Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Hưng Yên: thực trạng, giải pháp và kiến nghị

Khái niệm về rủi ro và rủi ro trong hoạt động cho vay của Ngân

Nguyên nhân chủ quan là những nguyên nhân phát sinh liên quan đến hành vi và ý chí chủ quan của khách hàng, về mặt khách quan, nguyên nhân rủi ro tín dụng có thé do khách hàng gặp phải những thay đổi môi trường kinh doanh không thé lường trước được, chang hạn sự thay đổi về giá cả hay nhu cầu thị. - Các khoản vay cho doanh nghiệp thường có thời hạn dài vì vậy nếu tình hình kinh tế xã hội không én định thi khả năng doanh nghiệp không thé trả nợ cho ngân hang rat cao.

Nội dung quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay đối với các

Dé khắc phục nhược điểm này các nhà nghiên cứu đã xây dựng các mô hình kết hợp nhiều biến số thành một giá trị để đánh giá thất bại của doanh nghiệp như mô hình phân tích hồi quy, phân tích logic, phân tích xác suất có điều kiện, phân tích nhiều biến số, xếp hạng tín dụng theo mô hình điểm số là phương pháp khoa học kết hop sử dụng dữ liệu dé nghiên cứu thống kê và áp dụng mô hình thuật toán dé phân tích, tính điểm cho các chỉ tiêu đánh giá trong mô hình một biến hoặc đa biến. Kiểm soát rủi ro bao gồm kiểm soát đơn (kiểm soát độc lập của ngân hàng) Việc kiểm soát kép là quá trình khi kiểm soát có sự tham gia của nhiều tổ chức như: cơ quan thanh tra NHNN và bộ phận kiểm soát của ngân hàng (bao gồm có bộ phận kiểm soát, kiểm tra nội bộ, quản tri tín dụng), ngoai ra cần có sự tham gia của các cơ chế giám sát bên ngoài như các cơ quan kiểm toán độc lập,.

Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại

Bờn cạnh đú, sự đồng bộ, rừ ràng, minh bạch, đầy đủ và tớnh hiệu lực, hiệu quả của các văn bản pháp luật và văn bản đưới luật liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng và hoạt động của khách hàng vay vốn cũng có ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay đối với các doanh. Đối với đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa, mục đích vay vốn, phương án kinh doanh và kế hoạch trả nợ cụ thé và khả thi là những yếu tố quan trọng trong hồ sơ tín dụng của ngân hàng. Tuy nhiên, có không ít khách hàng sau khi vay vốn lại sử dụng sai mục đích, không có thiện chí trả nợ hoặc hoạt động kinh doanh bị thua lỗ liên tục sẽ làm gia tăng nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng bởi khi đó ngân hàng có thé gặp rủi ro lớn trong việc thu hồi.

Vì thế, các ngân hàng đua nhau cạnh tranh từ việc hạ thấp lãi suất cho vay đến nới lỏng các điều kiện để được vay vốn nhằm đạt mức tăng trưởng tín dụng cao và thu hút khách hàng, trong đó bao gồm cả các doanh nghiệp nhỏ và vừa.

Thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay đối với các

• Nội dung quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay đối với doanh

— Chi nhánh Bắc Hưng Yên sử dụng kết hợp ca hai mô hình quản lý rủi ro tập trung và phân tán trong hoạt động cho vay dé đạt được hiệu quả cao nhất nhằm hỗ trợ cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa có thé thuận lợi trong việc tìm kiếm nguồn vốn. Nhờ kết hợp linh hoạt cả hai mô hình quản trị rủi ro trên, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam — Chi nhánh Bắc Hưng Yên có thé tiễn hành tách các bộ phận, chức năng bán hàng (tiếp xúc khách hàng, tiếp thị..), chức năng phân tích tín dụng (phân tích, thâm định, dự báo, đánh giá khách hàng ..) và chức năng tỏc nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dừi, giỏm sỏt khoản vay, thu nợ, thu lói. Với đội ngũ bao gồm 102 cán bộ công nhân viên, công tác kiểm tra nội bộ hoạt động cho vay của Vietinbank Bắc Hưng Yên đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa hiện đang được ngày càng thường xuyên, chặt chẽ, hạn chế tối đa rủi ro, sai.

Đối với những dấu hiệu rủi ro phát sinh từ chi nhánh, bộ phận quản lý rủi ro (phòng Hỗ trợ tín dụng) của Vietinbank — Chi nhánh Bắc Hưng Yên có trách nhiệm thường xuyên rà soát, đánh giá chủ yếu dựa trên các chính sách của chi nhánh như tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, lĩnh vực tín dụng chủ yếu, điều kiện cho. Căn cứ vào tờ trình thâm đỉnh của cán bộ tín dụng, đề xuất giới hạn tín dụng của Trưởng phòng Tham định và Báo cáo thấm định rủi ro của phòng Thâm định, Giám đốc chi nhánh đưa ra quyết định phê duyệt hoặc từ chối cấp tín dụng kèm theo lý do cụ. Như vậy, có thé thay rằng, Vietinbank — Chi nhánh Bắc Hưng Yên đã thực hiện hoạt động nhận diện rủi ro khá chặt chẽ, giúp giảm thiểu nguy CƠ xay ra rủi ro trong hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh ngay từ những bước ban đầu.

Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay đối

Bởi lẽ, việc này giúp kết hợp cả hai yêu tố định tính và định lượng trong phân loại nợ, từ đó giúp chỉ nhánh đo lường rủi ro có thé xảy ra một cách hiệu quả và chính xác hơn. Về bản chất thì đây chính là phần lợi nhuận mà chi nhánh đã phải khấu trừ để ghi có cho tài khoản tiền vay của khách hàng không trả được trong niên độ năm quyết toán. VietinBank Bắc Hưng Yên đây mạnh tăng trưởng dư nợ VND, kiểm soát tín dụng ngoại tệ phù hợp với cân đối vốn, cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn an toàn, hiệu quả với tỷ lệ nguồn vốn ngắn han dé cho vay trung dai hạn thấp hon đáng ké so với hạn mức.

(Nguồn: Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2020) Như vậy, có thê thấy rằng tỷ lệ nợ xấu của VietinBank trong các năm trở lại đây dao động xung quanh mức 1,5%, thuộc top các ngân hàng đang niêm yết có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất trong hệ thống.

Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tai Ngân hàng TMCP Công

Công tác xử lý nợ xấu, thu hôi lãi và gốc tại chi nhánh chưa tốt, quá trình xử lý nợ kéo dài, chưa đạt hiệu quả như mong muốn còn gặp nhiều khó khăn. Xuất phát từ một số hạn chế gặp phải của doanh nghiệp nhỏ và vừa liên quan đến năng lực tải chính hạn hẹp, bắt lợi trong việc cạnh tranh với những doanh nghiệp lớn cùng ngành nghề dẫn tới hiệu quả sản xuất không cao. Nhiều thay đổi mang tới bất lợi cho doanh nghiệp nhỏ và vừa, ngoài ra kẽ hở của luật khiến cho nhiều doanh nghiệp luồn lách, dẫn tới việc đánh giá doanh nghiệp của Ngân hàng gặp nhiều khó khăn.

Phần lớn các hoạt động thanh tra của nhà nước đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa còn thiếu tính chính xác, thực tế, hầu hết dựa vào báo cáo từ doanh nghiệp, thiếu sự xác thực minh bạch dẫn tới ngân hàng không đủ tin tưởng vào kết quả thanh tra.

Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay đối

Thâm định tài sản đảm bảo: Việc định giá phải thật chính xác, không quá nhỏ dé khách hàng duy trì quan hệ tin dụng với ngân hàng, không quá lớn dé gây rủi ro khi xử lý; cho đến việc soạn thảo, ký kết và thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý cần thiết như công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo trước cho vay,. Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam — Chi nhánh Bắc Hưng Yên cần phải sử dụng chính sách trích lập dự phòng thích hợp để đối phó với rủi ro không thu được nợ bên cạnh việc đây nhanh quá trình xử lý nợ xấu bằng nhiều biện pháp khác nhau nhằm khai thác tối đa nguồn thu từ các khoản nợ gặp rủi ro. Y Công cụ thứ ba — Hợp đồng hoán đổi rủi ro tín dụng (Credit Default Swap Contract):Ngan hàng TMCP Công Thương Việt Nam — Chi nhánh Bắc Hưng Yên có thể mua bảo hiểm (bán khoản vay) cho các khoản cho vay bằng cách chi trả các khoản thanh toán định kỳ theo một tỷ lệ phần trăm cố định trên mệnh giá các khoản tín dụng.

Điều này có thể làm giảm lợi nhuận của chi nhánh trong ngắn hạn, nhưng xét về dài hạn, việc hỗ trợ khách hàng một khoản phí bảo hiểm cho khoản vay của họ là điều nên được chi nhánh xem xét và đề xuất lên Hội sở nhằm tiến tới thực hiện rộng rãi trong toàn bộ hệ thống Vietinbank.

Kiến nghị

Y Công cụ thứ hai - Hop đồng quyên chọn trái phiếu (Bond Option Contract): Ngan hang TMCP Céng Thuong Viét Nam — Chi nhanh Bac Hung Yên có thé sử dung công cu này trong trường hợp nên kinh tế rơi vào các điều kiện khó khăn. Ngoài ra,bởi lẽ bảo hiểm khoản vay là một khoản không bắt buộc dành cho khách hàng có nhu cầu cấp tín dụng, trong khi đó bảo hiểm này mang lại lợi ích cho cả hai bên bao gồm cả Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam — Chi nhánh Bắc Hưng Yên và khách hàng. Cu thể, chi nhánh có thé xem xét việc hỗ trợ khoản phí mua bảo hiểm tiền vay cho khách hàng, mức độ cụ thể khoảng 20, 30, 50 hoặc 100% tùy thuộc vào khoản vay và mức độ tin cậy cùng mối quan hệ giữa khách hàng và chi nhánh.

Mặc dù việc hỗ trợ chi phí này cũng không phải là bắt buộc theo quy định của pháp luật, tuy nhiên, việc này giúp chi nhánh có thé thu hút nhiều khách hàng đến vay hơn, từ đó giúp tăng trưởng tín dụng.