MỤC LỤC
Có nhiều phương pháp phân tích tài chính dự án để đánh giá hiệu quả tài chính của dự án như phân tích thông qua NPV, IRR,thời gian hoàn vốn,tỷ suất thu nhập bình quân …Bên cạnh việc lựa chọn chỉ tiêu đánh giá thích hợp,ngân hàng đặc biệt quan tâm tới thời gian và các nguồn có thể dùng để trả nợ ngân hàng.Do vậy trong những trường hợp không phải là dự án mới-tạo pháp nhân mới ngân hàng luôn kết hợp phân tích tài chính với phân tích dự án.Một doanh nghiệp có tình hình tài chính mạnh là cơ sở quan trọng để ngân hàng quyết định cho vay để thực hiện dự án.Các nguồn thu khác của người vay có thể sẽ trở thành nguồn trả nợ cho ngân hàng bên cạnh nguồn thu của dự án. Chất lượng của các dự án mà ngân hàng Habubank cho vay vốn hầu hết đều đựoc thế chấp bằng tài sản đảm bảo do đó khả năng ngân hàng không thu hồi được khoản vay là rất thấp,song trong hoạt động ngân hàng không thể tránh khỏi những rủi ro tín dụng vì vậy mà quản lí rủi ro tín dụng nhằm hạn chế thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra.Việc đánh giá dự án có hiệu qủa hay không chỉ được thực hiện ở khâu thẩm định dự án,tức là chỉ mang tính chất ước lượng.Trong quá trình dự án đi vào thực hiện để đánh giá dự án có chất lượng như thế nào về phía ngân hàng hầu như chỉ xem xét đến khả năng tra các khoản nợ có đúng thời hạn hay không,có xuất hiện các khoản nợ khó đòi hay các khoản nợ có vấn đề hay không. Trên cơ sở hồ sơ của cán bộ thẩm địnhvà trưởng phó phòng nghiệp vụ,thủ trường đơn vị xem xét và quyết định duyệt vay.Trường hợp cần bổ sung thông tin,thủ trưởng đơn vị thông qua trưởng phó phòng nghiệp vụ thông báo cho cán bộ thẩm địnhyêu cầu bổ sung hồ sơ và(hoặc) gặp gỡ trực tiếp với khách hàng.Trên cơ sở yêu cầu của thủ trưởng đơn vị,cán bộ thẩm định bổ sung hoàn thiện hồ sơ chuyển lại để xem xét.Thủ trưởng đơn vị căn cứ tờ trình của cán bộ thẩm định có chữ kí của cán bộ thẩm đinh và trưởng (phó) phòng nghiệp vụ kinh doanh để xem xét quyết định cho vay hay không cho vay.
Các chỉ tiêu của dự án phải được đưa ra để so sánh đối chiếu với các chuẩn mực pháp luật quy định,các tiêu chuẩn, định mức kinh tế ỹ thuật thích hợp,thông lệ cũng như kinh nghiệm thực tế,các dự án đã và đang hoạt động.Sử dụng phương pháp này giúp cho việc đánh giá tính hợp lý và chính xác về các chỉ tiêu của dự án.Trên cơ sở đó rút ra các kết luận đúng đắn về dự án,là cơ sở để ra quyết định đầu tư.Trong quá trình sử dụng phương pháp này,các chỉ tiêu dùng để so sánh phải được vận dụng phù hợp với điều kiện và đặc điểm cụ thể của từng dự án và của doanh nghiệp, không được so sánh một cách máy móc và cứng nhắc. Phương pháp này sử dung các số liệu dự báo, điều tra thống kê để kiểm tra cung cầu sản phẩm của dự án trên thị trường,giá cả,chất lượng công nghệ,thiết bị,nguyên vật liệu…có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả tính khả thi của dự án.Phương pháp dự báo có thể áp dụng tương tự như phương pháp phân tích độ nhạy chưng số liệu trong phương pháp này mang tính khách quan.Cán bộ thẩm định cần có các kỹ năng tổng hợp số liệu từ điều tra trực tiếp,gián tiếp hoặc thông qua các thông tin đã thu thập trên báo chí,tạp chí,internet,hội thảo, đề án phát triển ngành,quy hoặch địa phương,….Sau đó phải biết phân tích và sử dụng phương pháp ngoại suy thống kê,phương pháp mô hình hồi quy tương quan, phương pháp sử dụng hệ số co dãn của cầu,phương pháp định mức,phương pháp lấy ý kiến chuyên gia.Từ đó đưa ra các dự báo phù hợp đối với dự án mình đang thẩm định.
- Nghành nghề kinh doanh của công ty là xây dựng các công trình dân dụng công nghiệp,giao thông,thuỷ lợi,các công trình điện đến 35KV;san lấp mặt bằng;kinh doanh bất động sản;kinh doanh nhà nghỉ,khách sản,nhà hàng và khu du lịch sinh thái;kinh daonh dịch vụ ăn uống và các dịch vụ khác phục vụ khách du lịch; đầu tư xây dựng và kinh doanh các khu đô thị;thuê và cho thuê nhà ở;văn phòng nhà xưởng,bến bãi,kho hàng; đầu tư xây dựng,thuê và cho thuế hạ tầng viện thông…Hiện nay công ty đã hoạt động trên tất cả các lĩnh vực đã đăng ký. -Thuận lợi:chủ đầu tư có quan hệ rất rộng với cả cơ quan của chính phủ(bố,chú,anh họ ông Trường đều làm ở ban cơ yếu Chính phủ),chính quyền địa phương(chơi thân với Chủ tịch,Bí thư Tỉnh Vĩnh Phúc) và với các đối tác kinh doanh(đặc biệt là với Tổng công ty xây dựng Hà Nội) do là một công ty đầu tư xây dựng trực tiếp nên Chủ dự án có kinh nghiêm trong việc xây dựng các công trình tương tự,vốn tự có tham gia của chủ dự án cao(60%),tài sản đảm bảo tốt…. - Ngành du lịch và dịch vụ của Việt Nam trong những năm gần đây đạt tốc độ tăng trưởng cao,là một trong những ngành tăng trưởng cao và ổn định nhất với tốc độ tăng trưởng bình quân từ 18-20%/năm.Trong 2005,Việt Nam đã đón hơn 3,2 triệu lượt khách quốc tế và theo báo cáo có khoảng 30% số dân nội địa có nhu cầu du lịch dịch vụ.Kinh tế phát triển con người càng ngày càng quan tâm tới nhu cầu ngỉ ngơi,an dưỡng tại những nơi có khí hậu trong lành.Du lịch sinh thái vì thế đã trở thành một ngành phát triển nhanh chóng và ngày càng được nâng cao về số lượng và chất lượng dịch vụ.
- Ngành nghề hoạt động của công ty Xây dựng Lạc Hồng là xây lắp,thi công các công trình trong đó đầu tư xây dựng các khu du lịch sinh thái,kinh doanh và cung cấp các dịch vụ khách sản,nhà hàng.Do vậy,có thể nói kinh doanh và xây dựng Khu nghỉ dưỡng sinh thái Lạc Hồng-Tam Đảo là một trong những lĩnh vực chuyên nghiệp của công ty.Dự án Khu nghỉ dưỡng sinh thái Lạc Hồng-Tam Đảo đi vào hoạt động sẽ tạo ra công ăn việc làm cho khoảng 100 nhân viên của công ty. + Kinh doanh du lịch khách sản chịu tác động trực tiếp của tính ổn định hay bất ổn định của hệ thống chính trị,bởi thời tiết khí hậu,bởi bệnh dịch và bởi tính chất mùa vụ trong kinh doanh.Trong những năm gần đây Việt Nam đã có những cố gắng không biết mệt mỏi để nâng cao hình ảnh quốc gia đối với các du khách quốc tế.Việc Việt Nam được giới thiệu là điểm đến an toàn nhất của Châu Á của các tạp chí hàng đầu thế giới và Việt Nam khống chế kịp thời đại dịch SArs và dịch cúm gà trong thời gian vừa qua đã phản ánh được quyết tâm từ phía Chính phủ,nâng cao được vị thế của Việt Nam trên trường quốc tế.
-Việc tiếp cận khách hàng từ đầu cho đến khi thẩm định cho vay trung và dài hạn đều do một cán bộ thẩm định làm,do đó không tránh khỏi những sai sót chủ quan từ phía cán bộ thẩm đinh.Do đó, để nâng cao tính khách quan của công tác thẩm định thì một là trong công tác tiếp nhận thông tin ban đầu từ khách hàng sẽ là một cán bộ chuyen biệt phụ trách(thẩm định sơ bộ) sau đó,tuỳ thuộc vào hồ sơ xin vay vốn cụ thể mà phân chia cho các cán bộ thẩm định khác nhau(các cán bộ này sẽ tiến hành thẩm định chi tiết) hoặc hai là việc thẩm định cùng một hồ sơ sẽ cùng do hai cán bộ thẩm định phụ trách song phương án này lại tốn kém những cũng chắc chắn sẽ nâng cao được chất lương công tác thẩm định (thi đua giữa các cá nhân sẽ làm tưng chất lượng thẩm định). Áp dụng linh hoạt các phương pháp này là điều thấy trong ví dụ thẩm định cho vay đối với dự án xây dựng khu nghỉ dưỡng Lạc Hồng-Tam Đảo.Nhưng việc áp dụng các phương pháp này còn có hạn chế đó là cán bộ thẩm định mới chỉ áp dụng những phương pháp đơn giản như phương pháp phân tich độ nhạy,phương pháp theo trình tự,phương. - Hoạt động kinh doanh chỉ tập trung phục vụ cho đối tượng khách hàng là doanh nghiệp và phụ thuộc nhiều vào các hoạt động tín dụng, chưa chú trọng vào phát triển các đối tượng khách hàng là các hộ gia đình, dân cư..Hình ảnh Habubank chưa được tiếp thị sâu rộng vào các trường học, khách sạn, công ty, khu quân đội, trung tâm thương mại, siêu thị..vào các đối tượng cán bộ công nhân viên, học sinh.