MỤC LỤC
Kinh tế Nhà nớc giữ vai trò chủ đạo; nhà nớc có chính sách khác nhau với từng khu vực kinh tế chẳng hạn việc quy định các DNNN không cần phải có tài sản thế chấp khi vay vốn tại các NHTMQD, các u tiên và hạn chế khác liên quan tới mở rộng hay thu hẹp tín dụng ngân hàng tới các thành phần kinh tế nói chung. Để làm đợc điều ấy, chính sách cho vay của ngân hàng sẽ bao gồm các nội dung từ chiến lợc của ngân hàng trong hoạt động cho vay (mục tiêu, nguyên tắc u tiên,..); chế độ, thể lệ tín dụng; phơng pháp thẩm định tín dụng, hồ sơ vay nợ; tổ chức kiểm tra, quản lý việc thực hiện các hợp đồng tín dụng.
Các ngân hàng thờng thẩm định dự án từ nhiều phơng tiện kỹ thuật, thị trờng và tài chính của dự án, từ đó khẳng định tính khả thi kinh tế - kỹ thuật của dự án, xác định đợc thời điểm thực hiện dự án, lịch trình giải ngân, trả nợ đợc trù tính trong dự án, từ đó mà quyết định cho vay hay từ chối. Sẽ là thuận lợi cho doanh nghiệp cũng nh ngân hàng nếu nh doanh nghiệp độc quyền cung ứng các sản phẩm dịch vụ ấy, nhng trong nền kinh tế thị trờng, cạnh tranh thờng diễn ra rất gay gắt, nó không chỉ là nỗi lo lắng của các giám đốc doanh nghiệp và còn là của.
Cán bộ tín dụng có thể cho doanh nghiệp có lời khuyên hay cố vấn cho họ về các vấn đề sản xuất kinh doanh; ngân hàng tìm cách giúp doanh nghiệp thu hồi các hoá đơn chậm trả, thanh toán hàng tồn kho hay giảm bớt dự trữ quá mức; sắp xếp, cấu trúc lại các khoản vay bằng. Bởi nhiều lý do, ngân hàng thờng thích biện pháp thứ nhất hơn, tất nhiên còn phải dựa vào nhiều yếu tố nh nguyên nhân của khó khăn trong chi trả, thái độ của ngời vay đối với các khoản nợ, khả năng chi trả của họ (dù cần phải có thời gian), các chi phí cho việc thu hồi cùng nh thái độ của các chủ nợ khác.
Khi phát tiền vay, cán bộ tín dụng tuân thủ nguyên tắc phải có vật t, tài sản tơng đơng là đối tợng ghi trong hợp đồng tín dụng kết hợp với các phơng thức thanh toán, ngân hàng có thể thanh toán trực tiếp với ngời cung cấp của khách hàng mà không qua trung gian. Ngoài ra khả năng cho vay của ngân hàng còn chịu sự chi phối của các tỷ lệ giới hạn (nếu có) của ngân hàng Trung ơng, chẳng hạn theo luật tài chính tín dụng ở nớc ta, d nợ cao nhất của tài chính tín dụng với một khách hàng không quá 15% vốn tự có của tài chính tín dụng đó.
Sau những năm đầu hoạt động, các Tổng Công ty đã phát huy nhiều tác dụng tích cực: Tập hợp đợc sức mạnh toàn Tổng Công ty trong tham gia đấu thầu, bảo lãnh vay vốn tín dụng thực hiện chiến lợc đầu t phát triển và đổi mới cụng nghệ (rừ nhất là cỏc TCT 91), xõy dựng và mở rộng thị trờng, giảm thiểu sự cạnh tranh hỗn loạn giữa các DNNN với nhau trên thị tr- ờng trong nớc, bình ổn giá cả. Nhng việc thành lập Tổng Công ty mang tính chủ quan lại bộc lộ một số nhợc điểm một loạt Tổng Công ty đợc thành lập trên cơ sở gom các doanh nghiệp cùng chức năng lại thành một Tổng Công ty, vốn giao cho Tổng Công ty là tổng vốn các thành viên nắm giữ, dẫn tới tình trạng Tổng Công ty chỉ nắm vai trò quản lý hành chính; tình trạng độc quyền trong kinh doanh tăng lên đặc biệt đối với các Tổng Công ty 91; quan hệ giữa Tổng Công ty - thành viên còn nhiều trục trặc,.
Thứ ba, nền kinh tế của ta đã tạo ra một số điều kiện ban đầu cho quá trình tập đoàn hoá, đó là nhu cầu liên kết các doanh nghiệp có tính đặc thù của ngành kinh tế - kỹ thuật (nh Bu chính - viễn thông, điện lực, hàng không..) nhu cầu tập trung để tạo thế mạnh trớc các đối tác nớc ngoài. Trong giới hạn đề tài, ta sẽ không đi sâu vào những nội dung này, mà để cho vay các Tổng Công ty, ngân hàng phải căn cứ vào các điều kiện thực tế của nó, đồng thời các văn bản pháp lý liên quan.
Hiện nay nhiều Tổng Công ty đã thành lập các Công ty tài chính theo “Quyết định số 104/ QĐ - NH 5 ngày 02/05/1999 của Thống đốc NHNN Việt Nam về việc ban hành mẫu điều lệ Công ty tài chính trong Tổng Công ty Nhà nớc, trong đó có các TCT 91 nh Bu chính - viễn thông, Tổng Công ty dệt may, Tổng Công ty cao su, Tổng Công ty tàu thuỷ. Công ty tài chính là một đơn vị thành viên hạch toán độc lập của Tổng Công ty có t cách pháp nhân, đợc cấp vốn điều lệ ban đầu (không dới 30 tỷ đồng), thực hiện hạch toán kinh doanh độc lập, tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh và những cam kết của Công ty nh các đơn vị thành viên độc lập khác.
Trên đây ta đã xem xét các vấn đề chung về hoàn cảnh ra đời của các Tổng Công ty trong nền kinh tế Việt Nam trong sự so sánh với các tập đoàn kinh doanh trên thế giới, về địa vị pháp lý cũng nh tổ chức của Tổng Công ty, và cuối cùng là chế độ tài chính của Tổng Công ty. Trên cơ sở ấy kết hợp với lý luận về hoạt động cho vay của NHTM đã trình bày, ta sẽ xem xét đặc trng và vai trò hoạt động cho vay các TCT của một ngân hàng ở nớc ta.
Thông qua hoạt động cho vay, các NHTM góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia; cung cấp cho các doanh nghiệp một nguồn vốn quan trọng để tạo ra một cơ cấu vốn tối u, nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp cũng nh toàn bộ nền kinh tế. Chơng này trình bày và phân tích những nét cơ bản về lịch sử phát triển, các đặc điểm kinh tế - xã hội chi phối hoạt động kinh doanh cũng nh hoạt động cho vay các Tổng Công ty; thực trạng hoạt động kinh doanh cũng nh hoạt động cho vay các Tổng Công ty tại Sở giao dịch, các giải pháp Sở giao dịch đã áp dụng để mở rộng hoạt động cho vay các Tổng Công ty, từ đó có cơ sở thực tiễn đa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động cho vay với đối tợng này.
Thực trạng hoạt động cho vay các Tổng Công ty Nhà nớc tại Sở giao dịch I - Ngân.
Tổ thanh toán liên hàng: có nhiệm vụ biến các chứng từ giấy thành chứng từ điện tử (nhập vào máy tính) sau đó các chứng từ này sẽ đợc kiểm tra phát hiện sai sót trớc khi đợc truyền tới trung tâm thanh toán Ngân hàng Công thơng. - Phòng ngân quỹ thực hiện chức năng thu chi tiền mặt, ngân phiếu thanh toán; bảo quản tiền mặt và các ấn chỉ (nh thẻ trắng), các chứng từ có giá; phân phối các ấn chỉ do các chi nhánh ngân hàng Công thơng phía Bắc.
Cuộc khủng hoảng tài chính - tiền tệ Châu á mà Đông Nam á là tâm điểm dù đã có những dấu hiệu khả quan, nhng những ảnh hởng tiêu cực của nó đối với Việt Nam cha chấm dứt, nhất là với các TCKT kinh doanh xuất nhập khẩu và sản xuất hàng xuất khẩu. Tốc độ tăng trởng hàng năm luôn đạt và vợt mức kế hoạch (10 - 20%), quy mô huy động và tín dụng không ngừng đợc mở rộng; các dịch vụ Sở giao dịch cung cấp đã tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, đồng thời góp phần khẳng định vị trí của Sở giao dịch trên địa bàn.
Thêm vào đó, trong các doanh nghiệp này, rất ít doanh nghiệp đáp ứng đợc các điều kiện cho vay của Sở giao dịch bị ràng buộc bởi tài sản thế chấp, quy mô vốn.., đó là cha kể tới nhiều hiện tợng lừa đảo chộp giựt của các khách hàng thuộc khu vực này khiến cho Sở giao dịch rất chặt đối với các đối tợng này. Toàn bộ d nợ với các Tổng Công ty thuộc về 9 Tổng Công ty là các TCT 91 gồm Bu chính - viễn thông, Tổng Công ty than, Tổng Công ty dệt may, Tổng Công ty hoá chất; các TCT 90 là Liên hiệp đờng sắt Việt Nam, Tổng Công ty cơ khí giao thông vận tải, Tổng Công ty máy nông nghiệp và động lực, Tổng Công ty muối.
Trong các dự án trên, Tổng Công ty đồng thời cũng đã cung cấp đầy đủ các hồ sơ pháp lý, trong đó có các quyết định đầu t, quyết định phê duyệt kết quả đàm phán, các th uỷ quyền nhập khẩu của Hội đồng quản trị hoặc Tổng giám đốc Tổng Công ty Bu chính - viễn thông; các hợp đồng thơng mại; giấy phép nhập khẩu của Bộ Thơng mại. Còn với loại cho vay ngắn hạn, Sở giao dịch chủ yếu áp dụng phơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng bởi các khách hàng nh trên đã nói đều là quen biết, có uy tín trong vay nợ; nhiều đơn vị có hoạt động thu chi thờng xuyên, nh liên hiệp đờng sắt khu vực I, Công ty xuất nhập khẩu vật t đờng sắt (thuộc liên hiệp đờng sắt).
Do xác định duy trì các quan hệ lâu dài với các Tổng Công ty, nên Sở giao dịch đã lu trữ cập nhật thông tin về các khách hàng này tơng đối có hệ thống, thờng xuyên đợc các cán bộ tín dụng trực tiếp cho vay các khách hàng ấy quản lý, dần dần tạo thành thói quen khi Sở giao dịch có quan hệ giao dịch với khách hàng cần thiết các thông tin có liên quan tới khách hàng cần thiết các thông tin có liên quan tới khách hàng Tổng Công ty nào đó thì cứ hỏi cán bộ tín dụng phụ trách khách hàng ấy. Việc xem xét toàn bộ hoạt động cho vay các Tổng Công ty cũng nh những kết quả Sở giao dịch đã đạt đợc cũng đã phần nào nên đợc các biện pháp cụ thể mà Sở giao dịch đã áp dụng để mở rộng cho vay nhóm khách hàng này và hoàn toàn có thể nói rằng những biện pháp ấy đã góp phần xứng đáng vào kết quả đạt đợc.
Căn cứ vào các nghiên cứu ở chơng I và chơng II và định hớng hoạt động của Sở giao dịch, chơng này đề cập một số giải pháp đối với Sở giao dịch nhằm mở rộng cho vay các Tổng Công ty. Cũng nh bao NHTM khác, Sở giao dịch cũng có định hớng cho hoạt động của nó, nhằm khai thác triệt để các tiềm năng vốn có, phát huy các kết quả đã đạt.
Ngời viết cũng mạnh dạn nêu một số kiến nghị với ngân hàng Công thơng Việt Nam, NHNN cũng nh Chính phủ để tạo. I - Định hớng hoạt động của Sở giao dịch trong thời gian tới với vấn đề mở rộng cho vay các Tổng Công ty.
Tuy phần lớn các doanh nghiệp này sẽ vẫn là thành viên của Tổng Công ty, nhng mối quan hệ sẽ thay đổi; bởi khi ấy các doanh nghiệp ấy đã trở thành một Công ty cổ phần, và sự chi phối nếu có của Tổng Công ty đối với nó sẽ thông qua tỷ lệ cổ phần Tổng Công ty nắm giữ. Mở rộng cho vay phải đi đôi với hiệu quả (từ cả hai phía Sở giao dịch cũng nh các khách hàng tổng công ty, đó là một nguyên tắc cao nhất cần phải tuân thủ và cũng chính là điều đã đợc chỉ ra trong định hớng hoạt động của Sở giao dịch.
Tiếp tục duy trì quan hệ chặt chẽ giữa Sở giao dịch với ngân hàng Công thơng Việt Nam, chủ động đề nghị ngân hàng Công thơng Việt Nam giao cho thực hiện những món cho vay với các Tổng Công ty hợp với khả năng quản lý của Sở giao dịch; cùng phối hợp với Hội sở thẩm định những dự án lớn, phức tạp; thờng xuyên trao đổi các thông tin về khách hàng nhận đợc khi trung ơng có yêu cầu hoặc theo chiều ngợc lại; cố gắng tới mức cao nhất đạt và vợt kế hoạch do ngân hàng Công thơng Việt Nam giao, trong đó có kế hoạch huy động vốn và điều chuyển lên trung ơng, bằng cách nh vậy, Sở giao dịch mới có thể chứng tỏ đợc vị trí của mình, có cơ sở để đợc ngân hàng Công thơng Việt Nam giao thực hiện các món cho vay lớn. Tóm lại, thực hiện việc mở rộng cho vay các Tổng Công ty đòi hỏi Sở giao dịch áp dụng đồng bộ nhiều giải pháp, trong đó có 5 giải pháp nêu trên đây là: thứ nhất, thực hiện một chiến lợc khách hàng hớng vào các Tổng Công ty, thứ hai, chủ động tiếp cận các dự án của các Tổng Công ty để cho vay; thứ ba, nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng và kiểm soát món vay; thứ t, đảm bảo nguồn vốn đáp ứng các nhu cầu vay của các Tổng Công ty và thứ năm là giải quyết hài hoà mối quan hệ với các cơ quan tổ chức.