Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Chi nhánh An Giang

Căn cứ khoa học và thực tiễn

Tuy nhiên, trong những tháng cuối năm, do ảnh hưởng tiêu cực của cuộc khủng hoảng tài chính và kinh tế thế giới, NHNN lại sử dụng chính sách ngược lại, chính sách tiền tệ mở rộng nhằm kích thích tiêu dùng và đầu tư, lãi suất cơ bản được điều chỉnh giảm dần từ mức 14% còn 7,5%/năm, lãi suất chiết khấu từ 13% còn 7,5%/năm. Ngoài ra, khi lãi suất huy động giảm quá sâu, người dân sẽ không nghĩ tới việc đem tiền nhàn rỗi tới gửi ngân hàng nữa, ảnh hưởng đến nguồn vốn huy động của ngân hàng.Vì vậy, các ngân hàng sẽ phải đối mặt với nguy cơ về thanh khoản do khả năng huy động vốn giảm vì lãi suất huy động không hấp dẫn.

LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÁC TÀI LIỆU Cể LIấN QUAN

Luận văn này phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ Phần Kiên Long theo khung phân tích CAMEL, tức là phân tích theo 5 yếu tố: Vốn chủ sở hữu, tài sản có, quản trị ngân hàng, lợi nhuận, tính thanh khoản. Qua quá trình phân tích, tác giả đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Kiên Long rất tốt, từ một ngân hàng TMCP nông thôn tập thể cán bộ công nhân viên đã nổ lực và đưa ngân hàng chuyển đổi mô hình hoạt động thành công sang ngân hàng đô thị và mở rộng mạng lưới hoạt động sang nhiều thành phố trọng điểm.

HAN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI

Vì vậy, Ngân hàng đã, đang và sẽ thực hiện các biện pháp nhằm năng cao hiệu quả hoạt động tại ngân hàng. Châu Kim Khuê, “Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long”, hướng dẫn khoa học Huỳnh Thị Kim Uyên.

PHƯƠNG PHÁP LUẬN

• Nội dung và ý nghĩa của khung phân tích CAMEL
• Một số chỉ tiêu phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh .1 Nhóm các chỉ tiêu phân tích vốn huy động

Trong quá trình thanh toán ngân hàng đã sử dụng giấy bạc ngân hàng thay cho vàng, sau đó sử dụng các công cụ lưu thông tín dụng thay cho giấy bạc ngân hàng (séc, giấy chuyển ngân, thẻ thanh toán,…). Ngân hàng thương mại cung cấp dịch vụ tài chính - ngân hàng Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng và ngân quỹ ngân hàng có điều kiện thuận lợi về kho quỹ, thông tin quan hệ rộng rãi các doanh nghiệp nên có thể thực hiện thêm một số dịch vụ khác kèm theo như: tư vấn tài chính, đầu tư, giữ hộ giấy tờ, chứng khoán, làm đại lý phát hành cổ phiếu, trái phiếu cho doanh nghiệp,… để được hưởng hoa hồng. Ngân hàng thương mại tạo ra tiền. Quá trình tạo ra tiền của ngân hàng thương mại được thực hiện nhờ vào hoạt động tín dụng và nhờ vào các ngân hàng thương mại hoạt động trên cùng một hệ thống. Tiền ở đây chính là bút tệ. Bút tệ chỉ được tạo ra thông qua hoạt động tín dụng giữa các ngân hàng. Có thể phân NHTM thành các ngân hàng sau:. •••• Ngân hàng thương mại nhà nước. Ngân hàng thương mại nhà nước là ngân hàng do nhà nước cấp vốn, thành lập và tổ chức kinh doanh, góp phần thực hiện mục tiêu kinh tế của nhà nước. Ngân hàng thương mại cổ phần là ngân hàng thương mại được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần, trong đó có các doanh nghiệp nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức khác và cá nhân cùng góp vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Ngân hàng liên doanh là ngân hàng được thành lập bằng góp vốn của bên Việt Nam và bên nước ngoài, trên cơ sở hợp đồng liên doanh. Ngân hàng liên. doanh là một pháp nhân Việt Nam, có trụ sở chính tại Việt Nam, hoạt động theo giấy phép thành lập và các quy định có liên quan đến pháp luật. •••• Chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Chi nhánh ngân hàng nước ngoài là đơn vị phụ thuộc của ngân hàng nước ngoài, được ngân hàng nước ngoài bảo đảm chịu trách nhiệm đối với nghĩa vụ và cam kết của chi nhánh tại Việt Nam. Chi nhánh ngân hàng nước ngoài có quyền và nghĩa vụ do pháp luật Việt Nam quy định, hoạt động theo giấy phép mở chi nhánh và các quy định liên quan của pháp luật Việt Nam. b) Dựa vào chiến lược kinh doanh. Theo tiêu thức này có thể chia NHTM thành các ngân hàng sau:. Ngân hàng bán buôn là ngân hàng giao dịch cho đối tượng khách hàng công ty chứ không giao dịch với khách hàng cá nhân. Khách hàng mục tiêu của ngân hàng bán lẻ là cá nhân, nên dịch vụ còn đơn giản, dễ thực hiện và thương xuyên tập trung vào khoản tiền gửi và tài khoản vay vốn, mở thẻ tín dụng. Loại hình bán lẻ này thường thấy ở các NHTM cổ phần nông thôn. Đây là loại hình ngân hàng giao dịch và cung ứng dịch vụ cho cả khách hàng công ty lẫn khách hàng cá nhân. c) Dựa vào quan hệ tổ chức. Theo tiêu thức này có thể chia NHTM thành:. - Ngân hàng hội sở - Ngân hàng chi nhánh - Văn phòng giao dịch. 2.1.1.4 Các nghiệp vụ chủ yếu của Ngân hàng thương mại a) Hoạt động huy động vốn. Ngân hàng thương mại huy động vốn bằng nhiều hình thức khác nhau như: huy động vốn từ tiền gởi và huy động vốn thông qua phát hành các giấy tờ có giá. Huy động vốn từ tiền gửi. • Tiền gởi của tổ chức kinh tế. Trong quá trình sản xuất kinh doanh, các tổ chức kinh tế thường có một bộ phận vốn nhàn rỗi tạm thời như: khấu hao đã trích nhưng chưa đến hạn sử dụng;. tiền thu bán hàng chưa phải mua nguyên liệu; trả lương,… Để đảm bảo an toàn tài sản và đồng vốn vẫn sinh lời, các tổ chức kinh tế có thể gởi vốn đó vào ngân hàng. Hoặc để thuận tiện cho quá trình sử dụng vốn, đơn vị có thể thanh toán qua ngân hàng cũng như sử dụng các dịch vị của ngân hàng khác. Khi đó, họ cần gởi vốn vào ngân hàng. Tổ chức kinh tế có thể gửi vốn vào ngân hàng dưới nhiều hình thức: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn với các kỳ hạn khác nhau. - Tiền gửi không kỳ hạn. Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà người gửi tiền có thể rút tiền ra bất kỳ lúc nào và ngân hàng luôn có nghĩa vụ phải thỏa mãn các yêu cầu đó. Loại tiền gởi này có mục đích chính là để thanh toán. Đối với tiền gửi không kỳ hạn, mặc dù việc gởi và rút tiền có thể thực hiện vào bất kỳ lúc nào, ngân hàng khó xác định trước, nhưng trên thực tế luôn có chênh lệch về thời gian và số lượng giữa gửi và rút, cho nên tại mỗi ngân hàng luôn tồn tại một số dư tiền gửi không kỳ hạn và ngân hàng có thể sử dụng để cho vay. Lãi suất các loại tiền gởi này rất thấp, cho nên nguồn vốn này giúp ngân hàng hạ thấp giá mua vốn, nâng cao khả năng cho vay và đầu tư. - Tiền gửi có kỳ hạn. Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi có sự thỏa thuận về thời gian rút tiền. Về nguyên tắc người gửi chỉ có thể rút tiền theo thời gian đã thỏa thuận. Nhưng trên thực tế để thu hút loại tiền gởi này với kỳ dài hạn, ngân hàng thường cho phép rút tiền trước hạn nhưng khách hàng chỉ được hưởng lãi suất không kỳ hạn hoặc hưởng lãi suất tương ứng theo loại kỳ hạn nhất định do ngân hàng quy định. Đây là nguồn vốn này có độ ổn định cao, ngân hàng chủ động trong quá trình sử dụng. • Tiền gửi của dân cư - Tiền gửi tiết kiệm. Đây là hình thức huy động vốn truyền thống của ngân hàng, với loại tiền gửi này, người gửi được ngân hàng giao cho một sổ tiết kiệm, trong thời gian gửi. tiền sổ tiết kiệm có thể dùng để cầm cố hoặc được chiết khấu để vay vốn ngân hàng. Tiền gửi tiết kiệm bao gồm: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn với các kỳ hạn khác nhau. - Tiền gửi thanh toán. Các cá nhân trong xã hội cũng có nhu cầu và được pháp luật cho phép thực hiện thanh toán qua ngân hàng. Khi đó, họ cũng mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng và gửi thiền vào để đáp ứng nhu cầu thanh toán cũng như để sử dụng các tiện ích khác có liên quan của ngân hàng. Ngoài hai loại tiền gửi trên tại NHTM còn có thêm các khoản tiền gửi khác như:. + Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác. + Tiền gửi của kho bạc nhà nước. + Tiền gửi của các tổ chức đoàn thể xã hội. Huy động vốn thông qua phát hành các giấy tờ có giá. Đối tượng mua các giấy tờ có giá này là các tổ chức, cá nhân. Ngoài việc dùng số vốn nhàn rỗi hay phần thu nhập tạm thời chưa sử dụng đến để mua, trên thực tế đây là một kênh đầu tư của người có vốn trong xã hội khi họ không có khả năng và cơ hội đầu tư trực tiếp. Các kỳ phiếu, trái phiều này có khả năng chuyển đổi dễ dàng ra tiền khi cần thiết bằng cách bán, chuyển nhượng trên thị trường vốn hoặc chiết khấu tại ngân hàng. Với nguồn huy động này, ngân hàng có khả năng tập trung một khối lượng lớn trong thới gian ngắn và hoàn toàn chủ động trong sử dụng. Hình thức này thường được sử dụng khi ngân hàng tiếp nhận được những dự án vay vốn lớn với thời hạn giải ngân nhanh của khách hàng. b) Hoạt động tín dụng. Tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu của NHTM. NHTM được cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh,… trong đó hoạt động cho vay là hoạt động quan trọng nhất. Đây là hình thức tín dụng phổ biến nhất của các định chế tài chính nói chung và của NHTM nói riêng. NHTM được cho các tổ chức kinh tế, cá nhân vay dưới các hình thức sau:. Cho vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. Cho vay trung và dài hạn nhằm mục đích thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh,…. - Bảo lãnh để ngân hàng có thể vay ngân hàng khác, đặc biệt là vay ngân hàng nước ngoài. - Bảo lãnh về mua chịu hàng hóa, đặc biệt là mua chịu hàng hóa nước ngoài. - Bảo lãnh về đóng thuế cho nhà nước - Bảo lãnh về các hợp đồng đấu thầu. Chiết khấu thương phiếu là nghệp vụ ngắn hạn, trong đó khách hàng chuyển quyền sở hữu thương phiếu chưa đáo hạn cho ngân hàng để nhận một số tiền bằng mệnh giá của thương phiếu trừ đi lãi suất chiết khấu và phí hoa hồng. Cho thuê tài chính. NHTM được hoạt động cho thuê tài chính nhưng phải thành lập công ty thuê tài chính riêng, Việc thành lập, tổ chức hoạt động công ty thuê tài chính thực hiện theo nghị định của chính phủ về tổ chức và hoạt động của công ty thuê tài chính. c) Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ. - Thanh toán bù trừ: là thanh toán vốn, điều hòa vốn kinh doanh giữa các ngân hàng thông qua tài khoản trung gian tại Ngân hàng Trung Ương (NHTW) do NHTW đứng ra tổ chức và chủ trì thanh toán hoặc do một ngân hàng do cấp trên chỉ định. - Thanh toán qua NHNN: đây là hình thức thanh toán qua tài khoản mở tại NHNN được áp dụng đối với ngân hàng khác hệ thống có tài khoản tiền gửi tại các chi nhánh NHNN khác nhau. - Thanh toán bằng cách mở tài khoản tiền gửi tại các ngân hàng khác: Phương thức này được áp dụng trong trường hợp các ngân hàng cùng hoặc khác hệ thống có quan hệ giao dịch khá thường xuyên. - Ủy nhiệm thu hộ, chi hộ giữa các ngân hàng: Tương tự như mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng khác để thanh toán. d) Các hoạt động khác.

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .1 Phương pháp thu thập số liệu

Hệ số này nói lên có bao nhiêu đơn vị tài sản có thanh khoản trên 100 đơn vị tài sản. Nếu chỉ số này tăng thì khả năng thanh khoản của ngân hàng tăng lên nhưng khả năng sinh lời lại giảm xuống và ngược lại.

LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN

Với định hướng “phát triển đi kèm với bền vững” nhằm xây dựng SCB thành NHTM đa năng, tiện ích dịch vụ đạt tiêu chuẩn hiện đại, đa năng và chất lượng dịch vụ được khách hàng đánh giá tốt, mở rộng các loại hình hoạt động kinh doanh, với mục tiêu đến năm 2012, Ngân hàng TMCP Sài Gòn trở thành tập đoàn tài chính vững mạnh trên thị trường trong nước, từng bước vươn ra khu vực và thế giới. Với các chính sách linh hoạt và các sản phẩm dịch vụ toàn diện, đáp ứng được yêu cầu đa dạng của khách hàng là cơ sở vững chắc để SCB đạt được kết quả và hiệu quả kinh doanh ngày càng cao và luôn là người bạn đồng hành đáng tin cậy của các khách hàng, theo đúng phương châm “SCB luôn hướng đến sự hoàn thiện vì khách hàng”.

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG (C)

• Phân tích tình hình huy động vốn qua 3 năm 2006-2008 tại SCB An Giang

Ngoài ra, SCB cò có các sản phẩm dành cho các đối tượng khách nhau và có những chính sách ưu đãi đặc biệt như sản phẩm tiền gửi tiết kiệm “Tích lũy hưu trí” dành cho người trên 50 tuổi với lãi suất cộng thêm là 0,6%/năm, “Tiền gửi tiết kiệm tích lũy học” đối tượng tham gia chủ yếu là học sinh, sinh viên với nhiều quà tặng hấp dẫn cho những ngày đặc biệt như 01/06, tốt nghiệp các cấp, trúng tuyển đại học,…cùng với phong cách phục vụ văn minh, lịch sự chu đáo, thuận tiện, tạo được tâm lý an toàn cho khách hàng. Trong điều kiện tăng trưởng kinh tế, nhu cầu về vốn của các cá nhân cũng như các tổ chức kinh tế ngày càng tăng cao và trở nên bức thiết thì việc ngân hàng phát huy tốt công tác huy động vốn không những góp phần mở rộng kinh doanh, tăng cường vốn cho nền kinh tế mà còn gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng, góp phần ổn định nguồn vốn, giảm tối đa việc sử dụng vốn từ Hội sở.

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH LỢI NHUẬN (E) 1 Phân tích thu nhập, chi phí qua 3 năm

“Tiết kiêm 8 chữ vàng”, tài khoản “chiếc ví thông minh”, thẻ “Rose Card” dành cho khách hàng cá nhân và tài khoản tiền gửi thanh toán “Tài khoản bà triệu” với gói sản phẩm này khách hàng được nhận các ưu đãi rất đặc biệt như được nhận lãi suất tăng thêm, miễn phí phát hành thẻ,…Ngoài ra, SCB con có những hình thức khuyến mãi thiết thực cho khách hàng cao tuổi. Khi khách hàng từ 50 tuổi trở lên gửi tiền tiệt kiệm có kỳ hạn tại SCB (bao gồm tiền gửi tiết kiệm thông thường, tiền gửi tiết kiệm khuyến mãi, tiền gửi tiết kiệm có dự thưởng) sẽ được cộng thêm 0,6%/năm đối với chủ thẻ tiết kiệm bằng VNĐ; 0,15%/năm đối với chủ thẻ tiết kiệm bằng USD.

Phân tích cơ cấu thu nhập

Thu nhập của SCB An Giang là toàn bộ khoản tiền thu được từ hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng như thu từ lãi cho vay, thu từ lãi tiền gửi, thu từ nghiệp vụ bảo lãnh ủy thác, dịch vụ thanh toán ngân quỹ,…. Đến năm 2007, Chi nhánh đã tích cực duy trì và không ngừng nâng cao chất lượng các hoạt động dịch vụ truyền thống, đáp ứng tốt hơn yêu cầu của khách hàng, tăng thêm tiện ích cho khách hàng, từng bước đổi mới trang thiết bị và công nghệ, tin học nhằm phục vụ tối đa nhu cầu khách hàng.

Phân tích cơ cấu chi phí

Nguyên nhân là do trong năm 2007, nhu cầu vay vốn sản xuất kinh doanh của người dân tăng cao, nên để đáp ứng nhu cầu nay, Ngân hàng đã thực hiện nhiều biện pháp huy động vốn và tăng lãi suất, tiết kiệm dự thưởng nhằm huy động được nhiều nguồn vốn tại chỗ và sử dụng thêm vốn điều chuyển từ Hội Sở nên làm cho các khoản chi trả lãi tiền gửi vốn tăng cao. Nguyên nhân làm cho khoản chi này tăng lên một cách đáng kể là do nhu cầu mở rộng qui mô hoạt động nên Ngân hàng đã mở thêm phòng giao dịch mới như Phòng giao dịch Châu đốc năm 2007 và Phòng giao dịch Mỹ Phước năm 2008.

Phân tích tình hình lợi nhuận

Sự tăng mạnh của tỷ trọng này đã thể hiện công tác huy động của ngân hàng ngày càng tốt, ngân hàng đã sử dụng một cách hiệu quả vốn huy động vào cho vay tại ngân hàng. Tỷ số ROA tại SCB An Giang tăng đều qua 3 năm, điều này đã thể hiện khả năng phát triển ổn định của chi nhánh, vừa đảm bảo phát triển tốt và ổn định vừa đảm bảo tính an toàn tại Ngân hàng.

ĐÁNH GIÁ TÍNH THANH KHOẢN (L)

Tuy nhiên, để đảm bảo khả năng thanh toán nhất là công tác thanh toán bù trừ qua NHNN đòi hỏi SCB An Giang gia tăng lượng tiền gửi tại NHNN, đồng thời gia tăng lượng tiền gửi tại các TCTD để thực hiện việc thanh toán trực tiếp qua các ngân hàng. Như vậy ta thấy, tỷ trọng của tài sản có thanh khoản trong tổng tài sản thay đổi theo hướng ngày càng hợp lý.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HUY ĐỘNG VỐN

- Phân công cán bộ am hiểu nghiệp vụ để tư vấn giúp khách hàng lựa chọn những thang lãi suất thích hợp, áp dụng những chính sách linh hoạt hơn đối với những khách hàng hiện có nhằm duy trì ổn định nguồn vốn huy động từ dân cư, thường xuyờn theo dừi những khỏch hàng cú tiền gửi tiết kiệm tại đơn vị khi đến hạn để kịp thời tư vấn khách hàng tiếp tục gửi lại tiền. - Tăng cường quảng bá Ngân hàng mình thông qua các chương trình giới thiệu sản phẩm bằng cách: sử dụng các phương tiện truyền thông như báo Tuổi Trẻ, báo An Giang, Đài truyền hình An Giang; tham gia các hội nghị khách hàng, gặp gỡ trao đổi với các doanh nghiệp, cá nhân về những chuyên đề tài chính, giới thiệu tiện ích của Ngân hàng.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN 1. Giải pháp nâng cao doanh số cho vay

- Quảng cáo tiếp thị khách hàng: phát hành tờ rơi, tờ bướm được gởi tới từng nhà, từng khách hàng để giới thiệu sản phẩm dịch vụ đồng thời tạo lòng tin và giữ mối quan hệ lâu dài với khách hàng, mục tiêu nhằm thu hút ngày càng nhiều khách hàng, tăng thị phần tạo ra lượng khách hàng truyền thống ổn định trong kinh doanh. Khi khoản cho vay trở nên có vấn đề cần phải tách biệt trách nhiệm đòi nợ độc lập với chức năng cho vay nhằm kiểm tra xỏc định rừ nguyờn nhõn và trỏch nhiệm trong từng khâu trong quá trình cho vay, thu nợ, tránh những xung đột về quyền lợi có thể xảy ra giữa các cán bộ ngân hàng đồng thời công việc xử lý thu hồi nợ nên được thực hiện bởi các chuyên gia trong lĩnh vực thu hồi nợ sẽ hiệu quả hơn.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ 1. Phát huy nguồn lực con người

- Thường xuyên phân tích đánh giá thực trạng dư nợ của từng khách hàng nhằm xem xét đánh giá điều kiện đảm bảo sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó phát hiện ra những món nợ có rủi ro tiềm ẩn, nhất là các khoản nợ có gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ, các khoản nợ chậm trả lãi. Tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn tại chỗ, hình thức đào tạo này nhằm làm cho CBNV nắm bắt được một số nghiệp vụ nhất định trong thời gian ngắn như: tổ chức các buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận các vướng mắc trong công tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ.