MỤC LỤC
Với tính cách là chủ thé kinh doanh (một dạng thương. nhân), một loại hình doanh nghiệp cung ứng dịch vụ tài chính - ngân hàng (hoạt. động mang tính nghề nghiệp) và ban chất kinh tế của vốn huy động có thé nêu khái niệm hoạt động huy động vốn của NHTM như sau:. Huy động vốn của NHTM là hoạt động thu nhận các khoản vốn từ các chủ thé khác theo nguyên tắc có hoàn tra dé thực hiện hoạt động kinh doanh theo quy. định của pháp luật. Dưới góc độ kinh tế học, có một số tài liệu khoa học có quan điểm khác nhau về hình thức huy động vốn của NHTM. Ví dụ, trong "Đề cương hướng dẫn nghiệp vụ ngân hàng thương mại" của Khoa Kế toán - Tài chính - Ngân hàng - Đại học Mở thành phố Hồ Chí Minh chỉ ra các hình thức huy động vốn phô biến của NHTM bao gồm: hình thức tiền gửi thanh toán, hình thức tiền gửi tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi, các hình thức tiền gửi đặc biệt khác. Chúng tôi cho rằng, các hình thức von mà NHTM có thé sử dụng để kinh doanh trên đây có vai trò rất quan trọng nhưng có nhiều hình thức huy động vốn khác cũng đóng vai trò rất quan trọng đối với hoạt động của NHTM như: Phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, vay vốn của NHNN.. Luật Các NHTM năm 2007 của Lào, Luật Các tô chức tín dụng năm 2010 của Việt Nam có quy định tương đồng về các hình thức huy động vốn của NHTM, cụ thể:. - Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các. loại tiên gửi khác. Hoạt động nhận tiền gửi để huy động vốn của NHTM được pháp luật cho quyền rộng rãi hơn so với hoạt động huy động vốn của tô chức tín dụng phi ngân hàng. Bởi vì, hoạt động huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi của NHTM không bị hạn chế nhận tiền gửi là của tổ chức hay của cá nhân, thời hạn tiền gửi là nhận dài hạn hay ngắn hạn như áp dụng đối với tổ chức tín dụng phi ngân. - Phát hành giấy tờ có giá dưới các hình thức như: Chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn trong nước và nước ngoài. - Vay vốn của tổ chức tín dụng, tô chức tài chính trong nước và nước. - Vay vốn của ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn. Đây là hình thức NHNN áp dụng để cung ứng vốn ngắn hạn và phương tiện thanh toán cho tô chức tín dụng dưới các hình thức:. a) Cho vay có bảo đảm bang cam cô giấy tờ có giá;. b) Chiết khấu giấy tờ có giá;. c) Các hình thức tái cấp vốn khác. Đối với Việt Nam, từ khi thực hiện sự nghiệp đổi mới, sự 6n định chính trị luôn được đảm bảo, cùng với ôn định chính trị là chính sách ngoai giao mém dẻo, đảm bao nguyên tac tôn trọng độc lập chủ quyền, da dạng hóa, da phương hóa trong quan hệ với khâu hiệu “Việt Nam muốn là bạn với tất cả các nước trên thế giới vì hòa bình, hợp tác và phát triển” Hiện nay, Việt Nam đang là thành viên quan trọng trong khối ASEAN, tích cực thực hiện các cam kết khu vực mậu dịch tự do ASEAN đồng thời là thành viên tích cực của APEC, ASEM và nhiều tổ chức kinh tế quốc tế khác.
Về bản chất hợp đồng tiền gửi là hợp đồng vay tài sản của NHTM đối với khách hàng vì nó được thực hiện trên cơ sở thỏa thuận, tự nguyện, bình đắng giữa NHTM với khách hàng, theo đó người gửi tiền sẽ chuyên giao một lượng tiền nhất định cho NHTM quản lý, sử dụng và NHTM sẽ hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn (đối với tiền gửi có lãi) hoặc hoàn trả khi có yêu cầu, mặt khác giao dịch này được tiến hành trên cơ sở tín nhiệm. NHTM được quyên yêu cầu khách hàng gửi tiền phải chuyển tiền vào tài khoản theo đúng thỏa thuận trong hợp đồng; NHTM có nghĩa vụ thanh toán đầy đủ, đúng hạn số tiền gửi (cả gốc và lãi phát sinh) khi đến hạn, lãi phạt và lãi quá hạn (nếu có); tạo điều kiện cho khách hàng có thể sử dụng hợp đồng này làm tài sản đảm bao; NHTM có trách nhiệm đảm bảo bi mật thông tin, từ chối việc điều tra, phong tỏa, cần giữ trích chuyển tài khoản tiền gửi mà không có sự đồng ý của chủ sở hữu tài khoản; trường hợp pháp luật có quy định bắt buộc về điều tra, phong tỏa, cần giữ, trích chuyền tiền gửi, NHTM phải có trách nhiệm thông báo cho khách hàng biết trong thời hạn 05 ngày làm việc ké từ ngày có yêu cầu đó. - Đối với GTCG dài hạn: NHTM được phát hành GTCG phải tuân thủ các hạn chế dé đảm bảo an toàn trong hoạt động theo quy định của Luật các NHTM và hướng dẫn của NHNN; có thời gian hoạt động tối thiểu là 1 năm kế từ ngày NHTM chính thức đi vào hoạt động; tổng lợi nhuận trước thuế so với vốn chủ sở hữu của năm liền kề trước năm phát hành đạt từ 10% trở lên tính đến thời điểm gần nhất phải có lãi; được sự chấp thuận của Thống đốc NHNN về việc phát.
NHNN (Vụ Chính sách tiền tệ). Trước thời điểm phát hành ít nhất 3 ngày làm việc, NHTM phải gửi thông báo phát hành GTCG dài hạn với nội dung giống như nội dụng giấy thống báo phát hành GTCG ngắn hạn. Tuy nhiên, NHTM chỉ được phát hành vượt quá kế hoạch đã được xét duyệt khi được Thống đốc NHNN chấp thuận bằng văn bản. Hồ sơ đề nghị xem xét bố sung kế hoạch phát hành GTCG dai hạn bé sung, kế hoạch phát hành GTCG dai hạn điều chỉnh, kế hoạch kinh doanh của năm tài chính điều chỉnh phải gửi về NHNN. Vụ Chính sách tiền tệ NHNN tiếp nhận hồ sơ đề nghị phát hành GTCG dài hạn của năm tài chính Thống đốc NHNN xem xét chấp thuận hoặc từ chối không chấp thuận của NHTM. Trong thời hạn không quá 15 ngày làm việc, Thống đốc NHNN ra quyết định về việc phát hành GTCG dài hạn của năm tài chính của NHTM. Các hoạt động huy động vẫn khác. Quy định về hoạt động huy động vốn khác của NHTM theo quy định. của pháp luật Việt Nam. Theo quy định của pháp luật Việt Nam, ngoài huy động vốn bằng nhận tiền gửi, phát hành GTCG, ngân hàng thương mại được huy động vốn từ các nguồn khác, cụ thé:. a) Vay von của NHNN dưới hình thức tái cấp vốn. Điều kiện phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm theo chứng quyền: NHTM phải đáp ứng các điều kiện về việc tuân thủ các hạn chế đảm bảo an toàn trong hoạt động theo quy định của Luật Các NHTM và hướng dẫn của NHNN; có thời gian hoạt động tối thiêu là 01 năm kề từ ngày NHTM chính thức đi vào hoạt động; tổng lợi nhuận trước thuế so với vốn chủ sở hữu của năm liền kể trước năm phát hành đạt từ 10% trở lên tính đến thời điểm gần nhất phải có lãi; được sự chấp thuận của Thống đốc NHNN về việc phát hành GTCG của nam.
Nhà nước quản lý và điều tiết nền kinh tế theo định hướng đã đề ra bằng công cụ là pháp luật, để làm cho pháp luật nói chung và pháp luật về huy động vốn nói riêng thực sự trở thành công cụ cho Nhà nước thì việc đôi mới và hoàn thiện pháp luật về huy động động vốn cần được tiếp cần trên cơ sở các nguyên lý của kinh tế thị trường, tức là phản ánh đúng quy luật cung — cầu vốn trong nền kinh tế. Kinh nghiệm của Việt Nam qua gần 30 năm tiến hành sự nghiệp đôi mới với gần 25 năm cải cách hệ thống tài chính tín dụng đã chỉ ra rằng, khi đường lỗi, chính sách của Dang bảo đảm tính khoa học, phản ánh đúng quy luật van động khách quan của nền kinh tế thi đây là chỗ dựa vững chắc dé xây dựng hệ thống pháp luật đáp ứng được yêu cau của cuộc sông, có hiệu lực ôn định. Thời gian gần đây, Việt Nam đã và đang có những bước đột phá trên nhiều lĩnh vực thé chế đặc biệt là lĩnh vực tài chính — ngân hàng, còn mô hình NHTM tại Lào mới được thừa nhận vào những năm 90 của thế kỷ XX sau khi Dang và Nhà nước đưa ra chính sách đổi mới và chuyền đổi hệ thông NH một cấp thành hệ thống NH hai cấp.