Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng đánh giá rủi ro khi thẩm định dự án tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Hai Bà Trưng
MỤC LỤC
Đánh giá rủi ro khi thẩm định dự án đầu tư trong ngân hàng
Ngân hàng và các nghiệp vụ chủ yếu
- Xét theo phương diện những loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp thì ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Các ngân hàng được cấp giấy phép hoạt động với điều kiện là họ phải cam kết thực hiện với mức độ nào đó các chính sách của chính phủ và tài trợ cho chính phủ, các ngân hàng phải mua trái phiếu của chính phủ theo một tỷ lệ nhất định trên tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động được, hoặc phải cho vay với các điều kiện ưu đãi cho các doanh nghiệp của chính phủ.
Hoạt động tín dụng tại ngân hàng
+ Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán: các ngân hàng sẽ bán các dịch vụ môi giới chứng khoán, cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác mà không phải nhờ đến người kinh doanh chứng khoán. Công việc chủ yếu của bước này là thu thập và xử lý các thông tin liên quan đến khách hàng bao gồm có năng lực sử dụng vốn vay và uy tín, khả năng tạo ra lợi nhuận và nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu các tài sản và các điều kiện kinh tế khác có liên quan đến người vay.
Rủi ro và đánh giá rủi ro khi thẩm đinh dự án tại ngân hàng
- Mục đích: Công tác thẩm định dự án đầu tư nhằm lựa chọn được dự án có tính khả thi cao, tức là đánh giá tính hợp lý của dự án thể hiện ở từng nội dung và cách thức tính toán của dự án, đánh giá tính hiệu quả của dự án được xem xét trên hai phương diện tài chính và kinh tế xã hội của dự án, đánh giá khả năng thực hiện của dự án. - Tầm quan trọng của dự án đầu tư: Xuất phát từ bản chất của hoạt động đầu tư là hoạt động thường đòi hỏi khối lượng vốn lớn, nằm khê đọng, không vận động trong suốt quá trình thực hiện, để ra được quyết định đầu tư chính xác đòi hỏi chủ đầu tư phải phân tích các nội dung có liên quan đến quá trình thực hiện, thực hiện hiệu quả của hoạt động đầu tư đó.
KHI THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG
Khái quát về ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng
Hoạch định, tổ chức, chỉ huy, kiểm soát các hoạt động thu dụng, phát triển và sử dụng con nguời, quản lý hồ sơ lí lịch của nhân viên làm việc tại chi nhánh, giải quyết thủ tục về chế độ tuyển dụng, thôi việc, bổ nhiệm, kỉ luật, khen thưởng của các nhân viên..Tham gia vào việc quản lí lao động, lương, thưởng cùng với phòng kế toán để xây dựng tổng quỹ lương, thưởng và xét duyệt phân bổ quỹ lương thưởng, khuyến khích, động viên các nhân viên yên tâm công tác, làm việc tích cực, có hiệu quả, tìm hiểu nguyện vọng và giúp đỡ các thành viên có khó khăn để phấn đấu tiến bộ, xây dựng lịch công tác, lịch giao ban, hội họp, sinh hoạt định kì và bất thường. - Phòng kế toán: Gồm các chức năng: Tổ chức hạch toán kế toán các hoạt động kinh doanh của ngân hàng theo quy định của Nhà nước, giúp giám đốc quản lý trên sổ sách toàn bộ tiền vốn, tài sản và các hoạt động kinh doanh của chi nhánh, tổng hợp kết quả kinh doanh, lập các báo cáo kế toán thống kê, phân tích hoạt động kinh doanh của chi nhánh theo từng tháng, quý, năm cũng như các trường hợp bất thường để kiểm tra việc thực hiện kế hoạch của chi nhánh.
Thực trạng đánh giá rủi ro khi thẩm định dự án tại Ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng
Tùy thuộc vào từng dự án cụ thế mà các cán bộ thẩm định có thể sử dụng các phương pháp khác nhau để đánh giá rủi ro, nhưng nhìn chung các rủi ro xảy ra đối với một dự án bất kì thường rất lớn, do đó nếu chỉ sử dụng một phương pháp để đánh giá sẽ dẫn đến việc có nhiều rủi ro không thể xác định được làm ảnh hưởng xấu đến dự án dẫn đến việc hạn chế khả năng trả nợ của chủ đầu tư cho ngân hàng gây thiệt hại về tài chính cũng như sự tăng trưởng của ngân hàng do đó khi quản lý rủi ro của các dự án, các cán bộ thẩm định của ngân hàng thường sử dụng kết hợp các phương pháp với nhau để có thể đánh giá rủi ro một cách tốt nhất, chính xác nhất, từ đó đưa ra biện pháp quản lý rủi ro thích hợp. Rủi ro pháp lý cũng có thể xảy ra khi khách hàng làm giả giấy đăng kí kinh doanh để đứng ra vay vốn, các quyết định bổ nhiệm, biên bản họp hội động thành viên, hội đồng quản trị, điều lệ công ty không hợp lệ,…các cán bộ thẩm định sẽ xem xét năng lực pháp lý của chủ đầu tư, để quản lý, hạn chế rủi ro xảy ra, khi tiển hành thẩm định các cán bộ sẽ phải yêu cầu khách hàng cung cấp các loại giấy tờ đã qua công chứng và phải đối chiếu với bản chính khi nhận hồ sơ pháp lý.
Ví dụ minh hoạ cụ thể
Cán bộ tín dụng đã liệt kê toàn bộ các giấy tờ pháp lý, các báo cáo tài chính và báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty và nhận thấy Công ty đầu tư Minh Quang là công ty có đầy đủ tư cách pháp nhân, năng lực tài chính và năng lực kinh doanh cũng khá tốt, hơn nữa công ty chỉ có quan hệ tín dụng với ngân hàng SeABank từ thời gian trước do đó các thông tin về tính pháp lý của công ty có thể được đảm báo và cán bộ tín dụng đã có thể nắm được sơ bộ một số thông tin của công ty. Năm thứ 2 lợi nhuận của doanh nghiệp tăng 1.5 lần và đạt trên 10 tỷ đồng, năm thứ 8 lợi nhuận ròng của doanh nghiệp là gần 30 tỷ đồng, đây là phương án có tỷ suất lợi nhuận/ doanh thu không cao, chỉ đạt 1.96% ở năm thứ nhất tuy nhiên tỷ suất này tăng dần qua các năm và khi so sánh lợi nhuận ròng với vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp cho thấy hiệu quả kinh doanh của vốn tự có là rất tốt, tỷ suất lợi nhuận ròng/vốn tự có ở năm thứ nhất là 16%.
Đánh giá công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án tại ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng
- Về nguồn thông tin của ngân hàng: Trong thời gian qua ngân hàng đã thu thập đầy đủ các thông tin về khách hàng cũng như các dự án thông qua hồ sơ dự án mà khách hàng cung cấp, những phần thông tin nào còn thiếu, ngân hàng đã kịp thời yêu cầu khách hàng bổ sung cho đầy đủ, ngoài ra các cán bộ làm việc tại ngân hàng đã thu thập thêm các nguồn thông tin cần thiết cho công tác thông qua việc khảo sát thực tế tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng cũng như các thông tin liên quan tới dự án, thông qua các thông tin trên mạng, hệ thống thông tin CIC của ngân hàng Nhà Nước, đảm bảo được nguồn thông tin đầy đủ, chính xác. - Nguyên nhân từ phía khách hàng: các khách hàng thường không muốn công khai, minh bạch hóa các số liệu về tài chính và một số thông tin ảnh hưởng tới quyền lợi của họ do đó họ thường khai báo khác với sự thật để phục vụ cho lợi ích của họ, mặt khác hiện nay trên thị trường có rất nhiều ngân hàng thương mại, một khách hàng có thể có quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng khác nhau do các ngân hàng cạnh tranh nhau nên để giữ chân của khách hàng các ngân hàng thường giữ bảo mật thông tin cho khách hàng mà công tác thẩm định thì phải xem xét quan hệ tín dụng của khách hàng do đó việc khai thác thông tin rất khó khăn và không chính xác.
ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG
Định hướng hoạt động tại ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng trong thời gian tới
Mặt khác quản lý rủi ro là nội dung trọng tâm trong công tác thẩm định dự án, nên nó phải là hoạt động mang tính chiến lược của ngân hàng Seabank. Do đó phải thực hiện đánh giá rủi ro trong tất cả các khâu của quá trình cho vay.
Một số giải pháp đối với công tác đánh giá rủi ro khi thẩm định dự án tại chi nhánh
Ngoài việc thẩm định tư cách, năng lực pháp lý, năng lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh của dự án để tìm ra những rủi ro liên quan đến chủ đầu tư, còn có một số nhân tố cần được quan tâm mà thực chất là cần phải đề cập trong chu trình thẩm định cho vay vốn đó là các chỉ số dự báo trước khi cho vay như lạm phát, trượt giá và các biến cố có thể dự đoán về kinh tế, chính trị, xã hội để xác định được các rủi ro về mặt tài chính từ đó đưa ra được các biện pháp phòng và tránh các rủi ro hợp lý. Ngoài những giải pháp được đề cập ở trên thì việc thường xuyên cập nhật các quy định, chủ trương của Nhà nước, của ngành ngân hàng, quán triệt để thực hiện triệt để các chủ trương, định hướng chỉ đạo cũng như các văn bản chỉ đạo trong thời kì cụ thể để tránh những thiếu sót, nhầm lẫn không đáng có về quy trình, thủ tục trong công tác thẩm định, đánh giá rủi ro cũng góp phần vào việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro trong thẩm định dự án tại ngân hàng.
Một số kiến nghị
Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng CIC, bởi đây là một trong những kênh thông tin quan trọng của ngân hàng, nó giúp ích cho các ngân hàng rất nhiều trong việc thẩm định dự án, tuy nhiên trong điều kiện nền kinh tế đang sôi động như hiện nay thì cần phải nâng cao hơn nữa chất lượng thông tin, cũng như cập nhập các thông tin mới một cách liên tục, có như vậy mới có thể giúp ích nữa cho sự phát triển của ngành ngân hàng. Trước hết ngân hàng cần hướng dẫn quy định cụ thể việc thực hiện quy trình thẩm định, các điều kiện thẩm đính sao cho phù hợp với tình hình của từng chi nhánh, ngoài ra ngân hàng cần ra các quy chế nhằm nâng cao tính độc lập, chủ động và tự chịu trách nhiệm của các chi nhánh, tạo tính cạnh tranh giữa các chi nhánh, thúc đẩy hoạt động của các chi nhánh phát triển hơn.