Mô hình nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại Việt Nam theo phương pháp Bayes

MỤC LỤC

CHƯƠNG1.GIỚITHIỆUNGHIÊNCỨU

Mụctiêu nghiên cứu

Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn, đề tài nghiên cứu về “Các nhân tổ ảnh hưởngđến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam: Tiếp cận theophương pháp Bayes” sẽ đưa ra mô hình nghiên cứu phù hợp với thực trạng của cácNHTMđạidiệnchohệthốngNHTMViệtNamtronggiaiđoạnnày.Kếtquảnghiêncứu các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động sẽ hỗ trợ các nhà quản trị, cácnhàhoạchđịnhchínhsách,cácnhàđầutưtrongviệcraquyếtđịnhquảnlýhiệuquả.Qua đó cũng là cơ sở để các ngân hàng hoàn thiện khung chính sách trong việc hoạtđộngvàquảnlýcủamình. Phân tích tần suất hoàn toàn dựa trên dữ liệu và phụ thuộc tuyệt đối vào việcdữliệuđượcyêucầubởimôhìnhđáp ứngcóhaykhông.Mặtkhác,phântíchBayescung cấp phương pháp ước lượng vững chắc hơn bằng cách sử dụng không chỉ dữliệu có sẵn mà còn thông tin hoặc kiến thức hiện có của nhà nghiên cứu về các thamsố mô hình.

CHƯƠNG2.CƠSỞLÝLUẬNVÀ LƯỢCKHẢOTÀILIỆU

Cơsở lýluận

Việc phân tích hiệu quả hoạt động NHTM thông qua các tỷ số phải được xemxét qua nhiều thời kỳ khác nhau để thấy được xu hướng phát triển và quy luật vậnđộng của chúng, ngoài ra việc nghiên cứu còn phải dựa vào thực tiễn hoạt động củachính ngân hàng đang phân tích, đi sâu vào từng bộ phận cấu thành chỉ tiêu phântích, từ đó sẽ dễ dàng xác định nguyên nhân tăng giảm của các chỉ tiêu, và dễ dàngtìmra cácbiệnphápgiảiquyếtthíchhợp. Chính sách phát triển nguồn nhân lực:Chất lượng của đội ngũ nhân sự làyếutốcótínhquyếtđịnhđếnsựthànhcônghaythấtbạicủamộttổchức,chấtlượngcủađộingũn hânsựđượcthểhiệnởtrìnhđộchuyênmôn,nghiệpvụ,phẩmchấtđạođức,phongcáchứngxửphù hợpvớicôngviệcvàvớimọitìnhhuống.NHTMlàmộtdoanhnghiệpđặcbiệtvớinhiềuhoạtđộngđa dạngvàmốiquanhệkinhtếvớinhiềuchủ thể kinh tế, xã hội hoạt động trong những lĩnh vực khác nhau, nhất là hiện nayhoạtđộngcủaNHTMluôngắnvớihoạtđộngcủanềnkinhtếthịtrườngvàhộinhậpquốctếthìc àngđòihỏivềchấtlượngcủađộingũnhânsựcao.

Lượckhảotài liệu

Trong nền kinh tế thị trường không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động kinhdoanh của các NHTM có ý nghĩa rất to lớn thể hiện qua các mặt sau: Các NHTMhoạtđộngcóhiệuquảsẽtăngcườngkhảnăngtrunggiantàichínhnhưnângcaomứchuy động các nguồn vốn lớn trong nước và phân bổ nguồn vốn đó vào nơi sử dụngcó hiệu quả, góp phần đáp ứng nhu. Để gia tăng nguồn thu từ cho vay, gia tăng lợi nhuận cần triển khai đa dạng cácsản phẩm dịch vụ nhằm thu hút khách hàng, bên cạnh đó, cắt giảm các chi phí đầuvào như chi lương, trả lãi và các khoản chi khác. Cần thận trọng giảm thiểu rủi rotrong các hoạt động cho vay, tránh để phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn gây ảnh hưởngđến hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng.

ETA Vốn chủsởhữu trên Tổng tàisản Đồngbiến Đồngbiến TCTR TỷlệchiphítrênDoanh thu Nghịchbiến Nghịchbiến LNTA LogaritcơsốtựnhiêncủaTổngtàisản Đồngbiến Đồngbiến. -Cao Cẩm Nhung - Trương Thị Anh Xuân - Trương Yến Khương (2021),Nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của NHTM Việt Nam,Trường ĐạihọcCôngnghệTP.HCM;. Đặc biệt, hiện tương p-values không có ý nghĩa thống kê do sức mạnh thống kê yếu (low statistical power)không thể được giải thích trong khuôn khổ kiểm định ý nghĩa giả thuyết không.Nghiên cứu này sử dụng phương pháp Bayes kết hợp tiên nghiệm với dữ liệu để đạtđượckếtquảướclượngtincậy hơn,cânbằngvàvữngchắchơn.

Có nhiều nhân tố tác động đén hiêu quả hoạt động của các ngân hàng thươngmaiViệtNam.Tuycónhiềutácgiảnghiêncứucácđềtàicóliênquannhưngphươngphápnghi êncứudựatrêncácphươngphápcũ,lạchậu,độchínhxácthốngkêkhôngcao,dodóitnhiều ảnhhưởngđến kếtquảnghiêncứu.

CHƯƠNG3.MÔHÌNHVÀPHƯƠNGPHÁPNGHIÊNCỨU

Dữliệuvàcácbiếnnghiên cứu 1. Dữliệunghiêncứu

Đông, ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, ngân hàng TMCP Tiên Phong, ngânhàng TMCP Quân Đội, ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, ngânhàngTMCPAnBình,ngânhàngTMCPBưuĐiệnLiênViệt,ngânhàngTMCPCôngThương Việt Nam, ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, ngân hàng TMCP KiênLong, ngân hàng TMCP Hàng Hải. Lý do chọn 22 ngân hàng nêu trên để quan sát: Dựa theo danh sách về cácNHTM cổ phần tại Việt Nam, nhóm lựa chọn các ngân hàng trên để đa dạng về mặtsố liệu, có đầy đủ các quy mô về vốn (top 10 ngân hàng có vốn lớn, cùng với cácngân hàng có vốn vừa và nhỏ), các ngân hàng đã lên sàn chứng khoán và các ngânhàng chưa lên sàn. Tuy nhiên, loạichỉ tiêu này trong một số trường hợp lại gặp khó khăn khi so sánh các ngân hàng cóquymôkhácnhau,trongkhiđó cácchỉtiêuhiệuquảtươngđốicóthểđượcthểhiệndưới dạng tĩnh (hiệu quả hoạt động = kết quả kinh tế/chỉ phí bỏ ra để đạt được kếtquả đó hoặc dạng nghịch là hiệu quả hoạt động = chi phí/kết quả kinh tế) hoặc dướidạng động hay dạng cận biên (hiệu quả hoạt động = mức tăng kết quả kinh tế/mứctăngchiphí).Nhữngchỉtiêunàyrấtthuậntiệnsosánhtheothờigianvàkhônggian,cũng như cho phép so sánh hiệu quả giữa các ngân hàng có quy mô khác nhau, cóthờikỳkhácnhau.

;Bởivì,khibiếtngânhàngmìnhcóvấnđềtrongkhảnăngthanhkhoảnnhưng vì lợi nhuận họ vẫn có thể thực hiện các hoạt động kinh doanh và thực hiệncác khoản đầu tư có rủi ro và dĩ nhiên trong ngắn hạn có thể các hoạt động này đemlại hiệu quả cho ngân hàng mặc dù có thể trong dài hạn họ phải trả giá cho nhữnghậu quảvìcáchànhvimạohiểmcủamình. Theo như Isik và Hassan (2003) lý giải thìnếu một ngân hàng thực hiện được nhiều khoản cho vay hợp lý sẽ làm cho chi phíhoạt động thấp hơn và cho phép ngân hàng này có thể dần dần tăng phần chia thịtrường chovaylớnhơn.Kỳvọngmangdấudương. Sau khi có kết quả ước lượng của các mô hình, để lựa chọn mô hình tốt nhấtvới dữ liệu để phân tích, tác giả nghiên cứu sẽ so sánh 5 mô hình trên theo 2 kiểmđịnh:Kiểmđịnh Bayes factor vàkiểmđịnhmôhìnhBayes(Bayesmodeltests).

Trongtrườnghợpkhôngcóthôngtintrướcđóvềthamsốcủamôhình,tacóthểchọnnhiềutiên nghiệm có tham số và phải dùng phân tích độ nhạy để chọn mô hình phù hợp.Trongnghiêncứunày,tácgiảchọn5loạitiênnghiệmtươngứngvới5môhình.Sauđó, sử dụng hai kiểm định Bayes factor và Bayes test model để chọn mô hình phùhợpnhất.

CHƯƠNG4.KẾTQUẢNGHIÊNCỨUVÀTHẢOLUẬN

Kếtquảướclượng Bayes

%,ngân hàng có tỷ lệ tiền gửi/số tiền cho vay cao nhất 13,15 % là Ngân hàng TMCPQuốcTế(VIB),ngânhàngcótỷlệtiềngửi/sốtiềnchovaythấpnhất0,64%làNgânhàng TMCP ViệtÁ(VAB). - Tỷ lệ vốn cho vay/tổng tài sản (LOANTA) trung bình của mẫu quan sát là55,63%,ngânhàngcótỷlệvốnchovay/tổngtàisảncaonhất80,06%làNgânhàngTMCPĐầuT ưvàPhátTriểnViệtNam(BIDV),ngânhàngcótỷlệvốnchovay/tổngtàisảnthấp. Tiên nghiệm của các tham số NPL ETA DLR LOANTA, hệ số chặn _cons làtiênnghiệmđathứcloạizellnersg,cóphươngsailàvar.Tiênnghiệmcủavarlàtiênnghiệmthô ngtin igamma(110,7400)đượctạoratừcácướclượngOLS.

Nguồn:Kếtquảtính toántheophầnmềm Stata16 - Efficiency (Tiêu chuẩn hiệu quả lấy mẫu): Mức nhỏ nhất: 0,104; Mức lớnnhất:0,57;Bìnhquân:0,186.Đềulớnhơnmứcbáođộng(là0,01).Dovậychấpnhậnmôhình. + Với xác suất 95%, giá trị thực hệ số hồi quy của biến độc lập NPL (- 1.13)thuộckhoảngtincậy[(-1.92);(-0.33)].VậybiếnNPLtácđộngâmvàtácđộngmạnhđến biếnROE.Biến NPL tăng1đơnvịthìbiến ROE giảm1.13 đơnvị. + Với xác suất 95%, giá trị thực hệ số hồi quy của biến độc lập ETA (- 0,138)thuộckhoảngtincậy[(-0.43);(0.118)].VậybiếnETAtácđộngâmvàtácđộngmạnhđến biếnROE.BiếnETAtăng1đơnvịthìbiếnROEgiảm0,138đơnvị.

- Biến DLR có mối quan hệ tuyến tính ngược chiều (âm) với ROE: DLR là tỷlệ tiển gửi trên số tiền cho vay, theo Nguyễn Việt Hùng (2008), tỷ lệ tiền gửi trên sốtiền cho vay có ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Vì vậy, mộttrong những cách làm tăng hiệu quả hoạt động của ngân hàng đó là phải sử dụng tốtnguồnvốnhuyđộng,bằngviệcchovayrađểtạothunhậptừlãi.Nhưvậy,nếuDLRcao,điềunày cónghĩalàngânhàngđãkhôngsửdụngtốtnguồnvốnhuyđộngcủa. Là chỉ tiêu phản ánh rủi ro thanhkhoản trong hoạt động của ngân hàng, nó cho biết tỷ lệ số tiền mà ngân hàng đemchovaytrêntổngcáctàisảncủangânhàng.Ngoàira,biếnnàyphầnnàođóchobiếtnănglựcq uảntrịngânhàngcủacácnhàquảnlý.TheonhưIsikvàHassan(2003)lýgiải thì nếu một ngân hàng thực hiện được nhiều khoản cho vay hợp lý sẽ làm chochiphíhoạtđộngthấphơnvàchophépngânhàngnàycóthểdầndầntăngphânchiathịtrườngch ovaylớnhơn.Xétvềgócđộhoạtđộngcủangânhàng,tổngsốtiềnchovay càng cao thì số tiền lãi thu về càng nhiều (trong điều kiện cho vay an toàn, thuđược lãi).

CHƯƠNG5.KẾTLUẬNVÀ HÀMÝCHÍNHSÁCH

Hàmý chínhsách

Tuynhiên,cũngcầncẩntrọngtrongviệcsửdụngkếtquảnghiêncứuvìnghiêncứu xây dựng mô hình bằng các biến định lượng và chưa đưa vào thực tiễn mô hìnhhiệu quả hoạt động của NHTM thông qua các biến liên quan đến trình độ lao động,giớitính,độ tuổinhânviên. Hệ thống giám sát ngân hàng được hoàn thiện theo hướng nângcao chất lượng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớmnhữngtiềmẩntronghoạtđộngkinhdoanhnóichungvàcấptíndụngnóiriêng,thựchiện cáccảnhbáosớmchocácNHTM,đảmbảo thịtrườngpháttriểnbềnvững. Ngoài ra,NHNN cần phải có chính sách tuyển chọn và đào tạo nhân viên làm công tác quảnlý mạng CIC không chỉ am hiểu về công nghệ thông tin như khai thác thông tin quamạng và các công cụ hỗ trợ khác mà còn phải có khả năng thu thập thông tin, phântích, tổng hợp và đưa ra những nhận định, cảnh báo thích hợp.

- Cần có chính sách điều tiết lãi suất, giá cả phù hợp thông qua việc sử dụnghữu hiệu các công cụ chính sách tiền tệ, ổn định kinh tế vĩ mô thúc đẩy tăng trưởng,hoànthiệnchínhsáchlãisuấthuyđộng,chovaylinhhoạt,phùhợpvớidiễnbiếnthịtrường. - Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước phải phối hợp xây dựng hệ thống tàichínhpháttriển,gópphầnổnđịnhkinhtếvĩmôvàpháttriểnkinhtếbềnvững.Trongđó, phải xây dựng thị trường chứng khoán, thị trường vốn dài hạn song hành với thịtrườngvốnngắnhạntừhệthốngngânhànggópphầnđadạnghóacáckênhhuyđộngvốncủadoanhng hiệp,giảmlệthuộcvàotíndụngngânhàngđồngthờiphảibanhànhcác quy định cũng như các chế tài phù hợp để tránh tình trạng thông tin không minhbạch, lũng đoạn, làm giá, sử dụng thông tin nội bộ hay công bố thông tin không kịpthời…. - Tách riêng và nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, giám sát hệ thống tàichính: cơ quan thanh tra, giám sát cần được tách riêng độc lập với Ngân hàng Nhànước,Ủybanchứngkhoán;tăngcườngsựphốihợpgiámsáttừxa,thanhtratạichỗ;xây dựng và đưa vào vận hành hệ thống chỉ tiêu giám sát mới và quy trình giám sát,đồng thời tiếp tục hoàn thiện hệ thống cơ sở dữ liệu giám sát; giám sát chặt chẽ xuhướng dịch chuyển dòng vốn trên thị trường tài chính và dịch chuyển hướng đầu tưtín dụng sang lĩnh vực tiêu dùng, chứng khoán, bất động sản để có biện pháp xử lýkịp thời,hạnchếrủiro….

- Cần có chính sách tín dụng cụ thể, mở rộng tín dụng một cách thận trọngđảm bảo phát triển bền vững và hiệu quả, đầu tư phần lớn vào tín dụng ngắn hạn cóđảm bảo, vào những dự án trọng điểm trong kế hoạch phát triển của vùng trên cơ sởđịnhhướngpháttriểnđịaphương.Sànglọckháchhàng,chỉđầutưvốnnhữngkhách.

DANHMỤCTÀI TIỆUTHAMKHẢO

Default.aspx.LêThịThúy (2019), Phân tích hiệu quả hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầutư và phát triển Việt Nam giai đoạn 2007-2018, Tạp chí Nghiên cứu Tài Chính KếToán.