Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ tín dụng chứng từ tại Ngân hàng công thương Bình Dương
MỤC LỤC
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu dữ liệu thứ cấp và phương pháp thống kê trên cơ sở số liệu qua các năm của chi nhánh, các số liệu thống kê, các báo cáo của ngân hàng Nhà nước, số liệu từ các tạp chí chuyên ngành ngân hàng, các văn bản phỏp luật cú liờn quan ủến hoạt ủộng ngõn hàng..ủể so sỏnh, ủỏnh giỏ với cỏc NHTM khỏc trờn cựng ủịa bàn, ủồng thời sử dụng những kiến thức ủó học và cỏc tài liệu về mụn thanh toỏn quốc tế ủể dẫn dắt vấn ủề từ những cơ sở lý thuyết ủến hoạt ủộng thực tế, từ ủú rỳt ra những biện phỏp khả thi phự hợp với tỡnh hỡnh tại chi nhánh.
NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
Dương và cỏc NHTM trờn ủịa bàn tỉnh Bỡnh Dương theo phương thức thư tớn dụng. Trờn cơ sở những tồn tại và nguyờn nhõn mà chương 2 ủó nờu ra, chương 3 là những giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển nghiệp vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh NHCT Bình Dương.
THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
VAI TRề TTQT TRONG HOẠT ðỘNG CỦA CÁC NHTM 1. Khái niệm về TTQT
Khi việc thanh toỏn giữa cỏc ủối tỏc với nhau vượt ra phạm vi của một quốc gia, nú ủũi hỏi phải cú những tổ chức trung gian tài chớnh ủứng ra dàn xếp, thực hiện cỏc nghiệp vụ chuyờn mụn của mỡnh, hệ thống NHTM là một ủịnh chế tài chớnh trung gian cú vai trũ ủặc biệt quan trọng trong quỏ trỡnh này. Thông qua thanh toán quốc tế còn tạo nên các mối quan hệ tin cậy giữa doanh nghiệp và ngõn hàng, từ ủú cú thể tạo ủiều kiện thuận lợi ủể cỏc doanh nghiệp ủược cỏc ngõn hàng tài trợ vốn trong trường hợp doanh nghiệp thiếu vốn, hỗ trợ về mặt kỹ thuật thanh toán thông qua việc hướng dẫn, tư vấn cho doanh nghiệp, hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra trong quá trình thanh toán với cỏc ủối tỏc.
ƯU NHƯỢC ðIỂM CỦA PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
Thông qua nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ các ngân hàng còn có thể cung cấp các dịch vụ khác như tín dụng, chuyển tiền, tư vấn, bảo lãnh cho khách hàng….ðiều này vừa giỳp tăng thu dịch vụ vừa tạo ủiều kiện tăng trưởng cỏc thị phần khác. Cũng trên cơ sở hoạt ủộng thanh toỏn quốc tế, chương này giới thiệu những kiến thức cơ bản về phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ như cơ sở ra ủời, khỏi niệm, ủặc trưng, nội dung và vai trò của phương thức tín dụng chứng từ; Cơ sở pháp lý của thanh toán tín dụng chứng từ; Nội dung và các loại tín dụng thư, quy trình thanh toán tín dụng chứng từ trong ủú nờu rừ cỏc bờn tham gia, quyền lợi và nghĩa vụ của cỏc ngõn hàng.
THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHCT BÌNH DƯƠNG
SƠ LƯỢC VỀ SỰ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHCT BÌNH DƯƠNG
Theo hệ thống phần mềm này, khách hàng chỉ là khách hàng của chi nhánh mà là của cả hệ thống NHCTVN trên toàn quốc, nghĩa là một khách hàng khi ủó là một khỏch hàng của NHCTVN thỡ ủược quyền giao dịch tại bất cứ chi nhỏnh NHCT nào trờn toàn quốc, hiện nay phần mềm này ủó ủỏp ứng và cung cấp rất nhiều tiện ớch trong hoạt ủộng ngõn hàng, ủỡ tốn kộm thời gian và chi phớ chung. Cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn trờn tổng ủầu tư và cho vay của chi nhỏnh ủõy cũng là xu hướng tất yếu trong ủiều kiện nguồn vốn huy ủộng của chi nhỏnh khụng dồi dào, hơn nữa nhu cầu vay ủể ủầu tư cho cỏc dự ỏn xõy dựng mới, thay ủổi dõy chuyền cụng nghệ sản xuất …của doanh nghiệp tại chi nhỏnh cũng khụng nhiều, ủa phần khỏch hàng vay ủể bổ sung vốn lưu ủộng phục vụ cho hoạt ủộng sản xuất kinh doanh.
TÌNH HÌNH HOẠT ðỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NHCT BÌNH DƯƠNG
Thanh toỏn TTR ủến vẫn chiếm tỷ trọng cao trong doanh số thanh toỏn bằng TTR qua cỏc năm của chi nhỏnh, gấp 3 ủến 4 lần doanh số thanh toỏn TTR ủi và doanh số này vẫn ủang cú xu hướng tăng. Nhìn chung, doanh số thanh toán L/C xuất có xu hướng tăng cao hơn doanh số thanh toỏn L/C nhập (xem bảng 2.7 và biểu ủồ 4).
TÌNH HÌNH HOẠT ðỘNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHCT BÌNH DƯƠNG
Trong khi cỏc ngõn hàng thương mại khỏc ủang cú xu hướng phỏt triển mạnh trong lĩnh vực thanh toán bằng tín dụng chứng từ thì NHCT Bình Dương lại cú dấu hiệu chựng lại và ủi xuống biểu hiện là thị phần qua cỏc năm chỉ ủạt khoảng 2 ủến 3% thị phần thanh toỏn L/C cả nhập và xuất so với cỏc NHTM ủúng trờn ủịa bàn. Nguồn thu từ hoạt ủộng thanh toỏn L/C thường rất lớn bởi vỡ cú nhiều khoản phớ liờn quan như phớ mở L/C, ủiện phớ, phớ thanh toỏn, lói chiết khấu bộ chứng từ, phí cam kết …Tuy nhiên, do doanh số thanh toán L/C của chi nhánh thấp nên kéo theo thu dịch vụ núi chung và thu nhập từ hoạt ủộng thanh toỏn L/C cũng chiếm tỷ trọng thấp trong tổng lợi nhuận hàng năm của chi nhánh.
NHỮNG HẠN CHẾ TRONG VIỆC SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI CHI NHÁNH NHCT BÌNH DƯƠNG
-Trường hợp khỏch hàng chưa ủược duyệt hạn mức chiết khấu hoặc ủó hết hạn mức chiết khấu, khi nhận ủược yờu cầu chiết khấu của khỏch hàng do bộ phận thanh toỏn xuất nhập khẩu chuyển ủến, cỏc phũng khỏch hàng phải khẩn trương thẩm ủịnh tỡnh hỡnh hoạt ủộng sản xuất kinh doanh và tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng trỡnh Giỏm ủốc chi nhỏnh hoặc phú giỏm ủốc chi nhỏnh ủược uỷ quyền phờ duyệt bổ sung hạn mức chiết khấu. Nếu theo quy ủịnh thỡ ủối với những khỏch hàng chưa quan hệ tớn dụng, bộ phận thanh toán xuất nhập khẩu sẽ lập tờ trình xin cấp hạn mức chiết khấu gửi phũng khỏch hàng, phũng khỏch hàng cú nhiệm vụ thẩm ủịnh tỡnh hỡnh tài chớnh, kinh doanh như một khỏch hàng vay mới, ủũi hỏi phải cú ủủ cỏc hồ sơ như: hồ sơ phỏp lý, bỏo cỏo tài chớnh, tài sản bảo ủảm tiền vay..Thực tế phỏt sinh cho thấy, khi phũng khỏch hàng ủi thẩm ủịnh những doanh nghiệp xuất khẩu cú nhu cầu xin chiết khấu ủều yờu cầu doanh nghiệp ủú phải cú tài sản ủảm bảo ủể thu hồi nợ trong trường hợp xảy ra rủi ro chiết khấu khụng thu ủược tiền hàng.
NGUYÊN NHÂN
Do việc cập nhật thông tin của từng bộ phận nghiệp vụ chưa thật sự tốt, chưa theo sỏt diễn biến của từng thị trường, ủụi lỳc cũn qua loa, chiếu lệ như nghiệp vụ thụng báo L/C xuất, nhân viên TTQT không xem kỹ nội dung trước khi thông báo cho khỏch hàng ủến nhận dẫn ủến việc khỏch hàng khụng nắm rừ nghiệp vụ lại thiếu sự tư vấn, hỗ trợ từ phớa ngõn hàng nờn khụng ủỏp ứng ủược quy ủịnh trong L/C, gõy thiệt hại khụng ủỏng cú cho khỏch hàng, làm giảm uy tớn của ngõn hàng. Chưa kể hàng ngày 02 nhõn viên này phải lấy tỷ giá, làm báo cáo trạng thái ngoại hối, các báo cáo gửi NHNN, NHCTVN, cỏc bỏo cỏo ủột xuất theo yờu cầu của Ban giỏm ủốc, cỏc phũng ban cú liên quan, thực hiện mua bán ngoại tệ với khách hàng và NHCTVN, xử lý các hồ sơ thanh toán TTR trước khi chuyển cho giao dịch viên thực hiện chuyển tiền…Khối lượng cụng việc tương ủối nhiều và ủa lĩnh vực như thế nhưng lại ủược chia ủều cho 02 nhõn viờn TTQT, do vậy họ khụng cũn thời gian ủể ủầu tư nghiờn cứu sõu vào mảng thanh toỏn tớn dụng chứng từ dẫn ủến khả năng tư vấn cho khỏch hàng về mảng này cũng vỡ thế mà giảm ủi.
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI CHI NHÁNH NHCT BÌNH DƯƠNG
NHỮNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CHI NHÁNH NHCT BÌNH DƯƠNG
Bờn cạnh ủú, các mảng nghiệp vụ khác như tín dụng, kế toán tuy không trực tiếp thực hiện nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế những ủũi hỏi cũng phải cú kiến thức tổng quỏt về nghiệp vụ này ủể khi khỏch hàng cú thắc mắc hay cú nhu cầu biết thờm thụng tin cú thể giải thích, tư vấn cho khách hàng. Không ngừng nghiên cứu thị trường, nghiên cứu chính sách, quy trình nghiệp vụ, tỡnh hỡnh hoạt ủộng kinh doanh và thanh toỏn xuất nhập khẩu của cỏc ngõn hàng thương mại là cỏc ủối thủ cạnh tranh trờn ủịa bàn ủể hoàn thiện kỹ năng tư vấn, xử lý nghiệp vụ trong thanh toán xuất nhập khẩu và phục vụ thỏa mãn mọi nhu cầu ngày một cao của khách hàng xuất nhập khẩu.
KIẾN NGHỊ ðỐI VỚI NHCTVN
Trước mắt cần xỳc tiến việc mở văn phũng ủại diện tại một số nước trong khu vực như Trung Quốc, Nhật Bản, Hàn Quốc…Trờn cơ sở cú văn phũng ủại diện tại nước sở tại, việc nắm bắt thụng tin, chủ trương chớnh sỏch của nước ủú sẽ thuận tiện hơn, ủồng thời việc ủặt quan hệ ủại lý với cỏc ngõn hàng thương mại tại nước ủú cũng thuận lợi hơn. Thời gian trước mắt, nguồn vốn cũng như nguồn nhân lực chưa ủỏp ứng ủược yờu cầu mở chi nhỏnh nhưng trong tương lai NHCTVN nờn tiến hành cổ phần hoỏ nhanh, kờu gọi thờm nhiều nguồn vốn trong và ngoài nước ủể xỳc tiến mở chi nhỏnh tại nước ngoài, cú thể là Trung Quốc bởi vỡ ủõy là một thị trường cú tiềm năng rất lớn ủối với cỏc doanh nghiệp trong nước núi chung và cỏc ngõn hàng núi riờng.
KIẾN NGHỊ ðỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP HOẠT ðỘNG KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU
Cần nâng cấp hệ thống các bãi chứa container, sắp xếp container hợp lý tạo ủiều kiện giải phúng hàng húa cho doanh nghiệp một cỏch nhanh nhất; Khơi thụng, nạo vột cỏc cảng sụng, cảng biển tạo ủiều kiện cho tàu bố cập cảng ủược dễ dàng, thuận tiện và nhanh chóng; Cải tiến thủ tục khai báo hải quan, rút ngắn thời gian kiểm húa hàng ủể cỏc doanh nghiệp nhanh chúng ủược nhập hoặc xuất hàng húa. Từ những phõn tớch về tỡnh hỡnh hoạt ủộng thanh toỏn tớn dụng chứng từ của NHCT Bỡnh Dương qua cỏc năm trờn cơ sở so sỏnh, ủỏnh giỏ với cỏc NHTM khỏc trờn ủịa bàn và rỳt ra ủược một số những hạn chế làm giảm hiệu quả hoạt ủộng của chi nhánh nói chung và nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ nói riêng.