Các biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Ba Đình
MỤC LỤC
Có thể lập bảng sau để quản lý: ( Bảng ví dụ).(Trang sau)
Nội dung bảng tổng kết tài sản
Tiền dự trữ là tài sản có không sinh lợi nhng Ngân hàng thơng mại buộc phải giữ lại vì hai lý do: Trớc hết vì đó là khoản dự trữ bắt buộc theo luật định, sau nữa đây là các tài sản lu hoạt nhất có thể đáp ứng tức khắc các nhu cầu rút tiền của ngời ký thác. + Nghiệp vụ chiết khấu: là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, trong đó khách hàng chuyển nhợng quyền sở hữu thơng phiếu cha đến hạn thanh toán cho ngân hàng để nhận một khoản tiền bằng mệnh giá của thơng phiếu sau khi trừ đi lãi chiết khấu và hoa hồng phí. Ngời phát hành thơng phiếu sau khi đợc Ngân hàng chấp nhận có thể sử dụng thơng phiếu đó để thanh toán tiền hàng hoá hoặc chiết khấu ở Ngân hàng khác, Ngân hàng có thể thực hiện hai nghiệp vụ nối tiếp nhau là chấp nhận và chiết khấu thơng phiếu.
Tín dụng ứng trớc không có bảo đảm : là việc cấp tín dụng dựa trên cơ sở uy tín của khách hàng, đợc ngân hàng đánh giá qua hàng loại chỉ tiêu nh mức vốn lợi nhuận hàng năm, uy tín của sản phẩm trên thị trờng, khả năng tiêu thụ, năng lực và phẩm chất của guồng máy quản lý. Tín dụng bằng chữ ký hay tín dụng cam kết bảo lãnh khác với các loại tín dụng khác ở chỗ: khi cấp tín dụng, Ngân hàng không phải xuất quỹ cho khách hàng mà Ngân hàng chỉ đa ra một cam kết thanh toán có điều kiện, tức là cam kết bảo lãnh cho con nợ. Tín dụng thuê mua là nghiệp vụ tài trợ, trong đó ngời chủ tài sản (Ngời cho thuê) cho phép ngời cần tài sản giữ và sử dụng tài sản đó cho những mục đích nhất định trong một khoảng thời gian dài.
Đối với các đơn vị sản xuất kinh doanh phần lớn lợi nhuận tạo ra từ hoạt động sản xuất, buôn bán, do đó họ cần nhiều máy móc thiết bị, nguyên vật liệu, hàng hoá tồn kho..Ngợc lại, lợi tức của Ngân hàng thơng mại có đợc từ việc cho vay và đầu t. Ngoài các giao dịch đợc phản ánh trong nội bản, các ngân hàng còn tham gia vào các hoạt động cha đợc thừa nhận là tài sản nợ, hoặc tài sản có cỏc hoạt động này hiện đang đợc theo dừi ở cỏc tài khoản ngoại bảng. Một số dạng chủ yếu của ngoại bảng chẳng hạn: bảo lãnh công nợ, bảo lãnh ngân hàng, các hợp đồng có liên quan đến lãi suất, các giao dịch về ngoại hối nh giao dịch Swap, options, future, các chứng từ có giá, những cam kết mua bán không hạch toán nội bảng.
Do đó, khi phân tích hoạt động ngân hàng thơng mại, bên cạnh việc nghiên cứu các hoạt động trong bảng tổng kết tài sản, các nhà quản trị cần phải quan tâm đến mức độ và diễn biến các họat động ngoại bảng vì độ rủi ro của các hoạt động này cũng làm ảnh hởng không ít đến kết quả chung của ngân hàng thơng mại.
Thực trạng hoạt động kinh doanh
- Theo Nghị định 53 của Chính phủ Ngân hàng phải tiến hành chuyển từ cơ chế hoạt động kế hoạch hóa tập trung bao cấp sang kinh doanh theo cơ chế thị trờng, là đơn vị trực thuộc của Ngân hàng Công th-. - Đội ngũ cán bộ của ngân hàng mặc dù có bề dày kinh nghiệm trong lĩnh vực liên quan đến các hoạt động của ngân hàng nhng khi chuyển sang cơ chế kinh doanh mới đã tỏ ra lúng túng, cha nhanh nhạy và thực sự cha hòa mình vào phong cách quản lý kinh doanh mới. Ngân hàng đã mở rộng đợc địa bàn hoạt động hầu hết các quận , huyện trên toàn thành phố có điều kiện thuận lợi để phát triển các hoạt động, các nghiệp vụ kinh doanh, các loại hình dịch vụ một cách đa dạng.
Mặt khác, các nguồn huy động từ tiền gửi khách hàng, tiền gửi các tổ chức tín dụng và tiết kiệm từ dân c là rất phong phú giúp cho ngân hàng có khả năng đáp ứng tối đa nhu cầu của các doanh nghiệp. Ngân hàng cha thực sự nhạy bén tìm nhiều hình thức và các biện pháp thu hút các nguồn vốn trong dân và mạnh dạn sử dụng ngồn vốn ngoại tệ để cho vay, cũng nh việc tìm kiếm các loại dịch vụ Ngân hàng qua nghiên cứu, tiếp cận thị trờng một cách có kế hoạch. Với quyết tâm cao của Ban lãnh đạo, Ngân hàng đã tổ chức tập huấn, bồi dỡng nghiệp vụ đa việc huy động vốn trở thành công việc thờng xuyên với đội ngũ cán bộ nhân viên làm công tác huy động tiền gửi tiết kiệm và kỳ phiếu.
Chỉ số này giúp nhà quản trị biết đợc tỷ trọng của từng loại tài sản trong tổng tài sản của Ngân hàng, qua đó có thể nhận xét đúng đắn về mặt mạnh, điểm yếu của ngân hàng để hoạch định đợc các chiến lợc kinh doanh phù hợp trong tơng lai theo nhận xét của ngân hàng Nhà nớc, tỷ trọng lý tởng của từng loại tài sản trên tổng tài sản của các ngân hàng th-. Mặc dù, so với thị trờng 1, thị trờng liên ngân hàng - còn gọi là thị trờng 2 - mạng lại nguồn lại nhuận thấp hơn những các ngân hàng thơng mại cần thiết phải giao dịch ở thị trờng này, nhằm thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, đại lý, vay mợn và các nghiệp vụ hỗ trỡ khác. - Chỉ số 1: Tổng d nợ/ nguồn vốn huy động.Chỉ số này giúp nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động.
Số hiệu này minh chứng đúng là lĩnh vực đầu t chủ yếu - cho vay - chiếm phần không quan trọng, tỷ lệ cho vay thấp nhng nhiều loại hình dịch vụ không đợc mở rộng các hoạt động đầu t khác không đợc mở rộng. Nên ngân hàng cần mở rộng nhiều loại hình mở rộng nhiều loại hình dịch vụ và đầu t vào càc lĩnh vực khác nh: Hùn vốn liên doanh, mua tín phiếu kho bạc ..để một mặt giải quyết nguồn vốn ứ đọng và phân tán rủi ro kinh doanh. - Chi nhanh do rút đợc nhiều kinh nghiệm từ sự đổ vỡ của hệ thống hợp tác xã tín dụng nên cẩn thận hơn trong việc phát tiền vay, kiểm soát chặt chẽ quá trình cho vay, phân tích kỹ tình hình tài chính của khách hàng trớc khi cung cấp vốn tín dụng, tích cực giúp đỡ khách hàng giải quyết khó khăn khi nợ đến hạn thanh toán.
Phân tích tài sản nợ
Điểm khác nhau cơ bản trong nguồn vốn của ngân hàng thơng mại và các doanh nghiệp phi tài chính là: Ngân hàng thơng mại kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động từ các thành phần kinh tế, còn các doanh nghiệp khác hoạt động bằng nguồn vốn tự có là chính. Nguồn vốn huy động chủ yếu của chi nhánh là các loại tiền gửi phải trả lãi xuất cao nh tiền phát hành kì phiếu, tiền gửi tiết kiệm..thực ra huy động các loại tiền gửi này thu lợi không cao. Do sự thay đổi lãi suất của ngân hàng nhà nớc xuống mức thấp hơn, nhng do tỷ trọng của tiền gửi tiết kiệm và có kỳ hạn cao nên lãi suất bình quân đầu vào tăng.
Trong môi trờng cạnh tranh bình đẳng cho vay với lãi suất cao tất nhiên Ngân hàng sẽ gạp rủi ro lớn, điển hình là quý I năm 2002 tỷ lệ nợ quá hạn lên cao. Tuy nhiên, chi nhánh là một đơn vị trực thuộc ngân hàng công thơng Việt Nam nên nếu xem xét chi nhánh một cách độc lập thì các chỉ số này không thể chấp nhận đợc. Sở dĩ không tìm đợc các số liệu là do ngân hàng là một chi nhánh của Ngân hàng Công thơng Việt Nam, nên vốn điều lệ và quản lý nguồn này đều ở ngân hàng Công thơng Việt nam, việc lấp và tính các quỹ đều tập trung ở Ngân hàng mẹ.
Nội dung tài sản có động khác nhau giữa các nớc vì nó phụ thuộc vào sự phát triển của công nghệ ngân hàng, thị trờng chứng khoản, thị trờng tiền tệ trong nớc. - Khả năng đầu t vào tài sản có của chi nhánh là cao: điều chuyển nguồn ngắn hạn cho các ngân hàng khác lớn nên khả năng thu hồi nhanh khi có biến động về tài sản nợ. Hiện nay một thực trạng xẩy ra là, hầu hết các ngân hàng ở những vùng xa, nông thông khả năng huy động thấp mà nhu cầu vay của khách hàng lớn, nhất là vay trung và dài hạn.
Nhìn vào số liệu và so sánh giữa hệ số ROA và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ thì thấy rằng Ngân hàng đã chấp nhận một mức độ rủi ro nhất định, và đặc biệt ở quý I/2002 thì thấy rằng Ngân hàng có độ rủi ro cao.
