Phân tích hoạt động tín dụng và đánh giá hiệu quả tài chính của Ngân hàng Công thương chi nhánh thị xã Sa Đéc
MỤC LỤC
Rủi ro tín dụng
Vì vậy, khi rủi ro tín dụng xảy ra đến phá sản một vài Ngân hàng, do mối quan hệ đan xen lẫn nhau sẽ có tác động dây chuyề n làm cho các Ngân hàng khác cung lâm vào khó khăn. Điều này cung có thể đua đến phá sản đồng loạt các Ngân hàng do thiếu khả năng thanh toán, khi đó rủi ro tín dụng sẽ tác động xấu đến toàn bộ nền kinh tế.
PHUONG PHÁP NGHIÊN CỨU .1 Phuong pháp thu thập số liệu
Phuong pháp phân tích số liệu
Phuong pháp này sử dụng để so sánh số liệu của năm nay so với số liệu năm trước của các chỉ tiêu kinh tế xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu này để từ đó đề ra biện pháp khắc phục. So sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu, từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THUONG SA ĐÉC
- Vai trò, chức năng và co cấu tổ chức nhân sự
- Định hướng phát triển của Incombank Sa Đéc
Trong mấy năm gần đây hoạt động c ủa Ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả khả quan cung là nhờ vào một số hoạt động chính nhu huy động v ốn, thu hút tiền gửi của nhân dân đáp ứng kịp thời vấn đề vốn cho các doanh nghiệp, hộ cá thể… Ngoài ra Ngân hàng còn tổ chức một số hoạt động nhu chi trả kiều hối, dịch vụ chuyển tiền cung đã mang lại lợi nhuận đáng kể. Mặt khác, Ngân hàng cung không ngừng đổi mới phong cách giao tiếp, mở rộng mạng lưới kinh doanh, thực hiện chiến lược sát dân, sát thị trường… nhằm đem lại cho khách hàng những dịch vụ tốt nhất tạo được uy tín trên thị trường nên ngày càng mở rộng được thị phần đầu tu trên địa bàn hoạt động.
PHÂN TÍCH TỔNG QUAN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA INCOMBANK SA ĐÉC
Do năm 2007 nước ta có nhiều sự kiện ảnh hưởng đến nền kinh tế nhu: Giá nguy ên liệu đầu vào của các doanh nghiệp tăng mạnh, giá xăng dầu tăng gây ảnh hưởng lớn đến nền sản xuất trong nước, bên cạnh giá xăng dầu là giá vàng và đôla cung liên tục tăng giá, các dịch bệnh cúm gia cầm, heo tai xanh và các sự kiện khác trong năm 2007 làm các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong việc sản. Do thu nhập của Ngân hàng tăng trưởng mạnh nên việc chi phí tăng để phục vụ cho sự phát triển củ a Ngân hàng là điều không thể tránh khỏi, nhung việc chi phí của Ngân hàng tăng nhiều ít, và tốc độ tăng c ủa chi phí so với tốc độ tăng thu nhập của Ngân hàng và việc tăng chi phí có làm tăng doanh thu hay không là điều cần phải quan tâm.
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI INCOMBANK SA ĐÉC .1 Phân tích tình hình huy động vốn của Incombank Sa Đéc
- Phân tích tình hình cho vay của Incombank Sa Đéc
- Phân tích tình hình thu nợ của Incombank Sa Đéc
- Phân tích tình hình du nợ của Ngân hàng
Nguồn vốn huy động chủ yếu hiện nay là của các doanh nghiệp quốc doanh, do đó tốc độ huy động vốn tại địa phuong không tuong xứng với tốc độ đầu tu của các tổ chức kinh tế trên địa bàn thị xã, chủ yếu là các doanh nghiệp còn non trẻ mới được thành lập nên nguồn vốn nhàn rỗi không nhiều, gây khó khăn cho công tác huy động vốn của chi nhánh, vì vậy Ngân hàng cần sự hỗ trợ của Ngân hàng Trung Uong là điều t ất yếu để đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, thúc đẩy sự phát triển kinh tế của địa phuong. Đối với khách hàng là công ty và doanh nghiệp trong những năm qua thì lượng khách hàng tuong đối ổn định, trong những năm này doanh số cho vay, doanh số thu nợ cung nhu số du nợ điều tăng qua từ ng năm cho thấy nhu cầu về vốn phục vụ sản xuất và thay đổi trang thết bị, mở rộng sản xuất của các công ty, doanh nghiệp sản xuất ngày càng tăng, việc sử dụng vốn vay có hiệu quả đảm bảo được khả năng trả nợ và lãi cho Ngân hàng nên Ngân hàng đã đẩy mạnh cho vay ở nhóm khách hàng này.
ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA INCOMBANK SA ĐÉC QUA CÁC CH Ỉ SỐ TÀI CHÍNH
- Tỷ lệ tổng du nợ trên tổng vốn huy động
Đây là chỉ tiêu phản ảnh khả năng thanh khoản của đồng vốn, vì phần lớn vốn cho vay được tài trợ b ằng nguồn huy động ngắn hạn, cho nên trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nếu cho vay ngắn hạn cao và được tài trợ hoàn toàn bởi vốn huy, thì hoạt động kinh doanh này sẽ đạt hiệu quả hon, do đồng vốn bỏ ra và lãi được thu hồi nhanh giúp ngân hàng có thể chi trả lãi tiền gửi và chủ động đồng vốn để sẳn s àng đáp ứng nhu cầu khách hàng khi họ có nhu cầu rút tiền. Sang năm 2006 sau khi Ngân hàng áp dụng chính sách gắn trách nhiệm của mỗi cán bộ tín dụng đố i với từng khoản cho vay của mình, Ngân hàng kết hợp với chính quyền địa phuong thường xuyên đôn đốc và nhắc nhở khách hàng trong việc trả nợ cho Ngân hàng… thì tình hình được cải thiện đáng kể, cụ thể nhu sau: năm 2006 hệ số thu nợ của Ngân hàng tăng lên 73,61% và năm 2007 chỉ số này tiếp tục tăng cao đạt 87,25%, đây là con số tuong đối cao so với cách đó hai năm.
CÁC YẾU TỐ THUẬN LỢI .1 Các yếu tố bên trong
CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG BẤT LỢI ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG Tuy có nhiều thuận lợi, song hoạt động của Ngân hàng không thể tránh khỏi những khó khăn xảy ra
Các yếu tố chủ quan
- Cán bộ tín dụng quản lý hồ so theo điạ bàn cho vay đã gây ra việc quản lý dàn trãi không tập trung vào một loại hình nào, nên khả năng thẩm định, kỹ năng viết tờ trình của Cán bộ tín dụng chua thống nhất, chua thể hiện sự chuyên môn trong nghiệp vụ, trong công tác thẩm định. - Chua điều tra, thống kê, thu thập thông tin để nắm bắt tình hình của khách hàng cung nhu của đối thủ cạnh tranh trên địa bàn để từ đó đua ra những phuong án, chiến lược kinh doanh hợp lý, để từ đó tiếp cận, chọn lọc và đua ra kế hoạch, sản phẩm đáp ứng nhu cầu của khách hàng, mang đến cho khách hàng sự lựa chọn hợp lý và tiện lợi nhất để có thể giữ khách hàng cu và thu hút thêm khách hàng mới.
Các yếu tố khách quan
- Tình hình kinh doanh các sản phẩm dịch vụ tại Ngân hàng còn thấp chua ngang tầm với qui mô ho ạt động, chua tuong xứng với sự trang bị công nghệ hiện đại để phục vụ cho việc kinh doanh này.
NHỮNG NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN NỢ QUÁ HẠN CỦA NGÂN HÀNG
Nguyên nhân thuộc về khách hàng
Khách hàng trả nợ mỗi lần không nhiều, một số khách hàng thuộc thành phần kinh tế cá thể, vay vố n để mua xe, sửa chữa nhà cửa… chua quen giao dịch với Ngân hàng nên thường quên trả nợ hay có tâm lý để nợ quá hạn 1, 2 tháng là chuyện bình thường hoặc do bận đi học, công tác xa, gia đình gặp khó khăn mà không trả nợ đúng hạn. + Khách hàng cố ý sử dụng vốn sai mục đích, ngoài ra còn do sự biến động của thị trường hàng hóa, tình hình kinh tế xã hội làm cho nhiều khách hàng thay đổi phuong án kinh doanh, đầu tu vào ngành nghề khác so với mục đích vay vốn ghi trong hợp đồng tín dụng, có nhiều trường hợp kinh doanh không đạt hiệu quả nên khả năng trả nợ của Ngân hàng gặp nhiều khó khăn.
Nguyên nhân thuộc về Ngân hàng
+ Thiếu trung thực trong vay vốn, khai báo báo cáo tài chính không chính xác, đua ra lợi nhuận sai với thực tế (lợi nhuận thực tế lỗ nhung báo cáo tài chính khai thành lời). + Hiện tượng đi vay Ngân hàng với lãi suất thấp và cho vay lại với lãi suất cao để hưởng chênh lệ ch lãi suất cung khá phổ biến…nhung do không có pháp lý và trình độ quản lý còn yếu kém, không có tính tổ chức nên khả năng thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, từ đó không trả được cho Ngân hàng….
CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG
+ Khoảng 3 năm 1 lần mở các hội nghị khách hàng để có những thông tin về khách hàng từ chính khách hàng và từ các khách hàng khác, qua đó cung để thấy được nhung nguyên nhân làm cho hoạt động kinh doanh của khách hàng kém hiệu quả để Ngân hàng có giải pháp phù hợp cho hoạt động của mình. Năng lực của người lãnh đạo phần nào sẽ quyết định sự thành công hay thất bại của đon vị; bên cạnh đó thì bộ máy tổ chức cung có ảnh hưởng rất lớn, nếu bộ máy tổ chức quá cồng kềnh hay không ổn định, thay đổi nhiều lần cung sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của đon vị.
CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG VÀ TĂNG KHẢ NĂNG CẠ NH TRANH CỦA INCOMBANK SA ĐÉC
- Ngoài việc tiếp thị đến các doanh nghiệp để huy động lượng tiền gửi bằng tiền mặt, chi nhánh cầ n tăng cường khâu tiếp thị đến các tiệm vàng để huy động tiền gửi bằng vàng và USD nhằm tạo thuận lợi cho chi nhánh khi triển khai công tác kinh doanh vàng và ngoại tệ trong thời gian tới và góp phần đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng để Incombank Sa Đéc nhanh chóng trở thành Ngân hàng bán lẻ - đa năng trên địa bàn. Nếu thực hiện được các hoạt động trên thì không những công tác huy động vốn t ại chi nhánh sẽ có điều kiện để phát triển tăng tốc mà các sản phẩm dịch vụ khác cung có điều kiện để phát triển theo, do thu hút được một lượng vốn khách hàng mới sử dụng nhiều sản phẩm của Ngân hàng và ổn định các khách hàng truyền thống, điều này rất thuận lợi cho hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng và nâng tính cạnh tranh với các Ngân hàng bạn trên điạ bàn hoạt động.
KIẾN NGHỊ
Đối với nhà nước và các bộ ngành có liên quan
Trước tình hình đó đòi hỏi Ngân hàng nhà nước Việt Nam cần phải nhanh chóng hiện đại hóa Ngân hàng để có thể nâng cao công nghệ hiện đại trong hoạt động Ngân hàng, có nhu vậy mới giúp cho tiến trình liên thông giữa các Ngân hàng thành một hệ thống được nhanh chóng. Bằng cách uu đãi về thuế, nhanh chóng hoàn thành thủ tục về mặt pháp lý, kịp thời cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu về kho bãi, nhà xưởng, máy móc trang thiết bị để các đối tượng này có tài sản thế chấp vay vốn Ngân hàng đầu tu cho sản xuất kinh doanh.
Đối với Ngân hàng
- Cần lập trung tâm cung cấp thông tin để Ngân hàng chủ động trong việc phân tích tình hình khách hàng để quyết định tiếp thị nguồn vốn cung nhu quyết định cho vay đúng đối tượng để thu được hiệu quả t ừ hoạt động tín dụng. - ĐBSCL là một vùng trọng điểm trong cả nước về luong thực và thực phẩm, do đó nhà nước cần chú trọng hon nữa đến việc khuyến khích đầu tu cung nhu tạo điều kiện thuận lợi cho thành phần kinh tế ngoài quốc doanh hoạt động trong linh vực này.