đợc điều chỉnh phù hợp với chiến l- ợc phát triển kinh tế của Hà Nội và chính sách tiền tệ quốc gia. Có đợc kết quả nh vậy là do Ngân hàng đã áp dụng cơ chế cho vay linh hoạt, đầu t khách hàng đúng hớng cụ thể nh:. Ngân hàng đã lựa chọn những khách hàng sản xuất kinh doanh có uy tín, có khả năng tài chính vững mạnh, lựa chọn những ngành, những mặt hàng mũi nhọn, các công trình trọng điểm của Nhà Nớc. Ngân hàng u tiên đầu t cho các doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khÈu. Mở rộng địa bàn hoạt động không chỉ trong quận Ba Đình mà còn tới các khách hàng ở các vùng khác. Ngân hàng bám sát các doanh nghiệp vừa và nhỏ xem xét, đầu t vốn hợp lý giúp doanh nghiệp từng bớc ổn định sản xuất kinh doanh. Quan tâm đầu t tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.. Nếu xem xét tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Ba Đình theo kỳ hạn tín dụng thì nhìn chung cả d nợ ngắn hạn, trung và dài hạn đều tăng. Nh vậy cơ cấu tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Ba Đình đã từng bớc. đợc điều chỉnh phù hợp với chiến lợc phát triển kinh tế của đất nớc vì mục tiêu công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nớc. Chi nhánh đã chủ động khai thác, bổ xung nguồn vốn trung và dài hạn bằng VND và ngoại tệ với lãi. suất hợp lý để đáp ứng yêu cầu phát triển theo chiều sâu giúp các doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất kinh doanh. Cơ cấu tín dụng trung và dài hạn đã từng bớc đợc chuyển đổi theo chiều hớng tíc cực. Tuy nhiên nếu xem xét trên góc độ nhu cầu vốn trung và dài hạn cho nền kinh tế thì. tỷ lệ này còn hạn chế, yêu cầu đặt ra cho Chi nhánh phải đạt từ 30 -35 % d nợ trung và dài hạn trên tổng d nợ vào những năm tới, để đạt đợc con số này thì Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Ba Đình phải không ngừng nghiên cứu và đa ra các giải pháp cụ thể nhằm nâng dần tỷ trọng cho vay trung và dài hạn. Phân loại tín dụng theo đồng tiền ta thấy đầu t tín dụng bằng ngoại tệ không ngừng giảm qua các năm. Nguyên nhân dẫn đến tình trạng này là do tình hình phát triển kinh tế đất nớc và bị. ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ các nớc Đông Nam á : Tỷ giá USD/VND liên tục tăng trong suốt các tháng cuối năm 2000 và đầu năm 2001 dẫn đến sự giảm sút của khoản d nợ bằng ngoại tệ do các đơn vị. đi vay phải chịu những rủi ro ngoại hối. Một tồn tại nữa cần xem xét trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh là trong những năm qua mặc dù d nợ tín dụng không ngừng tăng nhng cơ. cấu tín dụng theo thành phần kinh tế lại đáng phải xem xét. Qua số liệu về d nợ tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Ba Đình ta thấy tỷ lệ cho vay đối với khu vực ngoài quốc doanh ngày càng giảm sút. Có lẽ đây là xu thế chung của các Ngân hàng Thơng Mại nói chung, do cho vay đối với khu vực ngoài quốc doanh có độ rủi ro khá cao nên chủ trơng của Ngân hàng là chủ động cho vay khu vực kinh tế quốc doanh là chủ yếu, hạn chế và hầu nh không cho vay với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh “Theo biểu 3:. Tình hình sử dụng vốn phân theo thành phần kinh tế tại Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Ba Đình”. Biểu 3: TìNH HìNH Sử DụNG VốN PHÂN THEO THàNH PHầN KINH Tế TạI NHCT BA ĐìNH. NQD: kinh tế ngoài quốc doanh).
Tỷ giá USD/VND tăng mạnh, dẫn đến tình trạng các doanh nghiệp không muốn vay băng ngoại tệ (chủ yếu là bằng đồng USD) bởi vì nếu vay bằng ngoại tệ trong điều kiện không ổn định nói trên thì các doanh nghiệp chịu rủi ro về tỷ giá (mặc dù lãi suất cho vay bằng ngoại tệ thờng nhỏ hơn đối với lãi suất cho vay bằng VND khoảng 7.5% / năm đối với USD). Nh vậy ta thấy có một sự tăng trởng đáng kể trong d nợ cho vay trung và dài hạn trung dài hạn đối với ngành công nghiệp, sự tăng trởng trên là do trong thời gian qua chi nhánh Ngân hàng công thơng khu vực Ba Đình đã chú trọng đến việc đầu t cho các doanh nghiệp thuộc ngành công nghiệp chế biến hàng xuất khẩu nh: Công ty may Chiến Thắng, công ty gốm Hữu Hng.
Đây cũng là một trong những nguyên nhân dẫn đến tình trạng thu hẹp cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh của chi nhánh Ngân hàng công thơng khu vực Ba Đình. Vấn đề đặt ra cho chi nhánh trong thời gian tới không những phải nâng dần doanh số cho vay với khu vực ngoài quốc doanh mà còn phải hạ thấp dần tỷ trọng nợ quá hạn của khu vực này tạo ra sự cân bằng giữa các thành phần kinh tế trong việc đầu t tín dụng của chi nhánh.
Tuy rằng khả năng này của chi nhánh cha thật vững vàng song những năm qua chi nhánh đã triển khai công tác tiếp cận doanh nghiệp, h- ớng dẫn doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn hợp lý, đúng quy định, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hoàn thành sớm các thủ tục xin vay, Ngân hàng luụn cử cỏc cỏn bộ tớn dụng theo dừi quỏ trỡnh hoạt động của cỏc đơn vị vay vốn nhằm giám sát và sớm tìm ra những giải pháp cần thiết nếu đơn vị vay vốn gặp khó khăn. Song dựa vào mối quan hệ lâu dài với các doanh nghiệp, chi nhánh luôn tạo điều kiện u đãi về lãi suất cho các khách hàng, khuyến khích khách hàng vay vốn thờng xuyên tại chi nhánh ví dụ: 3/2001 chi nhánh xin Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam giảm 0.1% lãi suất cho tổng công ty thép Việt Nam, Tổng công ty xây dựng công trình, Tổng công ty xây dựng Hà Nội, Tổng công ty cầu Thăng.
Bốn là: Chi nhánh Ngân hàng công thơng khu vực Ba Đình đã không ngừng mở rộng địa bàn hoạt động thông qua việc mở phòng giao dịch Cầu Diễn, mở các địa điểm cho vay tai các phờng, nhằm thu hút vốn và có điều kiện hoạt động tốt đối với khách hàng ở địa bàn lân cận. Năm là: Chi nhánh đã không ngừng tổ chức đào tạo cán bộ, lựa chọn những cán bộ đủ đức, đủ tài, nhiệt tình công tác vào những công trình trọng điểm gặp nhiều khó khăn, tạo điều kiện cho các chủ đầu t hoàn tất thủ tục vay vốn trong thời gian ngắn nhất để đa công trình vào sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả.
Sau khi phân tích tình hình hoạt động đặc biệt là tình hình cho vay trung và dài hạn tại NHCT Ba Đình chúng ta nhận thấy bên cạnh những kết quả đạt đợc rất đáng khích lệ tình hình cho vay trung và dài hạn còn một số tồn tại đáng phải xem xét. Nhìn chung một khách hàng đi vay vốn bao giờ cũng ngại thủ tục xét duyệt cho vay quá rờm rà, thủ tục này càng đơn giản càng tránh cho doanh nghiệp những khó khăn phức tạp trong việc giải trình, tạo điều kiện cho khách hàng không ngần ngại khi đặt quan hệ với Ngân hàng.
Xem xét xem máy móc, thiết bị đơn vị dự kiến đầu t có phải là nhu cầu cấp thiết phục vụ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hay không, thẩm định về phơng diện kỹ thuật cũng nh kinh tế của máy móc thiết bị một cách chính xác. Sau khi thực hiện công tác phân tích các chỉ tiêu định lợng, định tính cán bộ tín dụng phải dành thời gian để khảo sát, nghiên cứu tại cơ sở của ngời vay nhằm xác định khả năng hoạt động của công ty nói chung và năng lực lãnh đạo của chủ sở hữu thông qua sự cảm nhận thu đợc từ quan sát tinh tế cũng nh kinh nghiệm của bản thân.
Do đó để biến tín dụng trung và dài hạn thực sự trở thành một hoạt động quan trọng của Ngân hàng thì ngoài việc mở rộng cho vay trung và dài hạn Ngân hàng cần có các biện pháp đa dạng hoá các phơng thức huy động nhằm thu hút đợc khối lợng vốn lớn trung và dài hạn để cho vay trung và dài hạn. Hiện nay NHCT Ba Đình có tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động nhng chỉ gồm 2 loại tiết kiệm có kỳ hạn và tiết kiệm không kỳ hạn( thờng có kỳ hạn < 12 tháng ) vì vậy chi nhánh có thể đa ra một số hình thức tiết kiệm dài hạn có mục đích.
So đặc điểm của hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thờng có quy mô nhỏ, lợng vốn ít, khối lợng tài sản cố định th- ờng nhỏ nhng bên cạnh đó nó cũng có những u điểm nh: Tính năng động, nhậy bén, thích ứng với cơ chế thị trờng, bộ máy quản lý gọn nhẹ. + Trong thời gian tới Ngân hàng cần hạn chế thấp nhất những rủi ro mà khu vực kinh tế này mang lại với mỗi khoản cho vay bằng chính các biện pháp nghiệp vụ của mình, lựa chọn các doanh nghiệp thực sự có năng lực kinh tế, biết sử dụng đồng vốn có hiệu quả, duy trì mối quan hệ với các doanh nghiệp có uy tín từng bớc mở rộng cho vay đối với khu vực Kinh tế ngoài quốc doanh.
+ Về phía Ngân hàng trong thời gian tới trớc mỗi món cho vay khu vực Kinh tế ngoài quốc doanh Ngân hàng phải có sự cân nhắc thẩm định kỹ càng hơn, chính xác hơn. Đối với các doanh nghiệp loại B phải thuộc diện xử lý giảm dần d nợ Ngân hàng vẫn có thể tiến hành cho vay mới theo các điều kiện tín dụng hiện hành nhng phải đảm bảo doanh số cho vay nhỏ hơn doanh số thu nợ để dảm bảo kế hoạch thu nợ đợc thực hiện tốt.
Do đó việc áp dụng phơng thức tín dụng thuê mua có thể giải quyết một phần khó khăn khi vay trung và dài hạn nói trên. Vì phơng thức này chỉ cần điều kiện thứ nhất của doanh nghiệp là sản xuất kinh doanh có hiệu quả, điều kiện thế chấp đặt vào hàng thứ yếu vì bản chất của phơng thức tín dụng thuê mua đã bao hàm cả.
Về phía các doanh nghiệp do không tìm hiểu kỹ thị trờng nên sau khi đầu t vào thì sản phẩm đầu ra không tiêu thụ đợc, chất lợng sản phẩm làm ra không đủ sức cạnh tranh trên thị trờng hàng hóa chủ yếu dới dạng tồn kho nên không có khả năng trả nợ vay. +Về thời điểm trả nợ: Ngân hàng nên xem xét thời điểm trả nợ sao cho hợp lý, đa ra quyết định về thời gian ân hạn đối với các doanh nghiệp trong thời gian đầu hoạt động dự án cha thu đợc lợi nhuận cao do cha tiếp súc với thị trờng Ngân hàng nên dành cho doanh nghiệp một thời gian u.
Ngoài ra chi nhánh nên quy định cụ thể chặt chẽ về việc Ngân hàng phải lập và trích nộp khấu hao nhằm tạo điều kiện cho việc thu hồi vốn vay. - Quản lý tài chính các khách hàng có nợ quá hạn lớn: Các doanh nghiệp nào hoạt động có lời thì tạo điều kiện để họ hoạt động bình thờng, nếu cần có thể hỗ trợ về mặt tín dụng, bảo lãnh nhng tất cả phải đặt dới sự giám sát toàn bộ các khoản thu chi, phần lợi nhuận thặng d đợc thu về cho Ngân hàng để trừ nợ.
+Nhà nớc cần có phơng án quản lý chặt chẽ các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế thông qua việc sắp xếp, phân loại doanh nghiệp, mạnh dạn giải thể các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, cấp thêm vốn cho các doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, từng bớc tiến hành cổ phần hóa những doanh nghiệp mà nhà nớc không cần lắm giữ 100% vốn. Mặt khác nhà nớc phải có chính sách lành mạnh hóa tài chính doanh nghiệp nh các chính sách về thanh lý tài sản cố định , sử dụng và quản lý các qũy dự phòng tổ chức cơ quan kiểm tra, quản lý thế chấp tài sản và kiểm tra tình hình tài chính của các doanh nghiệp khi vay vốn và sử dụng vốn.
Bên cạnh đó Chính Phủ cần có những hỗ trợ trong việc giải quyết những khoản nợ đọng, nợ đang bị đóng trong các doanh nghiệp Nhà Nớc góp phần giải phóng vốn để đầu t cho nền kinh tế. Xây dựng một cơ chế tài chính phù hợp với tính chất hoạt động của các Ngân hàng, bảo đảm cho Ngân hàng có thể bù đắp đợc những rủi ro trong kinh doanh, đồng thời có những điều kiện để đổi mới, vơn lên đáp ứng ngày càng cao nhu cầu của nền kinh tế.