Quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế (VIB)

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

+ Không tuân thủ hoặc tuân thủ không đúng các qui định, qui trình của hệ thống hỗ trợ, hệ thống kỹ thuật và chương trình phần mềm hỗ trợ ngiệp vụ không hỗ trợ kịp thời hoặc hỗ trợ không hiệu quả, có hành động gây khó khăn cho bộ phận nghiệp vụ. + Rủi ro từ hệ thống kỹ thuật, công nghệ thông tin và chương trình phần mềm hỗ trợ nghiệp vụ như: dữ liệu không đầy đủ hoặc hệ thống bảo mật thông tin không an toàn; thiết kế hệ thống không phù hợp hoặc do các phần mềm chương trình hỗ trợ và trong hệ thống lỗi thời, hỏng hóc hoặc không hoạt động. + Rủi ro từ hệ thống hỗ trợ khác: do việc chỉ đạo hướng dẫn và hỗ trợ chưa kịp thời, chưa hiệu quả hoặc chồng chéo gây khó khăn, ách tắc cho bộ phận ngiệp vụ.

Là rủi ro xảy ra do đối tác trong hợp đồng không đủ tư cách pháp lý để thực hiện các cam kết trong hợp đồng, do hợp đồng thiếu những tài liệu những điều khoản cơ bản theo qui định của luật pháp các nước… làm cho hợp đồng không có hiệu lực thi hành.

MỘT SỐ BÀI HỌC KINH NGIỆM QUỐC TẾ

Đã có rất nhiều nghiên cứu và các bản báo cáo về nó trong đó nổi bật là “ Reducing Foreign Exchange Settlement Risk’’ phát hành năm 1994 của uỷ ban ngoại hối New York; báo cáo được công bố 3/1996 của các NHTW của các cường quốc công nghiệp có tựa đề “ Settlement Risk in Foreign Exchange”…. Lúc này Leeson đã rơi vào tình trạng thua lỗ nhưng ông ta vẫn tiếp tục tăng cường vị thế trạng thái ngoại hối mở và khi động đất xảy ra ở Nhật đã làm chỉ số Nikkiei ở Nhật giảm mạnh và giá của JPJ cũng giảm theo và hoạt động kinh doanh không được uỷ quyền của Leeson đã rơi vào tình trạng thua lỗ nặng nề dẫn đến sự phá sản của chi nhánh Barings Singapore. Thứ nhất, chi nhánh này không có bộ phận kiểm soát, đánh giá và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ nên đã không đưa ra được những cảnh báo sớm về thị trường, cảnh báo về thua lỗ hay đưa ra điểm dừng lỗ trong giao dịch giúp hạn chế rủi ro trong hoạt động đầu cơ kinh doanh ngoại hối.

Đó là việc người thực hiện kinh doanh ngoại hối trực tiếp tại ngân hàng Barings chi nhánh Singapore có toàn quyền quyết định về mặt giá trị, số lượng của giao dịch kinh doanh ngoại hối, không có một hạn mức trong việc thực hiện giao dịch dẫn đến việc đầu cơ một số tiền quá lớn vượt quá khả năng thanh toán của chi nhánh và toàn bộ ngân hàng.

KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ .1 Lịch sử hình thành và phát triển của NH VIB

Năm 2008 vừa qua, khi nền kinh tế thế giới và kinh tế Việt Nam đối mặt với nhiều khó khăn từ cuộc khủng hoảng tài chính bắt nguồn từ Mỹ, VIB vẫn đạt được kết quả tương đối khả quan.Với mục tiêu trở thành Ngân hàng bán lẻ, hiện đại, đa năng hàng đầu tại Việt Nam, VIB đã và đang thực hiện các chiến lược trọng tâm: tăng cường năng lực tài chính, phát triển hoạt động một cách an toàn, mở rộng mạng lưới hoạt động, phát triển hệ thống sản phẩm dịch vụ,…Đến 31/12/2008, vốn điều lệ của VIB đạt mức 2.000tỷ đồng, tỷ lệ an tòan vốn tối thiểu luôn lớn hơn 8%, mạng lưới hoạt động với 107 đơn vị kinh doanh tại 27 tỉnh, thành phố trên khắp cả nước đã đưa VIB trở thành một trong những ngân hàng cổ phần có mạng lưới rộng lớn nhất Việt Nam. So với năm 2007, mặc dù doanh số thanh toán hàng nhập khẩu có giảm nhưng chất lượng của các giao dịch thanh toán hàng nhập khẩu vẫn rất tốt do ngân hàng đã kiểm soát rất tốt chất lượng của các khoản tín dụng kinh doanh xuất nhập khẩu lẫn chất lượng của các giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu thông qua nghiệp vụ tư vấn cho khách hàng từ khâu ký kết hợp đồng cho đến khâu chọn phương thức thanh toán .100% các giao dịch thanh toán hàng nhập khẩu đều được thanh toán đầy đủ và đúng hạn. Các mặt hàng nhập khẩu thanh toán chủ yếu là sát thép,inox, máy móc thiết bị, xăng dầu, phân bón, nguyên liệu dầu thực vật, chất dẻo nguyên liệu, giấy, hoá chất, vải, ô tô, phụ tùng ô tô…Các mặt hàng xuất khẩu thanh toán chủ yếu là thủy sản, hàng dệt may, gạo, gỗ thành phẩm, hồ tiêu, chè, hạt điều, cao su, quế, hàng thủ công mỹ nghệ.

( Nguồn báo cáo thường niên năm 2007 www.vib.com.vn ) Ta thấy thu nhập lãi thuần, hoạt động dịch vụ và mua bán chứng khoán đầu tư tuy tăng nhưng đã giảm về tỷ lệ, nguyên nhân là do sự cạnh tranh mạnh mẽ của các đối thủ, các ngân hàng trong nước ngày càng mạnh về thế lẫn lực ví dụ Sacombank có vốn điều lệ 4449 tỷ VND, lại đang niêm yết trên thị trường chứng khoán.Hơn nữa Việt Nam dã ra nhập WTO, các ngân hàng nước ngoài được phép thành lập NH 100% vốn nước ngoài tại Việt Nam tạo áp lực cạnh tranh càng thêm mạnh mẽ.

Sử dụng hợp đồng kỳ hạn (forwards)

Việc giao dịch giữa NH Quốc Tế và các NH khác cũng được thiết lập một hạn mức giao dịch để đảm bảo tránh rủi ro cho cả hai phía. Giữa NH VIB và Citibank 2 triệu USD/1 ngày, AMRO Hà nội 2 triệu USD/ngày, WACHOlà 1 triệu USD/ ngày…. Trong trường hợp này thì VIB có khả năng gặp phải rủi ro đối tác không thực hiện đúng hợp đồng như đã ký.

Sử dụng hợp đồng giao dich hoán đổi (swaps)

+ Thu lợi nhuận từ việc bán ngoại tệ trong trường hợp NH dự kiến tỷ giá tăng.

Sử dụng giao dịch quyền tự chọn (options)

Tuy nhiên, quản lý rủi ro ngoại tệ thông qua trạng thái của từng loại ngoại tệ thì NHTM gặp phải một số nhược điểm khó khắc phục như chỉ xem xét mối quan hệ tỷ giá trực tiếp giữa hai ngoại tệ chứ không đo lường sự biến động tương đối của các ngoại tệ khác, để khắc phục được nhược điểm này NH sử dụng tổng trạng thái ngoại tệ. Ngân hàng VIB đã nhanh chóng tiếp cận thị trường quốc tế, mở rộng nghiệp vụ đầu cơ đối với nhiều loại ngoại tệ, sử dụng Dealing Services để giao dịch trực tiếp với các NH nước ngoài, NH Quốc Tế cũng đã từng bước đa dạng hoá các hình thức mua bán ngoại tệ như mua bán kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn…đồng thời các loại ngoai tệ mạnh cũng được dùng nhiều trong giao dịch hơn như: CAD, GDP, SGD, AUD. Ngân hàng VIB đã chú trọnng đến việc đầu tư mua sắm máy móc thiết bị hiện đại cho phòng kinh doanh như: máy fax, máy telex, đặc biệt là hệ thống Reuters Dealing System…do vậy cú đủ điều kiện kịp thời theo dừi diễn biến trờn thị trường ngoại hối quốc tế và phát triển nghiệp vụ đầu cơ và phòng ngừa rủi ro ngoại tệ một cách hiệu quả.

Tỷ giá chịu ảnh hưởng của rất nhiều nhân tố khách quan như: Các sự kiện chính trị, các chỉ số kinh tế, lãi suất, giá dầu, giá vàng…do vậy sự biên động của tỷ giá khó dự đoán.Thị trường ngoại hối Việt Nam chưa phat triển nên việc thu thập thông tin để dự báo sự biến động tỷ giá còn hạn chế, trong khi sự biến động của các loại tiền tệ là hạn chế.