Giải pháp nâng cao chất lượng đánh giá tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng TMCP Quân đội
MỤC LỤC
Vai trò của thẩm định tín dụng trung dài hạn a/ Đối với ngân hàng thơng mại
Trong trờng hợp các chủ doanh nghiệp có trách nhiệm cá nhân đối với các khoản nợ doanh nghiệp và bất cứ món nợ nào ngoài phạm vi kinh doanh, cần phải xem xét không chỉ lợi tức và vốn tự có thực tế của chính doanh nghiệp ấy, mà còn xem xét các lợi tức, các tài sản và vốn tự có thực tế của các chủ nhân nằm ngoài hãng kinh doanh. Nhiều trờng hợp tuy doanh nghiệp có hệ số khả năng thanh toán nợ ngắn hạn và hệ số khả năng thanh toán nhanh cao nhng vẫn không có khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn đến hạn thanh toán do các khoản phải thu cha thu hồi đ- ợc, hàng tồn kho cha chuyển hoá đợc thành tiền.
NPV1 +| NPV2|
Các nhân tố tác động đến chất lợng thẩm định tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Thơng mại
Song trên thực tế, nguồn thông tin rất quan trọng đợc cung cấp từ phía khách hàng vay vốn lại khó xác định đợc độ tin cậy, bởi khách hàng muốn vay vốn Ngân hàng nên đã tìm cách đối phó, cung cấp những thông tin thiếu chính xác, không trung thực do vậy đã gây rất nhiều khó khăn cho quá trình thẩm. Tổ chức thẩm định tín dụng: Tổ chức thẩm định tín dụng là các cách thức, phơng pháp thẩm định mối liên hệ giữa các phòng ban giữa các cán bộ tín dụng nhằm đảm bảo tính thống nhất hiệu quả trong quá trình thẩm định tín dụng của Ngân hàng, các tiêu chuẩn chỉ tiêu, cách thức xử lý những thông tin trong hồ sơ.
Lịch sử hình thành phát triển của NHTMCP Quân đội
Hiện nay Ngân hàng đã có mạng lới kinh doanh rộng với hai chi nhánh cấp I tại Hải phòng, thành phố Hồ Chí Minh và các chi nhánh cấp II, phòng giao dịch ở khu vực Hà Nội và thành phố Hồ chí Minh với các đơn vị trực thuộc là khách sạn Asean, công ty chứng khoán Thăng Long, công ty quản lý nợ và khai thác tài sản. Hiện nay NHTMCP Quân đội có mối quan hệ đại lý với trên 200 Ngân hàng trong nớc và quốc tế đợc NHNN đánh giá là một trong những NHTMCP hoạt động tốt nhất Việt Nam.
Đặc điểm cơ cấu tổ chức của NHTMCP Quân đội
- Các hoạt động dịch vụ về chứng khoán thông qua công ty chứng khoán Thăng Long trực thuộc NHTMCP Quân đội. - Các hoạt động dịch vụ quản lý nợ và khai thác tài sản thông qua công ty quản lý nợ và khai thác tài sản trực thuộc NHTMCP Quân đội.
Tình hình hoạt động kinh doanh trong thời gian qua của NHTMCP Quân đội
Trong thời gian qua Ngân hàng đã tiếp thị và thiết lập quan hệ với nhiều doanh nghiệp trong mọi thành phần kinh tế, ngoài khách hàng chính là các doanh nghiệp Quân đội, hiện nay Ngân hàng mở rộng cho vay đối với mọi thành phần kinh tế khác, mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đa dạng hoá các loại hình cho vay, hoạt động bán lẻ nh cho vay mua ô tô. Trong thời gian qua mặc dù NHTMCP Quân đội đã có nhiều chính sách mở rộng cho vay đối với các DNNQD nhng d nợ trung dài hạn đối với các DNNQD mặc dù có tăng nhng vẫn chiếm tỷ lệ thấp trong tổng d nợ, đó cũng là tình hình chung của các NHTM hiện nay vì phần lớn các Ngân hàng đều cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp này.
Cơ sở pháp lý cho công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn tại NHTMCP Quân đội
Thực trạng công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn đối với các DNNQD tại NHTMCP Quân đội. Cơ sở pháp lý cho công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn tại.
Thu thập và xử lý thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn tại NHTMCP Quân đội
Sổ sách của Ngân hàng: Dựa vào các hồ sơ thông tin về khách hàng vay vốn tại Ngân hàng (đối với những khách hàng đã có quan hệ vay vốn với Ngân hàng) cho biết việc chi trả những khoản vay trớc đó, số d tài khoản tiết kiệm, tài khoản thanh toán, biết đợc lịch sử sử dụng tiền vaycũng nh mức độ tín nhiệm của khách hàng. Quan sát hoạt động và hỏi các câu hỏi liên quan đến: Điều kiện và việc sử dụng máy móc, số lợng cán bộ, ngời quản lý, chính sách chuẩn bị áp dụng những phơng pháp và công nghệ mới nào, có hàng tồn kho quá hạn không, có đủ vật bảo đảm không, các biện pháp phòng ngừa thích hợp (cháy nổ, trộm cắp..).
Tổ chức thẩm định tín dụng trung dài hạn tại NHTMCP Quân đội Hiện nay, việc tổ chức thẩm định dự án vay vốn tại NHTMCP Quân đội đ-
Điều tra nơi sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp: Cán bộ tín dụng Ngân hàng đến tham quan thực tế tại nhà máy, phân xởng hay văn phòng, gặp gỡ công nhân, nhân viên qua đó đánh giá khả năng, trình độ quản lý điều hành của lãnh đạo, chất lợng sản phẩm cũng nh các loại tài sản của công ty. Đối với những dự án lớn vợt tầm phán quyết của các chi nhánh Cán bộ tín dụng sẽ chuyển hồ sơ vay vốn của khách hàng lên phòng tín dụng hội sở, ban thẩm định thuộc phòng tín dụng hội sở sẽ kết hợp cùng với cán bộ tín dụng chi nhánh để tiến hành tái thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng.
Nội dung thẩm định tín dụng trung dài hạn đối với các DNNQD tại NHTMCP Quân đội
Để hiểu rừ và đỏnh giỏ chớnh xỏc hơn cụng tỏc thẩm định dự ỏn vay vốn trung dài hạn của các DNNQD tại NHTMCP Quân đội em xin trình bày một ví dụ minh hoạ (Dự án vay vốn đầu t xí nghiệp may I của công ty CP may HG). đầu t mở rộng sản xuất xí nghiệp may I trực thuộc công ty. Sau khi xem xét các tài liệu mà công ty cung cấp cũng nh từ những thông tin Ngân hàng thu thập đợc cán bộ tín dụng đã thẩm định nh sau:. a) Thẩm định doanh nghiệp. Khoản mục ĐVT ĐMKTKT Giá trị(VNd). Chi phÝ SXKD. Chí phí công cụ lao động VND/sp 8. Thời hạn vay Năm 3. V.Các thông số khác. Thuế thu nhập doanh nghiệp %/ Lợi nhuận 32. Phơng án cho vay và thu nợ. - Phơng án cho vay: Căn cứ vào các hợp đồng chứng từ thanh toán khối l- ợng, biên bản nghiệm thu công trình của dự án. Thực hiện việc giải ngân qua tài khoản của công ty tại Ngân hàng. suất đợc điều chỉnh theo sự thay đổi của lãi suất trên thị trờng). Dự kiến kế hoạch trả nợ đợc thể hiện ở bảng sau. Kỳ trả nợ gốc Trả lãi tổng cộng d nợ. Đánh giá các biện pháp bảo đảm tiền vay. Hai giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất trị giá. Sau khi thẩm định xong cán bộ tín dụng đã đề nghị Tổng giám đốc NHTMCP Quân đội xét duyệt cho vay đối với Công ty CP HG với :. c) Nhận xét về quá trình thẩm định của cán bộ tín dụng đối với dự án trên Nhận xét về nội dung thẩm định doanh nghiệp.
Kết quả đạt đợc
Trong những năm qua, NHTMCP Quân đội đã cử nhiều cán bộ đi học nâng cao trình độ nghiệp vụ tại các trờng đại học, mở nhiều lớp bồi dỡng kiến thức về kinh tế thị trờng, tổ chức đào tạo theo chơng trình dự án quốc tế, bồi dỡng lý luận nghiệp vụ hoặc gửi đi khảo sát ở nớc ngoài, tổ chức nhiều cuộc hội thảo về những vấn đề nóng bỏng Ngân hàng quan tâm, tạo cho các cán bộ Ngân hàng có một phong cách và t duy làm việc tiờn tiến. Hiện nay ngoài các thông tin chủ yếu do khách hàng vay vốn cung cấp, Ngân hàng còn tiến hành thu thập thông tin từ các nguồn khác nh: từ các tài liệu phân tích thị trờng, sách báo, tạp chí trong và ngoài nớc, các cơ quan chuyên môn (Trung tâm thông tin rủi ro CIC của Ngân hàng Nhà nớc).
Những hạn chế
Hiện nay ngoài các thông tin chủ yếu do khách hàng vay vốn cung cấp, Ngân hàng còn tiến hành thu thập thông tin từ các nguồn khác nh: từ các tài liệu phân tích thị trờng, sách báo, tạp chí trong và ngoài nớc, các cơ quan chuyên môn (Trung tâm thông tin rủi ro CIC của Ngân hàng Nhà nớc). a) Về nội dung thẩm định khách hàng vay vốn. Việc thẩm định doanh nghiệp vay vốn chỉ mới đợc chú trọng trong việc phân tích đánh giá các yếu tố định lợng, còn các yếu tố định tính bao gồm: phân tích t cách, danh tiếng, trình độ chuyên môn, khả năng quản lý, môi trờng kinh doanh cha đợc thẩm định kỹ lỡng. Khi phân tích khả năng tài chính của doanh nghiệp, mặc dù cán bộ tín dụng có lập bảng số liệu về tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính và tính toán các chỉ tiêu kinh tế. Nhng việc lập và tính toán các chỉ tiêu này cha đợc so sánh với các chỉ tiêu trung bình của ngành. Mặt khác, Ngân hàng hầu nh bỏ qua việc phân tích báo cáo lu chuyển tiền tệ của doanh nghiệp trong khi đó mới là báo cáo phản. ánh đúng tình hình ngân quỹ và khả năng thanh toán của doanh nghiệp. b) Về việc phân tích phơng diện tài chính của dự án. Việc tính toán các chỉ tiêu tài chính: Mặc dù trong quy trình thẩm định của NHTMCP Quân đội có đa ra một hệ thống các chỉ tiêu tơng đối đầy đủ nh:. NPV, IRR, thời gian hoàn vốn, điểm hoà vốn, phân tích độ nhạy, song các cán bộ tín dụng chỉ tính toán trên một số chỉ tiêu, nhiều khi những chỉ tiêu này cũng chỉ mang tính chất tham khảo, tợng trng không có nhiều ý nghĩa trong việc ra quyết định. Các chỉ tiêu phân tích độ nhạy hầu nh không đợc nhắc đến. Cán bộ thẩm định thờng tập trung đi sâu phân tích nguồn trả nợ hàng năm của dự án,. đó là khấu hao cơ bản và lợi nhuận dùng để trả nợ và coi đây là tiêu chuẩn đánh giá dự án cũng nh quyết định cho vay. Trong việc tính toán nguồn trả nợ của doanh nghiệp thì nguồn trả nợ thờng lấy100% từ lợi nhuận sau thuế của dự án. điều đó có thể gây khó khăn cho các DNNQD, trong trờng hợp trích từ lợi nhuận sau thuế vẫn khụng đợc quy định cụ thể rừ ràng tối đa là bao nhiờu % đối với dự án. Việc lập các bảng dự trù tài chính: Ngân hàng thờng lập các bảng dự trù doanh thu, chi phí hàng năm. Tuy nhiên việc tính toán các chi phí của dự án chỉ mang tính chất áng chừng nh: chi phí quản lý doanh nghiệp, chi phí bảo dỡng, sửa chữa thờng xuyên.. điều này sẽ ảnh hởng đến độ chính xác của các chỉ tiêu khác. c) Về việc đánh giá tài sản thế chấp. Mặc dù là một trong những đơn vị đi đầu trong công tác hiện đại hoá Ngân hàng, song việc khai thác chúng còn có những điểm hạn chế, mới chỉ dừng lại ở khâu soạn thảo, tính toán là chủ yếu, cha sử dụng các phần mềm hiện đại vào những phân tích phức tạp nh mô hình dự báo, phân tích độ nhạy.
Nguyên nhân
Một là, cho đến nay hệ thống các chính sách, văn bản pháp luật của Nhà n- ớc vẫn còn nhiều bất cập mặc dù đã có nhiều sửa đổi, bổ sung nhng vẫn cha đáp ứng đợc yờu cầu thực tế, nhiều chớnh sỏch cũn cha đồng bộ, cha rừ ràng gõy khú khăn cho Ngân hàng trong việc tra cứu và thực hiện. - Việt Nam đang hội nhập vào nền kinh tế toàn cầu và chuẩn bị gia nhập Tổ chức Thơng mại Thế giới, do vậy các DNNQD sẽ là nơi thu hút mạnh các nguồn vốn đầu t trực tiếp từ nớc ngoài, tạo cơ hội cho các doanh nghiệp này mở rộng sản xuất kinh doanh và cũng phải đối mặt với những thách thức to lớn.
Phơng hớng kinh doanh trong thời gian tới
- Phát triển sản phẩm: Phát triển các sản phẩm dịch vụ tiêu dùng nh việc cung ứng các sản phẩm huy động vốn, cho vay tiêu dùng dịch vụ thanh toán thẻ Ngân hàng, ATM, dịch vụ thu chi hộ… Phát triển các sản phẩm dịch vụ tài chính doanh nghiệp nh tín dụng, bảo lãnh, thanh toán xuất nhập khẩu, các sản phẩm ngoại hối, quản lý tiền mặt, t vấn, mua bán nợ và cung ứng các giải pháp. - Phát triển nguồn nhân lực: Đây là yếu tố then chốt trong chiến lợc phát triển của NHTMCP Quân đội, xây dựng chiến lợc phát triển nhân lực dài hạn 2004 - 2010, phát triển và đào tạo các cán bộ trung cao cấp và tạo nguồn kế cận, xây dựng chính sách lơng thởng theo hiệu quả hoạt động, triển khai các chơng trình đào tạo cán bộ, phát triển nền văn hoá doanh nghiệp.
Định hớng cho công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn trong thời gian tíi
- Phát triển công nghệ thông tin: Đầu t và xây dựng hệ thống cốt lõi (core banking) hệ thống xử lý dữ liệu thông minh (data ware house) hệ thống thông tin quản lý ( MIS ), hệ thống thông tin quản trị rủi ro, phát triển và ứng dụng các sản phẩm bán buôn bán lẻ, các sản phẩm Ngân hàng điện tử. - Nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng trung dài hạn trên cơ sở củng cố và tăng cờng công tác tổ chức, trang thiết bị và nâng cao chất lợng đội ngũ cán bộ làm công tác thẩm định, tạo cơ sở vững chắc cho NHTMCP Quân đội thực hiện tốt nghiệp vụ cho vay trung dài hạn và đầu t, đồng thời phòng chống rủi ro trong hoạt động Ngân hàng.
Coi trọng công tác bồi dỡng cán bộ thẩm định
Nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng trung dài hạn là vấn đề không chỉ giới hạn trong phạm vi một Ngân hàng mà nó gắn liền với nhiều nhân tố khác, không chỉ đòi hỏi sự nỗ lực cố gắng của bản thân Ngân hàng mà còn có sự hỗ trợ của các cơ quan hữu quan. Tuy nhiên, muốn nâng cao chất lợng thẩm định tớn dụng trung dài hạn thỡ trớc hết cụng tỏc thẩm định phải cú định hớng rừ ràng. Sau đây là các định hớng cơ bản cho công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn tại NHTMCP Quân đội trong thời gian tới:. - Nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng trung dài hạn trên cơ sở củng cố và tăng cờng công tác tổ chức, trang thiết bị và nâng cao chất lợng đội ngũ cán bộ làm công tác thẩm định, tạo cơ sở vững chắc cho NHTMCP Quân đội thực hiện tốt nghiệp vụ cho vay trung dài hạn và đầu t, đồng thời phòng chống rủi ro trong hoạt động Ngân hàng. - Công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng phải đợc tiến hành thờng xuyên, liên tục đối với mọi món vay và món vay đó phải đợc theo dừi, xem xột trong suốt quỏ trỡnh từ lỳc thẩm định đến khi giải ngõn, thu nợ. Qua đó kịp thời phát hiện, khắc phục các rủi ro trong quá trình dự án hoạt động. - Công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn phải đợc tiến hành theo đặc thù cho vay của NHTMCP Quân đội, phải đợc duy trì và phát triển thành một thế mạnh tạo thế cạnh tranh trong hoạt động kinh doanh. Do vậy phải thờng xuyên tổng kết đúc rút kinh nghiệm trong công tác thẩm định. - Phải có sự gắn bó chặt chẽ giữa cán bộ thẩm định và ban lãnh đạo để có những biện pháp tổ chức điều hành kịp thời. Cán bộ thẩm định phải phát huy vai trò tham mu cho ban lãnh đạo trong các quyết định cho vay. - Cán bộ thẩm định phải luôn luôn phát huy tính chủ động sáng tạo, khả. năng tổng hợp phân tích xử lý nhanh nhạy các tình huống, thờng xuyên đúc rút kinh nghiệm từ thực tiễn. - Công tác thẩm định cần phải đợc xây dựng theo quy trình riêng đợc công nghệ hoá cho phù hợp với xu hớng phát triển chung và sát với tình hình thực tế. đồng thời phải thích hợp với khả năng của NHTMCP Quân đội. một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng trung dài hạn đối với các DNNQD tại NHTMCP Quân đội. Trên cơ sở các định hớng nêu trên và qua tìm hiểu thực tế công tác thẩm. định tín dụng trung dài hạn đối với các DNNQD tại NHTMCP Quân đội em xin. đa ra một số đề xuất, giải pháp nhằm nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng trung dài hạn đối với các DNNQD tại Ngân hàng:. ở các Ngân hàng, cán bộ tín dụng là đại diện chủ yếu của Ngân hàng trong quan hệ với các doanh nghiệp vay vốn. Khi thực hiện nhiệm vụ của mình ngời cán bộ tín dụng phải hoàn thành hai mục tiêu cơ bản :. Một là, phục vụ các nhu cầu của khách hàng một cánh nhiệt tình đảm bảo sự công bằng, đồng thời đảm bảo khoản cho vay có hiệu quả, tạo lợi nhuận cho Ngân hàng trên cơ sở an toàn nguồn vốn. Hai là, cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm kiểm soát các món vay hiện có, báo cáo tiến độ giải ngân và thu nợ định kỳ từ ngời vay, liên tục đánh giá triển vọng của các khoản cho vay để xác định các vấn đề khó khăn phát sinh. Sự thành công của mỗi khoản vay trực tiếp phụ thuộc vào khả năng, tính chủ động và sự cống hiến của cán bộ tín dụng. Bởi vì mọi quyết định của cán bộ lãnh đạo phụ thuộc khá nhiều vào kết quả thẩm định mà cán bộ tín dụng trình lên. Vì vậy, NHTMCP Quân đội cần có sự đầu t quan tâm thờng xuyên đến việc nâng cao chất lợng của đội ngũ cán bộ tín dụng, đây là công việc đòi hỏi phải có sự nỗ lực từ cả hai phía, Ngân hàng và bản thân cán bộ tín dụng. Để xây dựng một đội ngũ cán bộ có chất lợng, thoả mãn yêu cầu đặt ra thì Ngân hàng và các cán bộ tín dụng cần tập trung vào các công tác chủ yếu sau :. a) Tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán bộ tín dụng. Cần phải có chế độ kiểm tra tổ chức các cuộc thi sát hạch hàng năm để phân loại, sắp xếp cán bộ cho phù hợp với yêu cầu công việc. Cán bộ làm công tác thẩm định phải là những ngời có trình độ chuyên môn giỏi. Một cán bộ tín dụng đợc coi là có trình độ chuyên môn giỏi khi có các kỹ năng nghiệp vụ rộng, thể hiện ở sự hiểu biết toàn diện các quy tắc trong công việc, luật và kinh nghiệm kinh doanh. Ngoài những vấn đề trên cán bộ tín dụng phải có khả năng. đa ra các quyết định chính xác. Để có thể có đợc các quyết định chính xác kịp thời, ngoài kiến thức nghiệp vụ rộng còn phải có một giác quan tốt trong việc. đánh giá tính cách ngời vay và tính khả thi của dự án vay vốn. Một cán bộ tín dụng có chuyên môn cao và kinh nghiệm tốt thờng có giác quan dự đoán đợc những rủi ro có thể xảy ra đối với một khoản vay. Vấn đề này thể hiện ở khả. năng đánh giá về năng lực và tính trung thực, động cơ của ngời vay. Việc đánh giá yếu tố con ngời trong mỗi món vay mang tính nghệ thuật hơn là khoa học. Nó đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có một kiến thức cơ bản về tâm lý học, sự nhạy cảm đối với thái độ của ngời vay và khả năng phán đoán nhanh. Một cán bộ tín dụng chuyên môn giỏi luôn là ngời quan sát thận trọng các phản ứng và thái độ của ngời vay, có khả năng nâng cao uy tín của mình trong quan hệ giao tiếp với khách hàng, làm cho khách hàng tôn trọng và sẵn sàng tiếp nhận sự t vấn. Đồng thời phải biết thông cảm và quan tâm chu đáo đến. những khó khăn cũng nh những thành công của khách hàng. Biết nhìn nhận những khó khăn cũng nh triển vọng của khách hàng, để tìm ra những giải quyết tèt nhÊt. Quá trình ra quyết định cho vay của cán bộ tín dụng bao gồm từ việc phân tích các thông tin tài chính, cân nhắc các yếu tố tích cực và tiêu cực, đánh giá. khả năng thực hiện của ngời vay trong tơng lai dựa trên các dữ liệu của quá khứ và dự án kinh doanh, kết hợp với việc xem xét tính cách của ngời vay. Nh vậy kiến thức chuyên môn, kinh nghiệm công tác và sự hiểu biết về tâm lý khách hàng sẽ giúp cho cán bộ tín dụng đa ra những quyết định đầu t đúng đắn. vậy, việc tìm tòi học hỏi và tích luỹ kinh nghiệm không ngừng là một trong những yếu tố cần có đối với ngời cán bộ tín dụng. Cuối cùng, ngời cán bộ tín dụng phải có khả năng thơng lợng với khách hàng. Phần lớn các khoản vay bao gồm nhiều điều phải thoả thuận. Ví dụ, một khoản vay công nghiệp thờng có những vấn đề phải thơng lợng nh: Thời gian cho vay, lãi suất cho vay, các hình thức bảo đảm, các điều khoản trong hợp. đồng tín dụng.. Những thơng lợng thuộc loại này đòi hỏi cán bộ tín dụng cần phải có sự linh hoạt, khả năng nhận biết các yếu tố thay thế và sự khéo léo. Đồng thời, cán bộ tín dụng phải có khả năng làm cho khách hàng hài lòng mà không vi phạm chính sách tín dụng của Ngân hàng hay gây ra những thiệt hại cho Ngân hàng. b) NHTMCP Quân đội cần xây dựng, triển khai các chơng trình đào tạo và. Ngoài ra NHTMCP Quân đội cũng phải có những chính sách nhằm tạo điều kiện thuận lợi và khuyến khích khả năng tự đào tạo của mỗi cán bộ thẩm định bằng sự hỗ trợ về vật chất, thời gian (cung cấp các tài liệu mới về pháp luật, thị trờng, về phơng pháp thẩm định tiến tiến..). c) Cần có chính sách thởng phạt công bằng nghiêm minh.
Tăng cờng công tác thu thập và đảm bảo chất lợng thông tin cho quá
Công việc lu trữ thông tin cần tiến hành thờng xuyên, phải lu trữ dới dạng các Ngân hàng dữ liệu bằng máy tính và đợc nối mạng cục bộ, mạng này đợc nối với kênh thông tin của trung tâm thông tin tín dụng hội sở của NHTMCP Quân đội, nh vậy sẽ giúp cho cán bộ tín dụng có căn cứ để đánh giá chính xác hơn về doanh nghiệp vay vốn. Các phần mềm hỗ trợ cho công tác thẩm định ngày càng nhiều, vì vậy để đảm bảo tính chính xác và tiết kiệm thời gian thì cán bộ thẩm định cần phải đợc tập huấn, sử dụng thành thạo một số phần mềm phục vụ cho việc tính toán các chỉ tiêu NPV, IRR..hoặc có thể chủ động lên mạng tìm kiếm các thông tin cần thiết.
Tiếp tục đổi mới nội dung quy trình thẩm định tín dụng trung dài hạn a/ Chú trọng đến việc thẩm định định tính đối với các DNNQD
Đây là vấn đề hết sức quan trọng do số lợng DNNQD chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng gia tăng làm cho mức độ cạnh tranh của sản phẩm trên thị trờng ngày càng khốc liệt, do vậy phải đánh giá tốt đợc sản phẩm của dự án khi tung ra thị trờng, trong trờng hợp này cán bộ tín dụng có thể căn cứ vào sự dự đoán về thị trờng. Mặt khác chi phí sản xuất của dự án phải đợc so sánh với chi phí bình quân của ngành đang hoạt động, mặc dù sự so sánh này không phải luôn luôn mang tính quyết định nhng nếu chi phí sản xuất của dự án cao hơn chi phí bình quân của ngành có nghĩa là dự án kém hiệu quả do đó phải xác định lý do tại sao khiến cho chi phí sản xuất của dự án lại cao hơn chi phí bình quân của ngành để có đợc quyết định cho vay hợp lý.
Nâng cao hiệu quả đánh giá tài sản thế chấp
Tài sản bảo đảm tiền vay không đợc vi phạm điều cấm của pháp luật nh; các tài sản mà Nhà nớc quy định cấm kinh doanh, mua bán, chuyển nhợng, tài sản đang còn tranh chấp, tài sản đi thuê mợn, tài sản đang làm thủ tục giải thể hoặc phá sản doanh nghiệp. Việc thẩm định tài sản bảo đảm phải đợc cập nhật hàng năm (hoặc theo tình hình thực tế) để bảo đảm có thể dự đoán đợc giá trị xác thực nhất và đảm bảo rằng giá trị tài sản thế chấp đủ bù đắp khoản vay cha hoàn trả của khách hàng.
Nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống kiểm tra và kiểm soát nội bộ
Mỗi Ngân hàng định giá các tài sản theo những nguyên tắc riêng nhng nói chung phần lớn các Ngân hàng thờng đòi hỏi doanh nghiệp phải thế chấp tài sản có giá trị thị trờng lớn hơn nhiều so với tổng số tiền vay. Nhng nếu với các tài sản bảo đảm khác nh thiết bị, phơng tiện vận tải, kho hàng hoặc các khoản phải thu thì phần lớn các thế chấp tín dụng sẽ đòi hỏi giá trị tài sản thế chấp phải lớn hơn nhiều so với số tiền vay.
Về phía chính phủ và các bộ nghành có liên quan a) Hoàn thiện công tác kiểm toán - kế toán, thống kê
Với một môi trờng pháp lý thuận lợi, ổn định sẽ tạo điều kiện phát triển các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng nh hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Nhanh chóng ban hành và thực thi các văn bản thông t hớng dẫn thực hiện các nghị định, nghị quyết của Chính phủ trong lĩnh vực Tài chính - Tiền tệ - Ngân hàng.
Về phía NHNN và các NHTM
Hiện nay, do môi trờng cạnh tranh gay gắt nên nhiều Ngân hàng thờng không chịu cung cấp hoặc cung cấp không đầy đủ thông tin về doanh nghiệp có quan hệ với mình cho Ngân hàng khác. Điều này dễ dẫn đến tình trạng một doanh nghiệp có thể đi vay ở nhiều Ngân hàng với cùng một tài sản thế chấp hoặc đi vay ở Ngân hàng này để trả các khoản nợ đến hạn của Ngân hàng khác gây ra rủi ro cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Môc lôc
Tình hình hoạt động kinh doanh trong thời gian qua của
Nội dung thẩm định đối với các hình thức tín dụng trung dài hạn khác tài trợ cho DNNQD tại NHTMCP Quân đội … … …. Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng trung dài hạn đối với các DNNQD tại NHTMCP Quân đội …….