MỤC LỤC
- Những thông tin từ ngân hàng có quan hệ thanh toán, tiền gửi, tín dụng. Mỗi ngân hàng tự xây dựng và áp dụng cho nội bộ đơn vị mình một quy trình thẩm định riêng sao cho phù hợp với điều kiện của ngành, của ngân hàng mình và tuân thủ theo đúng quy định của ngân hàng nhà nớc.
Hoạt động thẩm định dự án đầu t bị tác động bởi nhiều nhân tố, muốn chất lợng hoạt động này đợc nâng cao, các nhà ngân hàng phải xem xét hết sức kỹ lỡng, để phát huy các mặt tích cực đồng thời hạn chế các mặt tiêu cực của các nhân tố ảnh hởng này. Tổ chức điều hành là việc bố trí, sắp xếp, quy định trách nhiệm, quyền hạn của cá nhân, bộ phận tham gia thẩm định, trình tự tiến hành cũng nh mối quan hệ giữa các tổ chức, cá nhân, bộ phận đó trong việc thực hiện. Một lĩnh vực thông tin khác cũng hết sức quan trọng và cần thiết đối với công tác thẩm định là thông tin về chiến lợc phát triển kinh tế xã hội của Nhà nớc, ngành, địa phơng; thông tin về lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh, môi trờng kinh doanh của dự án; thông tin mang tính pháp luật có liên quan.
Thực tế này dẫn đến các báo cáo thẩm định dự án của ngân hàng trên nhiều phơng diện còn phiến diện, thiếu chuẩn xác (cha đi vào xem xét mục đích của dự án có phù hợp, có đóng góp gì cho chiến lợc phát triển ngành, xã hội, sản phẩm kinh doanh của dự án có ý nghĩa thiết thực, đáp ứng nhu cầu thị trờng trong nớc, dự án đầu t có vay vốn nớc ngoài, có tuân thủ các điều lệ vay và trả nợ nớc ngoài..) đều ảnh hởng. Một dự án đầu t thờng có tuổi thọ dài, do đó các nhân tố môi trờng bên ngoài nh tình hình kinh tế, sức ép cạnh tranh trong ngành, các quy định của pháp luật cũng có những ảnh hởng nhất định tới chất lợng thẩm định dự án đầu t của ngân hàng.
+ Phó Giám đốc ngân hàng kiêm kế toán kiểm toán ngân hàng có trách nhiệm điều hành hoạt động của ngân hàng khi giám đốc vắng mặt. + Xây dựng các dự án nhỏ, thẩm định dự án đầu t và dịch vụ tín dụng khác trong địa bàn quận, đợc phân công theo chỉ định của Giám đốc ngân hàng cấp trên trực tiếp quản lý. + Hớng dẫn khách hàng mở tài khoản tại chi nhánh, thực hiện các dịch vụ thanh toán đến cá nhân, tổ chức chuyển tiền nhanh.
+ Nhận tiền gửi của khách hàng bằng các hình thức tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, làm dịch vụ thu tiền mặt. + Quản lý an toàn két quỹ và thực hiện mức tồn quỹ, nghiệp vụ thu- chi và vận chuyển tiền bạc trên đờng đi an toàn.
+ Sự cạnh tranh gay gắt trong hoạt động kinh doanh trên địa bàn giữa các ngân hàng về mặt lãi suất khiến chi nhánh gặp nhiều khó khăn trong việc giữ khách hàng và mời chào khách hàng mới. - + Trình độ nghiệp vụ cán bộ còn non yếu, bất cập so với đòi hỏi của công tác chuyên môn, nhất là pháp luật, ngoại ngữ, vi tính, ngoại thơng Bên… cạnh đó tinh thần trách nhiệm với công việc cha cao, sự phối hợp giữa các phòng chuyên môn còn lỏng lẻo. Phòng nghiệp vụ kinh doanh thiếu cán bộ lãnh đạo, cán bộ làm công tác kinh doanh, kể cả bộ phận kế toán phần lớn còn hạn chế về nghiệp vụ, nhất là về ngoại ngữ, tin học, thanh toán quốc tế Hai… phòng giao dịch mới ra đời cơ sở vật chất chỉ là bớc đầu, cha tạo lập đợc lòng tin, chiều sâu trong dân c.
Vì vậy, NHNo&PTNT Quận Ba Đình luôn tìm mọi cách để mở rộng tín dụng, nâng cao chất lợng tín dụng, tăng cờng các biện pháp phòng ngừa rủi ro góp phần tăng hiệu quả kinh doanh của chi nhánh. Chi nhánh đã tổ chức công tác xác minh, thẩm định đầy đủ và chính sách khách hàng hợp lý nên đã thờng xuyên có đợc số khách hàng truyền thống và cho vay tiêu dùng có mức d nợ tăng hơn.
Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t tại NHNo&PTNT Quận Ba Đình. Các văn bản có tính pháp lý trong công tác thẩm định dự án đầu.
+ Dự án phơng án sản xuất, kinh doanh dịch vụ, đời sống + Các chứng từ có liên quan đến hoạch sản xuất kinh doanh + Các chứng từ có liên quan.
“dự án nghiên cứu khả thi nhà máy sản xuất thức ăn chăn nuôi gia súc”.
- Về tình hình tài chính của công ty: Tổng tài sản của công ty giảm so với năm 2001 do tiền mặt giảm và các khoản phải thu giảm. - Về tình hình các chỉ tiêu tài chính: Các chỉ tiêu tài chính của công ty. Nhìn chung tình hình tài chính của công ty bình th- ờng và doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả.
Nhận xét chung của cán bộ thẩm định về phần thẩm định khách hàng: Công ty xuất nhập khẩu và đầu t có đầy đủ t cách pháp nhân, tình hình tài chính, sản xuất, kinh doanh ổn định.Tỷ suất lợi nhuận trên đầu doanh thu là hơi thấp, tỷ suất này của năm 2001 là 0.05 %, đến năm 2002 là 0.24 % chứng tỏ một đồng doanh thu mất khá nhiều chi phí. Điều này do chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp còn khá cao đặc biệt là chi phí quản lý.
- Thời gian trả nợ vốn vay (T): Thời gian trả nợ vốn vay đợc xác định bằng công thức dới đây, tuy nhiên do việc đầu t của doanh nghiệp cần đầu t chiều sâu hơn nữa để mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, nên việc dùng nguồn trả nợ của doanh nghiệp phần lợi nhuận công ty dự kiến trích 25% trên tổng số lợi nhuận bình quân sau thuế và 62% quỹ phát triển kinh doanh. Công tác thẩm định dự án đầu t đợc tiến hành trên cơ sở vận dụng những phơng pháp có tính khoa học với cách nhìn toàn diện về mọi mặt của dự án đầu t: Từ thẩm định năng lực pháp lý, khả năng tài chính, khả năng quản lý của khách hàng cho đến thẩm định khía cạnh pháp lý, công nghệ, thị trờng, kỹ thuật, tài chính dự án Do vậy đã làm tăng thêm độ tin cậy cho việc thẩm…. Cán bộ thẩm định chỉ đa vào các số liệu do doanh nghiệp cung cấp để tính toán các chỉ tiêu kinh tế- tài chính mà không chủ động thu thập các thông tin ở các nguồn đáng tin cậy khác hoặc tiến hành khảo sát thực tế khu vực dự định đầu t xây dựng để kiểm tra tính hợp lý của các dòng thu nhập, chi phí, làm cho những chỉ tiêu đợc tính toán ra thiếu cơ sở khoa học và trở nên không có ý nghĩa.
Theo quyết định số 324/1998/NHNN1 ngày 30/9/1998: Ngân hàng có quyền yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh dự án đầu t khả thi, khả năng tài chính của khách hàng Song thực tế khi tiến hành thẩm định… khách hàng vay vốn, doanh nghiệp đã không tạo điều kiện cho ngân hàng thực hiện nghĩa vụ theo dõi, nắm bắt tình hình sử dụng vốn tại doanh nghiệp. Khi thẩm định phơng diện thị trờng của dự án, cán bộ thẩm định cần thu thập các thông tin về: Số lợng doanh nghiệp sản xuất cùng loại sản phẩm trong cùng một khu vực thị trờng (kể cả những doanh nghiệp sắp thành lập); mức cầu sản phẩm cùng loại trong năm qua (ít nhất là 5 năm) để thấy đợc tốc độ tăng trởng trong thời gian qua, làm cơ sở cho việc dự báo tốc độ tăng trởng trong thời gian tới; mức cung thực tế của các doanh nghiệp trên thị trờng; thông tin giá cả, dự báo thị trờng trong nớc và quốc tế. Đã qua nhiều lần sửa đổi nhng hiện nay, tài sản hình thành sau khi vay vốn đầu t đợc dùng làm tài sản thế chấp cho vốn vay là cha hợp lý vì về mặt sở hữu vẫn là sở hữu Nhà nớc nên hình thức thế chấp này là không đợc hiệu quả về kinh tế và cũng thiếu cơ sở pháp lý, các biện phỏp để xử lý tài sản thế chấp cũn thiếu rừ ràng và khụng thực tế.
Do đó để công tác thẩm định dự án đầu t ngày càng hiệu quả hơn thì cần có một giải pháp đồng bộ, có sự phối hợp nhịp nhàng của nhiều ngành, nhiều cấp từ chính phủ, Ngân hàng Nhà nớc, NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Hà Nội, cho đến các Bộ, Sở, ngành liên quan nh Bộ tài chính, Bộ Kế hoạch đầu t, Bộ Khoa học công nghệ môi trờng,….