Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án cho vay xây dựng tại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội

Khái niệm chất lượng thẩm định tài chính dự án

Mục tiêu thẩm định của ngân hàng là chi phí thẩm định thấp và thời gian thẩm định phải ngắn nhưng đồng thời phải đánh giá được hiệu quả tài chính của dự án một cách chính xác nhằm làm cơ sở đưa ra quyết định tài trợ đúng đắn nhất: có cho vay hay không?. Cũng như vậy, yêu cầu của khách hàng là được tài trợ đầy đủ phần vốn mong muốn với thời gian và lãi suất phù hợp, thời gian thẩm định hợp lí để không bị lỡ thời cơ kinh doanh và được cung cấp các tư vấn về dự án.

Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tài chính dự án .1 Thời gian thẩm định

Nếu một dự án khi thẩm định được đánh giá là tốt, có thể cho vay nhưng khi thực hiện vì nhiều lí do mà lại thua lỗ dẫn đến việc chủ dự án không thể trả được nợ gây thiệt hại cho ngân hàng hoặc ngược lại, một dự án bị từ chối cho vay nhưng khi thực hiện lại mang lại lợi nhuận cao thì chứng tỏ công tác thẩm định chưa được thực hiện tốt. Thông thường khi thẩm định tài chính dự án, ngân hàng sẽ phát hiện ra được các thiếu sót cũng như nhược điểm của dự án đầu tư từ đó sẽ tư vấn cho chủ dự án các ý kiến của mình để hoàn thiện dự án cũng như giúp khách hàng nhanh chóng hoàn thiện các thủ tục, quy trình để xin vay vốn.

Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài chính dự án Chất lượng thẩm định tài chính dự án bị ảnh hưởng bởi rất nhiều nhân tố,

Việc thẩm định tài chính dự án rất phúc tạp, đòi hỏi ở cán bộ thẩm định nhiều kiến thức chuyên sâu về tài chính dự án và tín dụng cũng như các kiến thức khác về xã hội, kinh tế, kĩ thuật, tin học,… đồng thời còn yêu cầu cả khả năng đánh giá, nhận xét, dự báo và phân tích tình hình thị trường, doanh nghiệp, xu hướng phát triển…Chính vì vậy, trình độ của cán bộ thẩm định là rất quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng thẩm định tài chính dự án. Một điều quan trọng nữa cần chú ý là số lượng cán bộ thẩm định đủ nhiều để đảm bảo khối lượng công việc và yêu cầu thời gian, hơn nữa cũng cần phải quan tâm tới sức khỏe và đạo đức của cán bộ thẩm định bởi vì hiện nay thông thường các cán bộ tín dụng ra quyết định cho vay cũng đồng thời được đảm đương nhiệm vụ thẩm định tài chính dự án. Tuy vậy, để sử dụng các phần mềm, trang thiết bị hiện đại thì yêu cầu trình độ của cán bộ thẩm định phải cao, thông tin đầu vào cũng phải nhất quán, đầy đủ để đưa vào mô hình… Như vậy ta thấy được, tuy được phân chia ra các chỉ tiêu để đánh giá chất lượng thẩm định dự án, nhưng các chỉ tiêu này có sự phụ thuộc lẫn nhau, ảnh hưởng lên nhau, ví dụ như trình độ cán bộ thẩm định tốt, ắt sẽ cho ra một kết quả thẩm định chất lượng trong khoảng thời gian ngắn nhất, tốn ít công sức nhất hoặc để trang bị công nghệ hiện đại, kĩ thuật cao cho công tác thẩm định hoặc mời chuyên gia tư vấn giỏi thì lại yêu cầu phải đầu tư nhiều tiền của, nâng cao chi phí thẩm định….

Giới thiệu khái quát về chi nhánh BIDV Nam Hà Nội .1 Lịch sử hình thành chi nhánh

Dưới sự điều hành của ban lãnh đạo với quan điểm tích cực tiếp thị các khách hàng tiền gửi, các khách hàng tiền vay lớn, có uy tín, vận dụng tốt mối quan hệ, biến những khó khăn của thị trường thành cơ hội để thu hút các khách hàng mới, đặc biệt là các khách hàng truyền thống, lịch sử tín dụng tốt. - Các chỉ tiêu về chất lượng tín dụng ở mức an toàn, chi nhánh đã bằng nhiều biện pháp tích cực tận thu nợ hạch toán ngoại bảng,nợ xấu, nợ quá hạn, phối hợp với doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn để hoàn vốn cho ngân hàng và tiếp tục phát triển sản xuất kinh doanh. Về doanh thu mảng dịch vụ ngân hàng: theo mục tiêu của hệ thống BIDV hướng mạnh về kinh doanh dịch vụ, cơ cấu lại hoạt động ngân hàng, nâng cao tủ trọng đóng góp của hoạt động dịch vụ vào thu nhập toàn hệ thống, chi nhánh đã tập trung vào mở rộng và phát triển các dịch vụ ngân hàng, tích cự giới thiệu tới khách hàng các dịch vụ mới đồng thời tư vấn cho khách hàng, giúp khách hàng lựa chọn các dịch vụ thích hợp với thái độ tận tình, thân thiện của cán bộ, nhân viên.

Đặc điểm của các dự án cho vay xây dựng tại chi nhánh BIDV Nam Hà Nội

Độ an toàn của các khoản tín dụng cao do chi nhánh áp dụng nhiều biện pháp kiểm tra, kiểm soát tín dụng, thắt chặt điều kiện cho vay, thẩm định kĩ càng các hồ sơ cho vay và giá trị tài sản đảm bảo. - Chí phí lớn: chi phí cho dự án xây dựng không chỉ lớn ở những chi phí trực tiếp như nguyên vật liệu, lương công nhân cao, máy móc thiết bị tốn kém mà còn phát sinh nhiều chi phí liên quan như chi phí đền bù giải phóng mặt bằng, san lấp mặt bằng…. - Mức độ ảnh hương của công trình tới môi trường và xã hội lớn: trong quá trình thi công công trình sẽ tác động tới môi trường lớn như việc gây ra tiếng ồn, khói bụi, rác thải… gây ảnh hưởng tới đời sống dân cư và môi trường xã hội của địa phương.

Thực trạng chất lượng thẩm định tài chính dự án cho vay xây dựng tại chi nhánh BIDV Nam Hà Nội

• Quy trình thẩm định tài chính dự án

Cho vay theo dự án chiếm tỉ trọng gần như toàn bộ cho vay trung dài hạn của chi nhánh nên nó có đặc điểm chung của tín dụng trung dài hạn đó là rủi ro cao, tuy vậy do chi nhánh đã làm khá tốt các khâu thẩm định dự án, thẩm định tài sản đảm bảo… cũng như kiểm tra, kiểm soát quá trình sử dụng vốn thậm chí là áp dụng các phương pháp tận thu nợ xấu, nợ quá hạn cũng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng cho vay dự án của chi nhánh nói riêng. Kể từ năm 2000, BIDV xây dựng các quy trình nghiệp vụ theo tiêu chuẩn ISO 9001- 2000 và triển khai trong toàn hệ thống và thường xuyên sửa đổi cho phù hợp với tình hoạt động kinh doanh thực tế và quy trình thẩm định dự án đầu tư được sử dụng theo quy trình ban hành ngày 1/9/2001 và được sửa đổi vào năm 2003. Cán bộ thẩm định phải xác định nhu cầu của thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án bằng cách đánh giá tổng quan về sản phẩm, phân tích thị trường, xác định được thị trường mục tiêu của dự án và khả năng cạnh tranh của sản phẩm, phương thức tiêu thụ, mạng lưới phân bố, đánh giá dự kiến khả năng tiêu thụ.

- Về tỉ lệ lạm phát, cán bộ lập dự án cũng như cán bộ thẩm định đều giả định tỉ lệ lạm phát trong suốt 25 năm diễn ra dự án đều bằng 0, tức là không có sự thay đổi về giá sản phẩm cũng như không tính đến sự tăng giá của chi phí nguyên vật liệu đầu vào hoặc ngầm hiểu trong tỉ suất chiết khấu của dự án đã có phần bù cho lạm phát. Điều này có thể lí giải do ngân hàng cho vay theo một lãi suất nhất định tuy vậy nếu lạm phát tăng cao, thì với lãi suất cho vay này sẽ không mang lại lợi nhuận cho ngân hàng cũng như tỉ suất chiết khấu nói chung WACC hay tỉ suất chiết khấu vốn chủ sở hữu sẽ không còn đáp ứng được yêu cầu của nhà đầu tư.

Đánh giá chất lượng thẩm định tài chính dự án trong cho vay xây dựng tại chi nhánh BIDV Nam Hà Nội

• Nguyên nhân

Trước đây thông tin sử dụng được thu thập từ chính doanh nghiệp, được lấy từ các báo cáo tài chính hoặc báo cáo phân tích ngành kinh tế, phân tích các khách hàng lớn, từ các nghiên cứu khoa học, từ phương tiện thông tin đại chúng… Hiện nay cán bộ thẩm định có thể tiếp cận nhiều nguồn thông tin khác nhau như từ mạng internet, từ trung tâm thông tin của ngân hàng nhà nước…. - Các dự án đề nghị cho vay tại chi nhánh đều là các dự án lớn thuộc các ngành nghề đòi hỏi kiến thức chuyên môn cao, đều rất phức tạp, ví dụ như các dự án thủy điện hay xây dựng, xi măng đều mang nặng tính kĩ thuật, các thông số kĩ thuật cũng như các nghiệp vụ và công việc trong quá trình thực hiện dự án đều rất xa lạ với các cán bộ thẩm định vốn chỉ được đào tạo các nghiệp vụ về kinh tế. Các lí do có thể kể đến như việc biến động bất thường của thị trường bất động sản năm 2008, các dự án xây dựng đề nghị vay tại chi nhánh thường là các dự án xây dựng chung cư hoặc văn phòng cho thuê của các tập đoàn nhà nước, thị trường nhà chung cư và văn phòng cho thuê năm 2008 tương đối ảm đạm do nền kinh tế tăng trưởng chậm ảnh hưởng đến thu nhập của dân cư và sự hình thành cũng như mở rộng nhu cầu thuê văn phòng của các doanh nghiệp.