Giải pháp nâng cao thẩm định chất lượng dự án đầu tư trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
MỤC LỤC
Thẩm định nội dung tài chính của dự án
- Cần thẩm định rừ những nguồn nào đảm bảo cho dự ỏn,với tỷ trọng mỗi nguồn là bao nhiêu (vốn tự có, vốn vay..).Tính đảm bảo của các nguồn vốn nh thế nào. - Thẩm định về chi phí sản xuất ,doanh thu và thu nhập hàng năm của dự án. - Cần xác định giá thành của từng loại sản phẩm tơng tự trên thị trờng từ đó rút ra kết luận. - Doanh thu cần đợc xỏc định rừ từng nguồn dự kiến theo năm. doanh thu khi ổn định ). NPV phản ánh kết quả lỗ, lãi của dự án theo giá trị hiện tại (tại thời điểm 0) sau khi đã tính đến yếu tố chi phí cơ hội của vốn đầu t. NPV dơng có nghĩa là dự án có lãi.NPV = 0 có nghĩa là dự án chỉ đạt mức trang trải đủ chi phí vốn.Dự. án có NPV âm là dự án bị lỗ. Ưu và nh ợc điểm của ph ơng pháp NPV :. NPV cũng chính xác).
Thẩm định về khả năng trả nợ cho ngân hàng
Từ công thức trên, nếu sau khi đã dự kiến số kỳ trả nợ và biết tổng số nợ gốc phải trả mỗi kỳ, NHTM có thể so sánh cân đối các nguồn thu từ dự án nh lợi nhuận ròng, khấu hao cơ bản tài sản cố định và các nguồn khác xem khả. Việc phân tích dòng tiền ròng hàng năm của DAĐT sẽ cho ta biết nhiều thông tin quan trọng về khả năng trả nợ ngân hàng của DAĐT.
Phơng pháp SWOT
- Đánh giá khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp: Nhiệm vụ của thẩm định là phải lập đợc bản tóm tắt sơ bộ về các đối thủ cạnh tranh chính của doanh nghiệp trên thị trờng, thông qua đó, ngân hàng sẽ tiến hành so sánh xem doanh nghiệp trội hơn ở lĩnh vực nào và kém đối thủ cạnh tranh ở những điểm nào. Hoạt động thẩm định dự án đầu t bị tác động bởi nhiều nhân tố, muốn chất lợng của hoạt động này đợc nâng cao, các ngân hàng phải xem xét hết sức kỹ lỡng để phát huy các mặt tích cực đồng thời hạn chế các mặt tiêu cực của các nhân tố ảnh hởng này.
Nhân tố khách quan
Hoạt động thẩm định bao trùm cả 3 giai đoạn trớc, trong và sau khi cho vay nên việc phân cấp điều hành là rất cần thiết để các bớc đợc thực hiện trong một qui trình khép kín, tránh tình trạng làm việc không khoa học. Việc phân định mức phán quyết cho từng chi nhánh ngân hàng, cách thức điều hành hoạt động thẩm định tốt sẽ góp phần làm giảm thời gian thẩm định nhng vẫn đảm bảo hiệu quả trong việc ra quyết định đầu t.
Thực trạng vấn đề thẩm định dự án đầu t của NHN 0 & PTNT Hà nội
Chức năng,nhiệm vụ của NHN o & PTNT Hà nội
- Kinh doanh ngoại hối : Huy động vốn, cho vay,mua bán ngoại tệ,thanh toán quốc tế và các dịch vụ khác về ngoại hối theo chính sách quản lý ngoại hối của Chính phủ,Ngân hàng Nhà nớc và NHNo & PTNT Việt nam. - Tổ chức phổ biến, hớng dẫn và triển khai thực hiện các cơ chế,quy trình nghiệp vụ và văn bản pháp luật của Nhà nớc, Ngành ngân hàng và ngân hàng nông nghiệp liên quan đến hoạt động của các chi nhánh NHNo & PTNT.
Cơ cấu tổ chức
- Nghiên cứu, phân tích kinh tế liên quan đến hoạt động tiền tệ ,tín dụng và đề ra kế hoạch kinh doanh phù hợp với kế hoạch kinh doanh của NHNo & PTNT và kế hoạch phát triển kinh tế xã hội địa phơng. • Quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thởng, kỷ luật các chức danh phó giám đốc, trởng phòng kế toán, kiểm tra trởng các chi nhánh NHN0 & PTNT loại I, II.
Nhiệm vụ của các phòng ban
- Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền - Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình NHN0 & PTNT cấp trên theo phân cấp uỷ quyền. - Xây dựng và thực hiện các mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệm trong địa bàn, đồng thời theo dừi, đỏnh giỏ sơ kết, tổng kết, đề xuất Tổng giỏm đốc cho phÐp nh©n réng.
Minh hoạ về quá trình thẩm định dự án đầu t trung và dài hạn tại NHN 0 & PTNT Hà nội
Trong thời gian không quá 10 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 45 ngày làm việc, đối với cho vay trung và dài hạn kể từ khi ngân hàng nhận đợc đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu của ngân hàng,ngân hàng quyết định và thông báo cho vay hoặc không cho vay đối với khách hàng.Trong trờng hợp quyết định không cho vay,Ngõn hàng thụng bỏo cho khỏch hàng bằng văn bản, trong đú nờu rừ căn cứ cho vay. Các điều kiện của môi trờng đầu t (địa điểm, nguyên liệu, cơ sở hạ tầng ) thị trờng và xu hớng phát triển kinh tế - xã hội đều thuận lợi và phù hợp cho việc triển khai dự án. Dự án đem lại hiệu quả và đạt đợc những lợi ích kinh tế xã. hội đáng kể nh sau :. + Mức đóng góp cho ngân sách : sau khi dự án đi vào hoạt động hàng năm nộp ngân sách nhà nớc bình quân 157,327 triệu đồng. đời sống của ngời lao động. + Sản phẩm của dự án là khăn bông dệt Jacka khổ rộng, mật độ sợi dọc cao, chi số sợi cao. Đây là mặt hàng đang đợc a chuộng tại thị trờng Nhật Bản.Dự đoán khách hàng sẽ mua với số lợng ổn định.Nhu cầu khăn bông của khách hàng trong nớc và ngoài nớc ngày càng tăng về cả số lợng và chất lợng. Công ty tổ chức tiêu thụ từ nhà máy, quảng cáo giới thiệu sản phẩm trên các phơng tiện thông tin đại chúng, có kế hoạch thăm dò thị trờng đa ra sản phẩm phù hợp, tham gia các hội trợ triển lãm trong nớc và quốc tế, có chế độ khuyến mãi với khách hàng, tìm hiểu và xâm nhập thị trờng xuất khẩu. Kết luận và kiến nghị. Chủ đầu t là doanh nghiệp Nhà nớc có bề dày kinh nghiệm và đang có vị trí trên thị trờng dệt may Việt nam.Dự án đầu t 04 máy dệt Jacka đầu điện tử sản xuất ra sản phẩm khăn bông dệt Jacka khổ rộng,mật độ sợi dọc cao,chỉ số sợi cao, một mặt hàng đang đợc a chuộng.Thị trờng đầu ra của sản phẩm dự kiến là ổn định, Nhật Bản là bạn hàng lâu năm, luôn luôn mua gần nh 100% l- ợng khăn bông do Công ty sản xuất ra hàng năm, nhng hợp đồng bán hàng này chỉ ký cho từng năm một,điều này sẽ làm ảnh hởng đến mức độ an toàn vốn vay khi công ty không tiêu thụ đợc sản phẩm của mình theo nh dự kiến tiêu thụ 100% sản phẩm sản xuất ra.Do đó để đảm bảo an toàn hơn nữa đề nghị Công ty phải :. - Cần phải có hợp đồng bán hàng ổn định ít nhất là 04 năm đầu tiên để làm căn cứ cho việc tiêu thụ 100 sản phẩm của mình. - Doanh thu tiêu thụ của nhà máy phải đợc nộp hết vào NHN0 & PTNT Hà nội Nhằm mục đích cho ngân hàng quản lý đợc doanh thu và đảm bảo đợc khả năng thu nợ cho ngân hàng. - Cần phải có một quy chế quản lý điều hành hết sức chặt chẽ,nghiêm túc tới từng bộ phận, từng con ngời. ý kiến của cán bộ tín dụng. Đề nghị cho Công ty Dệt may Hà nội vay dài hạn đầu t 4 máy dệt khăn bông đầu Jacka điện tử cụ thể nh sau :. + Lý do : Tuy dự án không đem lại lợi nhuân cao, sức chịu của dự án đối với giá. bán giảm còn yếu nhng chỉ có đầu t đổi mới công nghệ cụ thể là đầu t 04 máy dệt Jacka mới đa ra đợc khăn bông thích ứng với nhu cầu của bạn hàng nớc ngoài cũng nh khách hàng trong nớc.Đổi mới công nghệ nhằm nâng cao chất l- ợng mẫu mã đạt tiêu chuẩn quốc tế,tăng khả năng cạnh tranh giúp cho Công ty từng bớc thực hiện theo kế hoạch tăng tốc ngành dệt may, theo kịp với sự phát triển nghành dệt may trên thế giới, tránh bị tụt hậu. PTNT Hà nội, điều chỉnh lãi suất mỗi năm một lần và tính từ ngày 01 tháng 01 hàng năm,mỗi lần điều chỉnh sẽ đợc báo trớc 5 ngày. Đơn vị triệu đồng).
Những hạn chế trong hoạt động thẩm định
Ngân hàng cần mạnh dạn áp dụng những phơng pháp thẩm định mới đang đợc sử dụng ở các ngân hàng, các đơn vị thẩm định trong và ngoài nớc và áp dụng một cách sáng tạo vào tình hình nớc ta. Đội ngũ nhân viên của ngân hàng hoạt động cha đồng đều, số nhân viên thực sự có năng lực vẫn thiếu dẫn đến tình trạng những ngời có khả năng phải làm việc quá nhiều.
Những nguyên nhân dẫn đến sự hạn chế trên
- Hoạt động của hội đồng tín dụng cha đợc đẩy mạnh, cha thiết lập bộ phận kiểm tra, giám sát tín dụng giúp ngăn ngừa rủi ro tín dụng, cha xây dựng đợc hệ thống phân loại khoản vay để đánh giá và quản lý các khoản vay theo tiêu chuẩn, việc đánh giá hiện nay chủ yếu dựa vào sự hiểu biết, kinh nghiệm của CBTD nên dễ phát sinh rủi ro và dẫn tới tình trạng đánh giá không nhất quán. Trong thực tế hoạt động tín dụng đã xuất hiện một số trờng hợp khách hàng lừa đảo, buôn lậu, kinh doanh trái phép, sử dụng vốn sai mục đích, nhiều trờng hợp khách hàng lập kế hoạch kinh doanh giả, hoặc nhờ t vấn lập kế hoạch kinh doanh để rút tiền ngân hàng, kế hoạch kinh doanh có đủ hợp đồng kinh tế.