Hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Gia Định và giải pháp phát triển
MỤC LỤC
Khái quát về quá trình phát triển thanh toán quốc tế
Quá trình phát triển quan hệ thanh toán quốc tế giữa Việt Nam với các nước Xã hội chủ nghĩa cũng bắt đầu từ chế độ thanh toán Clearing hai bên (Việt nam với Liên Xô, Việt Nam với Tiệp Khắc..), tiếp đến là chế độ thanh toán Clearing nhiều bên và thanh toán Clearing nhiều bên bằng đồng Rup chuyển khoản qua Ngân hàng Hợp tác kinh tế quốc tế (RCK). Do sự giao lưu hàng hoá không còn bị giới hạn bởi chế độ chính trị của mỗi quốc gia, thị trường quốc tế ngày càng mở rộng, việc mua bán, trao đổi hàng hoá, dịch vụ sử dụng hệ thống giá cả thống nhất vì vậy nội dung thanh toán quốc tế của mỗi nước cũng đổi mới theo hướng sử dụng các điều kiện thanh toán (phương thức, tiền tệ) thống.
Các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu 1 Phương thức chuyển tiền
Trong trường hợp sử dụng thư tớn dụng xỏc nhận, chỳng ta cần phải quy định rừ những phí tổn do phải đặt tiền trước cho Ngân hàng xác nhận (nếu có) và trả thủ tục phí xác nhận do ai chịu. Thông thường và hợp lý, những phí tổn này được tính cho người bán vì họ là người đưa ra yêu cầu xác nhận thư tín dụng. Ngày mở thư tín dụng và ngày hết hạn hiệu lực của thư tín dụng:. Người mua thường muốn mở thư tín dụng chậm, càng gần sát ngày giao hàng càng tốt, để đỡ bị ứ đọng vốn. Người bán thì ngược lại muốn thư tín dụng được mở càng sớm càng tốt, để kịp thời gian làm hàng. Đối với thời hạn hiệu lực của thư tín dụng cũng vậy. Nếu bộ chứng từ thanh toán không được xuất trình trong thời hạn hiệu lực của thư tín dụng thì người bán sẽ không đòi được tiền từ Ngân hàng mở thư tín dụng. Vì vậy, người bán thường muốn kéo dài thời hạn hiệu lực của thư tín dụng, để có đủ thời gian chuẩn bị bộ chứng từ thanh toán sau khi giao hàng. mua thì lại muốn rút ngắn thời hạn hiệu lực của thư tín dụng để tránh đọng vốn và thúc đẩy người bán nhanh chóng thực hiện nghĩa vụ hợp đồng. Khi quy định thời hạn hiệu lực của thư tín dụng cần chú ý đảm bảo một khoảng thời gian hợp lý đủ để người bán giao hàng xong, lập bộ chứng từ thanh toán chuyển tới Ngân hàng. Ngoài việc quy định ngày hết hạn thư tín dụng là một ngày cụ thể, cần quy định số ngày tối đa phải xuất trình chứng từ kể từ ngày giao hàng xong. Nếu trong thư tín dụng không quy định thời hạn này thì theo UCP 600 là 21 ngày. Thời gian nhận được tiền sau khi giao chứng từ: người bán cần giảm thời gian này để thu hồi vốn nhanh bằng cách thỏa thuận địa điểm kiểm tra chứng từ là ở nước người bán và / hoặc địa điểm thanh toán là ở nước người bán và / hoặc phương thức chuyển tiền bằng điện. Đối với người mua thì quy định ngược lại sẽ tạo điều kiện cho họ nhận được ngay chứng từ khi thanh toán, và nếu quy định trả tiền bằng điện thì phải yêu cầu người bán thanh toán tiền điện phí. Bộ chứng từ thanh toán là vấn đề quan trọng nhất trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. Người nhập khẩu khi yêu cầu về chứng từ trong thư tín dụng phải chú ý làm sao để đảm bảo nhận được hàng đúng như thỏa thuận trong hợp đồng. Bộ chứng từ phải bao gồm: vận đơn, hoá đơn thương mại, phiếu đóng gói, giấy chứng nhận xuất xứ, giấy chứng nhận chất lượng, giấy chứng nhận số lượng. Ngoài ra, tùy thuộc vào từng trường hợp, người hưởng lợi có thể phải yêu cầu các chứng từ khác như: giấy chứng nhận bảo hiểm hoặc bảo hiểm đơn, giấy chứng nhận kiểm dịch và giấy chứng nhận vệ sinh. Người xuất khẩu cần chú ý kiểm tra thư tín dụng được mở có phù hợp với hợp đồng thương mại hay không, tránh việc người mua lợi dụng đưa vào những điều khoản không quy định trong hợp đồng gây bất lợi cho người bán. Ngay sau khi giao hàng, người xuất khẩu phải nhanh chóng lập bộ chứng từ thanh toán, xuất trình cho Ngân hàng để được thanh toán, chấp nhận hoặc. Khi lập bộ chứng từ phải hết sức lưu ý, tìm mọi cách để có được bộ chứng từ phù hợp với thư tín dụng. Các chứng từ cơ bản của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ Trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ có một nội dung quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả cuối cùng của quá trình thanh toán đó là bộ chứng từ quy định trong thư tín dụng mà người bán phải xuất trình tại Ngân hàng. Thông thường bộ chứng từ được quy định gồm những chứng từ cơ bản sau:. Hối phiếu là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một người ký phát cho một người khác, yêu cầu người này khi nhìn thấy hối phiếu hoặc đến một ngày cụ thể nhất định hoặc đến một ngày có thể xác định trong tương lai, phải trả một số tiền nhất định cho một người nào đó hoặc theo lệnh của người này trả cho một người khác hoặc trả cho người cầm phiếu. - Đặc điểm của hối phiếu:. Hối phiếu có tính trừu tượng. Hối phiếu có tính bắt buộc trả tiền. Hối phiếu có tính lưu thông. 2) Chứng từ hàng hoá. Tùy theo phương tiện vận tải mà chứng từ vận tải có thể là một trong những loại: chứng từ gửi theo đường hàng không (Airway Bill), chứng từ gửi hàng đường bộ (Way Bill), chứng từ gửi hàng đường sắt (Railway Bill) hay vận đơn đường biển (Bill of Lading). Những nội dung quan trọng trong vận đơn là: số vận đơn, địa điểm cảng đi, cảng đến, tên người nhận hàng, tên người gửi hàng, ngày giờ đi, ngày giờ đến, tình trạng hàng hoá trong quá trình vận chuyển.. Những nội dung này buộc phải phù hợp với các điều khoản tương ứng của thư tín dụng thì mới coi là một chứng từ phù hợp và mới được Ngân hàng chấp nhận, thanh toán hay chiết khấu. 4) Chứng từ bảo hiểm.
Các nhân tố ảnh hưởng đến thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
Trong quá trình áp dụng và thực hiện các điều khoản của thư tín dụng, Ngân hàng không chịu trách nhiệm về tính chân thực của bộ chứng từ cũng như tình trạng thực tế của hàng hoá, do đó bộ chứng từ mà người mua nhận được từ Ngân hàng có thể là bộ chứng từ giả mạo và nếu Ngân hàng đã trả tiền cho người bán trước khi có sự phán quyết của toà án thì toàn bộ thiệt hại đó thuộc về người mở thư tín dụng (tức người mua). Ngân hàng cũng gặp phải rủi ro rất lớn khi tham gia vào quá trình thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ, nếu người nhập khẩu mất khả năng thanh toán khi thư tín dụng đến hạn trả tiền hoặc người nhập khẩu cố tình không nhận bộ chứng từ để đi nhận hàng, hoặc NH gặp rủi ro khi bị xuất trình bộ chứng từ giả mạo, người mua từ chối hoàn trả tiền.
Khái quát quá trình hình thành, phát triển và hoạt động của Ngân hàng TMCP Gia Định
Được sự chỉ đạo kịp thời của Thành Ủy, UBND TP.HCM và Ngân hàng Nhà nước cho phép áp dụng một số biện pháp tình thế, trong đó có khoản vay đặc biệt của NHNN 26 tỷ đồng cùng sự hỗ trợ của 16 Ngân hàng thương mại góp vốn cổ phần 25,5 tỷ đồng và sự nỗ lực hết mình của tập thể Ban Lãnh đạo mới, CBNV đã từng bước đưa Gia Định Ngân hàng vượt qua được khó khăn, ổn định hoạt động cho tới ngày hôm nay. Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn dưới các hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi; tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển; vay vốn các tổ chức tín dụng khác; cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá; hùn vốn và liên doanh theo pháp luật hiện hành; làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng;.
Thực trạng thực hiện thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Gia Định trong thời gian qua
Do có đội ngũ cán bộ có tay nghề cao, lại biết sử dụng các biện pháp thu hút khách hàng hợp lý, chủ động về ngoại tệ và thiết lập mối quan hệ đại lý với nhiều Ngân hàng nước ngoài để thực hiện thanh toán nhanh và giảm chi phí nên trong lĩnh vực thanh toán quốc tế Ngân hàng TMCP Gia Định đã đạt được tốc độ tăng trưởng nhanh chóng. Trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ nói riêng, bộ phận Marketing của Ngân hàng luôn kết hợp với các tổ chức Marketing chuyên nghiệp để nghiên cứu tìm kiếm thị trường, nghiên cứu phân đoạn thị trường và vạch ra những kế hoạch cụ thể để từng bước xâm nhập thị trường.., chính những tổ chức trung gian Marketing này đã góp một phần không nhỏ trong việc mở rộng thị trường, tăng doanh số thanh toán tín dụng chứng từ cho Ngân hàng TMCP Gia Định trong những năm vừa qua.
Đánh giá chung về thành công, hạn chế và nguyên nhân đối với phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Gia Định
Sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng thương mại cổ phần với nhau và với các Ngân hàng thương mại quốc doanh, các Ngân hàng liên doanh, Ngân hàng nước ngoài để giành giật thị trường không những không làm mất đi sức cạnh tranh của mình mà còn là một thử thách, một động lực thôi thúc để Ngân hàng tự khẳng định mình trên thương trường. Thủ tục cũng như thời gian thanh toán vẫn chưa thực sự nhanh gọn..mọi thủ tục thanh toán và mở thư tín dụng đều phải thông qua hội sở chính vì phòng thanh toán quốc tế của hội sở chính quản lý toàn bộ tài khoản, điều chuyển vốn ngoại tệ của tất cả các phòng giao dịch, là nơi duy nhất quan hệ trực tiếp với các Ngân hàng nước ngoài, là đầu mối duy nhất thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế vì vậy số lượng chứng từ qua phòng có khi là rất lớn.
Định hướng và mục tiêu phát triển công tác thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của Ngân hàng TMCP Gia Định
Quan tâm tới công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ, kết hợp với nghiên cứu khoa học và tuyển dụng bổ sung đội ngũ cán bộ trẻ có trình độ chuyên môn nghiệp vụ tốt, nâng cao độ tín nhiệm đối với khách hàng phù hợp với nhu cầu và nhiệm vụ trong thời kỳ mới để đảm bảo sự an toàn trong nghiệp vụ thanh toán quốc tế tránh những sai lầm đáng tiếc xảy ra. Hiện nay, khi đất nước đang đi vào quá trình hội nhập nền kinh tế với Thế giới, quan hệ ngoại thương được mở rộng, nền kinh tế đã có tích luỹ và đạt được tốc độ tăng trưởng cao, điều này đã tạo nên một cơ hội rất lớn cho Ngân hàng TMCP Gia Định trong hoạt động kinh doanh nói chung cũng như trong hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng - đặc biệt là thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ.
Một số giải pháp hoàn thiện thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Gia Định
Nếu người xuất khẩu có yêu cầu xin vay chiết khấu bộ chứng từ thì Ngân hàng TMCP Gia Định sau khi xem xét một cách cẩn thận mới cho vay chiết khấu với giá trị không vượt quá 80% giá trị của bộ chứng từ, đồng thời có những điều kiện thanh toán có bảo lưu nghĩa là nếu Ngân hàng mở thư tín dụng hoặc Ngân hàng trả tiền từ chối thanh toán cho bộ chứng từ thì người xuất khẩu phải hoàn trả lại số tiền đã xin vay chiết khấu. Với sự tư vấn của Ngõn hàng, khỏch hàng cú thể biết rừ những Ngõn hàng nước ngoài nào thực sự tin cậy, với mỗi mặt hàng, trường hợp cụ thể thì nên lựa chọn loại thư tín dụng nào cho phù hợp, hình thức đòi tiền bằng điện hay bằng thư, việc lựa chọn các điều khoản trong thư tín dụng như thế nào để không bị phía đối tác gây khó khăn và lợi dụng chiếm dụng vốn trong quá trình thanh toán.
Một số kiến nghị
Bên cạnh các biện pháp thúc đẩy xuất khẩu, Nhà nước cũng cần có những giải pháp nhằm hạn chế nhập khẩu như chính sách bảo hộ nền sản xuất trong nước, thông qua việc cấp giấy phép nhập khẩu, quản lý bằng hạn ngạch và công cụ thuế nhằm hạn chế nhập khẩu những mặt hàng trong nước đã sản xuất được, hoặc những mặt hàng sa sỉ, những mặt hàng gây ô nhiễm môi trường, ảnh hưởng đến an ninh và thuần phong mỹ tục của quốc gia. Nêú Nhà nước thắt chặt, can thiệp sâu vào hoạt động tự do hóa buôn bán ngoại tệ thì càng làm ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh nói chung, đối với kinh doanh của Ngân hàng nói riêng và trong điều kiện hội nhập thì đồng nghĩa với việc chúng ta chưa tích cực cải cách mạnh theo hướng tuân thủ các quy định của WTO việc trước hết là thực hiện tốt các cam kết của Việt Nam với các đối tác trong hội nhập khu vực, toàn cầu.