Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp Song Phú
MỤC LỤC
MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1. Mục tiêu chung
Mục tiêu cụ thể
Vì vậy, cần phải có cái nhìn đúng đắn hơn về việc quản trị rủi ro tín dụng trong các hoạt động của ngân hàng, để tránh những tình trạng đáng tiếc xảy ra gây khó khăn cho sự phát triển của nền kinh tế. Vì thế tôi chọn đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng và đưa ra một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng cho ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thôn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú” để nghiên cứu, qua phân tích có thể rút ra được một số kết luận chung, cũng như có thể áp dụng một số giải pháp hữu hiệu nhằm phòng ngừa và hạn chế tốt nhất rủi ro mà ngân hàng có nguy cơ gặp phải.
CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
Nhất là khi Việt Nam đã gia nhập WTO, thì vấn đề này lại càng trở nên quan trọng hơn.
LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Cể LIấN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIấN CỨU - Bài báo cáo “Quản trị ngân hàng” do nhóm sinh viên lớp Tài chính tín dụng
- Luận văn tốt nghiệp của Nguyễn Thanh Dung, thực hiện năm 2006, phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tỉnh Kiên Giang, mục tiêu nghiên cứu: Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn, thu nợ và giải quyết nợ quá hạn, thu nhập, chi phí và lợi nhuận của Ngân hàng, dựa vào các chỉ tiêu kinh tế tài chính đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, phân tích các chỉ tiêu kinh tế bằng phương pháp so sánh số tương đối, tuyệt đối kết hợp dùng đồ thị để biểu diễn những chỉ tiêu. Hơn nữa, chính sách đầu tư của các đơn vị kinh doanh đã ảnh hưởng lớn đến hoạt động huy động vốn của Ngân hàng, Bằng những nỗ lực và phấn đấu không ngừng của toàn thể Ban giám đốc cùng cán bộ, công nhân viên Ngân hàng trong thời gian qua nhằm đạt được hiệu quả cao nhất, chúng ta hoàn toàn tin tưởng rằng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng sẽ tiếp tục có những bước tiến khả quan trước thềm hội nhập kinh tế quốc tế.
PHƯƠNG PHÁP LUẬN
– Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu);. – Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại và nhóm 2 theo qui định;. – Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;. – Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;. – Các khoan nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;. – Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;. – Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;. Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra a). Hoạt động ngân hàng liên quan đến hoạt động doanh nghiệp, các ngành và các cá nhân, vì vậy khi một ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản thì người gởi tiền ở các ngân hàng khác hoang mang lo sợ và kéo nhau ồ ạt đến rút tiền ở các ngân hàng khác, làm cho toàn bộ hệ thống ngân hàng gặp khó khăn.
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Phương pháp chọn vùng nghiên cứu
– Dư nợ: Là chỉ tiêu phản ánh doanh số cho vay tại một thời điểm xác định mà ngân hàng chưa thu hồi lại. – Dư nợ bình quân: (Tính theo phương pháp bình quân gia quyền) dựa vào trị giá đầu năm, cuối năm.
Phương pháp thu thập số liệu
– Nợ quá hạn: Là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc hoặc lãi đã quá hạn.
Phương pháp phân tích số liệu
Thông qua các chỉ số tài chính: Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động; Tổng dư nợ trên tổng tài sản; vòng quay vốn tín dụng; chỉ số thu nợ; cơ cấu cho vay, để xác định hiệu quả đầu tư, hiệu quả tín dụng, vòng quay vốn tín dụng nhanh hay chậm và cơ cấu nguồn vốn cho vay của ngân hàng. Mục tiêu 2: Dùng phương pháp so sánh, chỉ số rủi ro tín dụng để đo lường chất lượng tín dụng và các chỉ số tài chính: Nợ xấu trên tổng dư nợ; Dư nợ ngắn (trung, dài) hạn trên tổng dư nợ; Doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân, để đánh giá chất lượng tín dụng, đánh giá cơ cấu nợ của ngân hàng theo thời gian, theo thành phần kinh tế, theo mục đích kinh doanh.
GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG 1. Tình hình kinh tế xã hội tại huyện Tam Bình
Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Song Phú là một ngân hàng phụ thuộc được thành lập theo quyết định số 134/DNNN ngày 19/05/1995 của Giám Đốc Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT tỉnh Vĩnh Long, hoạt động chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng, cho vay và thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng đối với các thành phần kinh tế và dân cư. Nhưng xét về tổ tín dụng cho thấy số lượng cán bộ tín dụng còn hạn chế, các nhân viên đang nặng nề về khối lượng công việc: một cán bộ tín dụng phụ trách nhiều xã số lượng công việc quá nhiều do đối tượng vay vốn là hộ sản xuất, cá nhân, vốn vay không nhiều nhưng số người vay là rất lớn, gây quá tải đối với cán bộ tín dụng (vào việc giải quyết hồ sơ cho vay, nhận hợp đồng tớn dụng vào hệ thống để quản lý, theo dừi những hợp đồng đã đến hạn và những hợp đồng vừa mới giải ngân, kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng).
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
Chi phí
Xét về góc độ nghiệp vụ thì con số này cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng có nhiều tiến triển và đây là khoản chi chiếm tỷ trọng lớn (99%) trong tổng các khoản chi của ngân hàng. Do hoạt động sản xuất trên địa bàn ngày càng phát triển, nhiều hộ nông dân thoát nghèo vươn lên khá giàu, đời sống vật chất được nâng cao, người dân có nhu cầu tiết kiệm gửi tiền vào ngân hàng, nên đã góp phần tạo nguồn vốn cho ngân ngân hàng.
Lợi nhuận
Ngoài ra, số vốn huy động được ngân hàng phải sử dụng phần lớn vào việc dự trữ bắt buộc của ngân hàng Nhà nước, mua trái phiếu Chính Phủ với lãi suất cao, làm cho việc sử dụng đồng vốn huy động trong năm 2008 không đạt hiệu quả. Đồng thời cũng được sự hỗ trợ của các ban ngành có liên quan mà hiệu quả của ngân hàng được thể hiện trên các lĩnh vực về tài chính cũng như về phúc lợi xã hội, và nhờ ngân hàng đã có những chiến lược kinh doanh hợp lý, sáng tạo (ngăn chặn việc khách hàng gia hạn nợ, khuyến khích khách hàng vay thêm khoản vay mới…) và thích ứng với sự biến động của thị trường cũng như đã tích cực mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng.
PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN 1. Tình hình nguồn vốn
Tình hình huy động vốn
Qua ba năm ta thấy tình hình huy động vốn của ngân hàng không ngừng tăng lên, Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Song Phú đã đẩy mạnh công tác huy động vốn bằng nhiều hình thức đa dạng như: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế… sự tăng nhanh của nguồn vốn huy động chủ yếu tập trung vào tiền gửi tiết kiệm của dân cư. Mặt khác, các khoản tiền gửi không kỳ hạn của dân cư và các tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng không đáng kể (5%; 2%) nhưng cũng góp phần làm tăng thêm nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng, ngân hàng huy động được vốn có nghĩa là ngân hàng có thể tận dụng được nguồn vốn giá rẻ để cho vay và đầu tư, vì thế để đạt được lợi nhuận ngày càng cao ngân hàng có thể mở rộng hoạt động tín dụng cả về số lượng và chất lượng.
Tình hình cho vay và thu hồi nợ
Do đặc điểm về địa lý kinh tế của huyện với thế mạnh là lĩnh vực sản xuất nông nghiệp bao gồm trồng trọt, chăn nuôi, mô hình kinh tế tập trung, kinh tế tổng hợp, cho nên ngân hàng thực hiện chiến lược kinh doanh đa thành phần kinh tế, cung ứng dịch vụ cho đối tượng doanh nghiệp tư nhân; tiếp cận đến từng hộ nông dân có nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao đời sống tinh thần vật chất của người dân. Tuy nhiên xét đến chỉ số phản ánh khả năng thu nợ của ngân hàng (doanh số thu nợ trên doanh số cho vay), chỉ số này luôn nhỏ hơn 1, cho thấy ngân hàng đã có công tác thu hồi nợ tốt và hiệu quả, ngân hàng cần phải duy trì và phát huy hơn nữa công tác thu hồi nợ, nhằm góp phần giảm thiểu những rủi ro tìm ẩn trong tương lai và nâng cao chất lượng tín dụng, tạo được vòng vốn quay nhanh và vòng quay được nhiều hơn.
