Kế hoạch kinh doanh năm 2006 của Doanh nghiệp tư nhân Tín Phát

Tình hình nhân sự

 1 người có trình độ đại học là kế toán chuyên lo việc sổ sách, báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh, báo cáo thuế mức lương được hưởng là 1.500.000 đồng/tháng. Với cách phân bố lực lượng lao động, tuyển dụng trình độ nhân viên hiện nay là khá phù hợp đảm bảo cho công việc phát triển kinh doanh của doanh nghiệp.

Địa điểm kinh doanh

Vị trí của doanh nghiệp Tín Phát nằm gần giữa trong khu vực công nghiệp Trà Nóc II, có diện tích thuê được là 2.000 m2, mặt trước là đường đi khá rộng, mặt sau là bờ sông dài (sông Hậu) có đủ chổ cho 2 chiếc xà lan cùng cập bến để nhận hàng. Khoản cách giữa doanh nghiệp Tín Phát với các công ty, các công trình đang xây dựng tại đây là khá gần, bán kính trong vòng khoản 2 km2 giúp cho doanh nghiệp tiết kiệm rất nhiều về chi phí vận chuyển do các khách hàng lớn đều nằm gần trong khu vực này.

Hình thức kinh doanh 1 Hình thức bán hàng

• Xe cuốc: chủ yếu là bốc dỡ hàng hóa từ bãi đỗ lên xe tải để chở hàng đi bán, năng lực làm việc của 1 chiếc cuốc trung bình là 160 m3/ngày, tương đương 4.800 m3/quý, khi nhu cầu của khách hàng tăng lên doanh nghiệp có thể linh động dùng máy cẩu để bốc dỡ hàng, tuy nhiên đây là khâu yếu nhất trong quá trình kinh doanh của doanh nghiệp do máy cuốc thường hư hỏng nhẹ. Qua cách phân bố các phương tiện máy móc như trên là khá hợp lý, hoạt động tốt, đảm bảo hết công suất, tuy nhiên do các phương tiện chủ yếu là đồ đã qua sử dụng rồi, lại khá cồng kềnh không thể che chắn mà hoạt động xuyên suốt bất kể thời tiết nắng mưa nên tuổi thọ của nó không cao, thường hỏng hóc làm giảm tốc độ thi công.

Phân tích kết quả kinh doanh

Tuy doanh nghiệp thường xuyên sửa chửa, bảo trì nhưng việc hư hỏng là điều không tránh khỏi, để tiếp tục công việc doanh nghiệp phải thuê mướn xe cơ giới bên ngoài, làm tăng thêm các khoản chi phí và giảm lợi nhuận của doanh nghiệp. Nhìn chung tình hình kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng phát triển tốt, tuy nhiên để đánh giá đúng thực trạng và khả năng hoạt động của doanh nghiệp ta phân tích các yếu tố tài chính qua bảng cân đối kế toán được tổng hợp trong 3 năm 2003 đến 2005.

Phân tích các tỉ số tài chính

Việc doanh thu tăng nhanh như vậy là do trong năm 2004 doanh nghiệp tư nhân Tín Phát thuê được mảnh đất và kinh doanh trong khu công nghiệp Trà Nóc. Tốc độ tăng của lợi nhuận có giảm đi là do trong năm 2005 doanh nghiệp phải đóng thuế thu nhập doanh nghiệp còn 2 năm 2003 và 2004 được miễn phần thuế này (do doanh nghiệp mới thành lập).

XÁC ĐỊNH ĐIỂM MẠNH - ĐIỂM YẾU 1. Điểm mạnh

Trong số dự án đăng ký đầu tư tại các Khu công nghiệp, hiện đã có 73 dự án trong nước đã được triển khai họat động với số vốn trên 150 triệu USD chiếm 50% số vốn đã đăng ký đầu tư và 20 dự án có vốn đầu tư nước ngoài đang còn hiệu lực hoạt động với số vốn thực hiện đạt hơn 59 triệu USD, 21 dự án còn lại vẫn đang trong quá trình triển khai. Với ưu điểm về sân bãi và lợi thế về quãng đường đi tiết kiệm khá nhiều chi phí, lại có mối quan hệ rộng với nhiều nhà cung ứng nên có sức cạnh tranh rất cao, do mức giá rất linh hoạt và chi phí thấp, Tín Phát xác định mức thị phần của mình trên trường khu vực trà nóc chiếm khoản 75%, còn Kim Dung chiếm 20% và Thanh Phong do mới bắt đầu kinh doanh nên thị phần thấp hơn chỉ khoản 5%.

PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG VĨ MÔ 1. Các yếu tố kinh tế

- Tăng cường quản lý vốn tại các đơn vị của nhà nước: Các vụ việc tiêu cực nghiêm trọng được phanh phui gần đây chứng tỏ công tác quản lý vốn và tài sản của nhà nước, quản lý và sử dụng cán bộ ở nhiều bộ, ngành, địa phương, đơn vị bị buông lỏng gây nên tình trạng tiêu cực, tham nhũng, làm thất thoát, lãng phí vốn, tài sản nhà nước, gây bất bình và bất ổn trong xã hội. Ở Thành phố Cần Thơ 1 ha đất từ nông nghiệp chuyển đổi mục đích sang đất công nghiệp nhà đầu tư phải bỏ ra khoản 3 tỷ đồng, có nghĩa là với tổng diện tích đất quy hoạch đến thời điểm này phải đạt từ 3.500 ha đến 4.000 ha đất công nghiệp mới đáp ứng đủ nhu cầu thu hút đầu thì bình quân mỗi năm Thành phố cần khoản 1.800 tỷ đồng cho công tác này.

XÁC ĐỊNH CÁC CƠ HỘI – ĐE DỌA 1. Cơ hội

Và nhất là các phương tiện máy móc cơ giới chuyên dùng cho ngành vật liệu xây dựng, hầu hết đều phải nhập từ nước ngoài (Nhật Bản là nước có công nghệ cao về lĩnh vực này) vì vậy giá thành của chúng đã cao nay lại càng cao hơn do phải chịu mức thuế nhập khẩu. Do vậy tính cạnh tranh không cao, do các máy móc này dễ hư hỏng và tiêu hao mức nhiên liệu cao hơn các máy mới, với giá xăng dầu ngày càng tăng như hiện nay thì đây quả thật là điều mà các nhà doanh nghiệp cần phải quan tâm.

PHÂN TÍCH SWOT

 Thâm nhập thị trường: tìm cách tăng trưởng các sản phẩm hiện đang kinh doanh trong khi vẫn giữ nguyên thị trường đang tiêu thụ, thông thường bằng các nổ lực mạnh mẻ trong công tác marketing, chiến lược này là không phù hợp do ngành vật liệu xây dựng rất khó trong công tác Marketing, đồng thời quy mô doanh nghiệp còn khá nhỏ. Tuy nhiên tùy thuộc vào từng quý mà doanh nghiệp có thể kinh doanh thêm lĩnh vực này để nâng cao lợi nhuận, nếu quý nào doanh nghiệp không sử hết năng lực kinh doanh của mình có thể tranh thủ làm các việc khác như cho thuê xe cơ giới phục vụ cho các công trình xây dựng….

DỰ BÁO BÁN HÀNG

Đơn vị tính: m3 Năm Sản phẩm Quý I Quý II Quý III Quý IV Cả năm. Tổng sản lượng hàng cần bán trong quý tăng dần lên, đến quý III của năm kế hoạch lượng hàng bán ra đã vượt trên 15.000 m3 hơn mức năng lực làm việc của doanh nghiệp.

KẾ HOẠCH BÁN HÀNG

Qua bảng kế hoạch bánh hàng nhận thấy tổng doanh thu trong năm kế hoạch đạt được là 5,457 tỷ đồng, giá trị doanh thu có tăng xong chưa đạt so với mục tiêu của doanh nghiệp đặt ra. Nhận thấy lượng tiền thu được hàng quý đều trên 1 tỷ đồng và tăng dần lên theo thời gian, tổng lượng tiền thu được trong năm là 5,33 tỷ đồng chiếm 97,6%.

KẾ HOẠCH CHI PHÍ

Doanh nghiệp nên đặt ra một mức tỷ lệ thanh toán hợp lý như vậy sẽ đạt hiệu quả cao hơn, tỷ lệ thanh toán tiền mua hàng trong năm kế hoạch sẽ là 70% phần thanh toán của quý phát sinh, phần còn lại 30% sẽ thu hết trong quý tiếp theo. Trong quý IV của năm kế hoạch doanh nghiệp sẽ mua thêm 1 máy cuốc và 1 xe tải nho nửa, do vậy mức khấu hao sẽ tăng thêm và lượng tiền lương cũng tăng theo do doanh nghiệp cần tuyển thêm 2 nhân viên bán hàng nửa.

KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH

Nguyên giá đầu vào của các loại máy móc này tương đối cao, máy móc mua về nên có giá trị cao hơn để tránh tình trạng hư hỏng và tiêu hao nhiên liệu, làm giảm điểm yếu của doanh nghiệp. Nhận thấy lượng tiền mặt tồn tại quỹ luôn là con số dương và có giá trị khá lớn, đảm bảo an toàn cho công việc kinh doanh của doanh nghiệp, hoặc có thể dùng lượng tiền mặt đó vào những mục đích khác mà doanh nghiệp đã định hướng.

NGUỒN VỐN CHỦ SỞ

• Khả năng sinh lời (%)

Nhìn chung khoản thời gian thu hồi nợ qua năm 2006 cung không thay đổi so với các ký trước cũng là 30 ngày, phù hợp với chính sách bán hàng của doanh nghiệp là thu tiền tiền nợ của khách hàng theo từng tháng, mặc dù đã có sự thay đổi khi đặc ra tỷ lệ thu trong từng quý. Mức giảm lợi nhuận so với doanh thu là do trong năm nay doanh nghiệp còn phải chi trả phần thuế thuê đất chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp tăng khá nhiều so năm 2005 do mức lương của nhân viên tăng và chi phí xăng dầu cũng tăng.

KIẾN NGHỊ

Và để nâng cao năng lực làm việc của mình đáp ứng sức tiêu thụ của thị trường ngày tăng thì doanh nghiệp đã tăng cường thêm 2 chiếc xe cơ giới mới (xe cuốc, xe tải lớn). Cộng với việc kinh doanh ngày càng hiệu quả, lợi nhuận càng gia tăng doanh nghiệp mạnh dạn chi trả bớt lượng tiền vay dài hạn, điều đó giúp giảm bớt các chi phí không cần thiết.