Đánh giá tình hình hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Hưng Nguyên, Nghệ An
MỤC LỤC
Rủi ro tín dụng và biện pháp quản trị rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thương mại
Nếu tỷ lệ này quá lớn chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng kém, ngân hàng phải xem xét lại khả năng đánh giá lại các khoản cho vay của mình, đánh giá lại qui trình thủ tục cho vay, đặc biệt là xem xét lại khả năng đánh giá lại các khoản cho vay của mình, đánh giá lại qui trình thủ tục cho vay đặc biệt là xem xét lại khả năng thực hiện nhiệm vụ của các cán bộ tín dụng. Như cán bộ thẩm định đánh giá sai giá trị tài sản đảm bảo bao gồm cả giá trị hiện tại và trong tương lai, hoặc lại quá tin tưởng vào tài sản đảm bảo coi đó là “bùa hộ mệnh” cho công tác thu hồi vốn sau này, mà coi nhẹ công tác kiểm tra, đôn đốc, giám sát thực hiện dự án, phòng ngừa rủi ro, không có những biện pháp kịp thời nhằm hạn chế khoản vay có thể dẫn tới nợ quá hạn.
Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Hưng Nguyên
Nhìn chung, ngân hàng No& PTNT Huyện Hưng Nguyên đã có sự phát triển đáng kể, tăng vọt về huy động vốn và sử dụng vốn nhưng song song với sự tăng trưởng đó thì việc xét duyệt, phân tích tính khả thi hiệu quả đồng vốn trước khi cho vay chưa cao dẫn đến NQH xét về số tuyệt đối năm sau còn cao so với năm trước. Sau những gì đạt được và những gì còn yếu kém của năm 2009 NHNo& PTNT Huyện Hưng Nguyên đã nghiêm túc chỉnh đốn lại, thực hiện quá trình xét duyệt cho vay một cách đúng trình tự cho vay, phân tích một cách khoa học để đưa ra một tính khả thi của của dự án trước khi cho vay đã làm kìm hãm được tốc độ tăng tỷ lệ NQH xuống còn 0,95%. ( Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh ) Qua bảng số liệu trên ta thấy nợ quá hạn chủ yếu tập trung vào nợ quá hạn ngắn hạn và nợ quá hạn đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Thứ nhất: Nếu xét theo loại tín dụng thì nợ quá hạn ngắn hạn tại Chi nhánh ngày càng tăng, còn nợ quá hạn trung, dài hạn có xu hướng giảm dần. Thứ hai: Nếu phân tích nợ quá hạn theo thành phần kinh tế ta thấy năm 2008 nợ quá hạn được tập trung vào thành phần kinh tế ngoài quốc doanh với 1.288 triệu đồng chiếm 84,6% trong tổng NQH còn thành phần kinh tế quốc doanh chỉ có 235 triệu đồng chiếm 15,4%. NQH ngoài quốc doanh tập trung chủ yếu là hộ sản xuất kinh doanh. Đó cũng là điều dễ hiểu vì dư nợ đối với thành phần này chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng dư nợ. Cũng phải nói rằng điều kiện, môi trường sản xuất kinh doanh có vai trò rất lớn đối với kết quả sản xuất kinh doanh. Với điều kiện kinh tế của một huyện sản xuất hàng hoá chưa phát triển, quy mô sản xuất của các hộ còn nhỏ lẻ, manh mún, phân tán, hiệu quả sản xuất không cao, bên cạnh đó điều kiện tự nhiên lại rất phức tạp dẫn đến rủi ro đối với các hộ là rất lớn. NQH theo thời gian được phản ánh cụ thể trong bảng số liệu dưới đây:. kinh doanh ) Qua bảng 2.7 ta thấy NQH dưới 180 ngày đang tăng lên nhưng xét về tỷ trọng trong nợ quá hạn NQH <180 ngày đang giảm dần nhưng nó vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong Tổng NQH.
Đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Huyện Hưng Nguyên
Trong vài năm gần đây, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ, tình hình kinh tế xã hội có nhiều diễn biến phức tạp.Hiện tượng thiểu phát diễn biến liên tục trong nhiều tháng liền, sức mua của thị trường giảm sút, khả năng tiêu thụ hàng hoá rất chậm, đặc biệt là tình hình khan hiếm ngoại tệ và sự biến động của tỷ giá hối đoái đã làm cho sản xuất kinh doanh trong nước không ổn định ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp và của bản thân Ngân hàng. Trong thực tế, Ngân hàng quản lý vốn vay của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh khó hơn nhiều so với kinh tế quốc doanh bởi vì mua bán kinh doanh của khu vực này đặc biệt là các cá nhân kinh doanh thường không có chứng từ sổ sách ghi chép khoa học, đầy đủ theo chế độ kế toán hiện hành, do hám lợi họ đã không đầu tư vào phương án kinh doanh đã trình Ngân hàng mà đầu tư vào những lĩnh vực khác có khả năng thu lợi nhuận cao nhưng mức độ rủi do rất lớn , do đó khi thua lỗ họ không có khả năng trả nợ Ngân hàng đúng hạn. Kiến thức về xã hội, thị trường của cán bộ tín dụng bị hạn chế cũng gây cho món vay bị rủi ro vì trong nhiều trường hợp khách hàng đã không nắm bắt được nhu cầu thị hiếu của người tiêu dùng, không phân tích được cung cầu của thị trường dẫn đến mặt hàng kinh doanh đó bị ứ đọng, nên cán bộ tín dụng là người có kiến thức, biết phân tích tình hình cho khách hàng, sẽ tránh được thiệt hại trong kinh doanh, và tiền vay của ngân hàng khi đó bị rủi ro.
Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NNo&PTNT huyện Hưng Nguyên
Một là : Trong quá trình xem xét cho vay cán bộ tác nghiệp phải lựa chọn phương án thẩm định phù hợp theo từng loại cho vay, đối tượng khách hàng, chú trọng đánh giá đầy đủ tư cách pháp nhân, năng lực hành vi nhân sự của khách hàng và xem xét kỹ tính pháp lý của các giấy tờ, tài liệu liên quan (hồ sơ vay vốn) nhằm phát hiện tình trạng thiếu trung thực của khách hàng trong việc cung cấp tài liệu, thông tin liên quan đến vấn đề vay vốn; đặc biệt cần đánh giá chính xác tính khả thi, hiệu quả của dự án/phương án vay vốn; xem xét kỹ các thỏa thuận trong hợp đồng kinh tế giữa khách hàng vay với tổ chức cá nhân liên quan nhằm xác định thời hạn cho vay chính xác với đối tượng vay vốn, đồng thời giúp khách hàng vay khắc phục những bất lợi đã được qui định trong hợp đồng kinh tế. Việc thẩm định kết hợp như trên không những giúp NH xác định được mức độ trung thực của những tài liệu do khách hàng cung cấp, đánh giá đúng đắn uy tín và mức độ cạnh tranh sản phẩm của khách hàng trên thị trường, dự kiến được rủi ro có thể xảy ra, mà còn nắm chắc về lịch sử, về mối quan hệ giữa khách hàng vay vốn với tổ chức, cá nhân có liên quan, về tình hình công nợ và khả năng thanh toán tín dụng của khách hàng , nhất là khách hàng vay ở nhiều NH, khách hàng vay ngoài địa bàn hoạt động. Ba là : khi khách hàng có yêu cầu rút tiền vay, cán bộ trực tiếp cho vay phải kiểm tra chặt chẽ các giấy tờ liên quan đến việc rút vốn vay của khách hàng, tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, lịch rút vốn, giấy nhận nợ và số dư nợ đến ngày nhận nợ nhằm tránh tình trạng cho vay vượt hạn mức tín dụng, rút tiền vay không đúng mục đích sử dụng…Sau khi cho vay cỏn bộ tớn dụng phải thường xuyờn theo dừi tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay, nhất là phải kiểm tra kịp thời đối với khoản cho vay bằng tiền mặt; định kỳ phải đánh giá khả năng tài chính và tình hình SX-KD của khách hàng.
Một số kiến nghị
Nếu phải thanh toán khoản nợ cho Ngân hàng theo chu kỳ sản xuất kinh doanh đầu tiên trong thời hạn vay, trong khi vẫn phải đảm bảo chu trình sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả như phương án kinh doanh, Doanh nghiệp buộc phải nợ quá hạn do phần lớn nguồn vốn vay Ngân hàng vẫn nằm dưới dạng sản phẩm hoặc nguyên nhiên vật liệu của quá trình sản xuất. Mặt khác, nếu quá trình sản xuất của Doanh nghiệp chỉ bao gồm một chu kỳ sản xuất thì cuối chu kỳ, khi trả hết nợ cho Ngân hàng, hộ sản xuất lại rơi vào tình trạng thiếu vốn, lại phải lập khế ước mới đối với Ngân hàng do vậy họ tìm cách đi vay bạn bè, người thân để chủ động hơn nữa trong công việc kinh doanh của mình. Từ đó có thể cho vay theo “ tài khoản đặc biệt “ đối với các Doanh nghiệp ngoài quốc doanh ( mở cho họ một tài khoản tiền vay ) có thu nhập thường xuyên, trên cơ sở đó các Doanh nghiệp, các hộ sản xuất có thể chủ động rút tiền vay và nộp tiền vay vào trả nợ hàng ngày, nhưng mức dư nợ không quá mức đã thoả thuận từ trước giữa Ngân hàng và khách hàng.