MỤC LỤC
Lãi suất đối với cho vay DNVVN thờng cao hơn so với cho vay đối với DNL, nếu tính trên tổng các khỏan vay DNVVN, các Ngân hàng còn thu thêm đợc nhiều khoản khác đi kèm nhờ cung cấp thêm các dịch vụ : Bảo lãnh, thanh toán, chuyển tiền, L/C. Với sự hỗ trợ của nguồn vốn ngân hàng thì quá trình mở rộng đợc thực hiện một cách nhanh chóng, sức mạnh tài chính tăng lên, DN có thể đạt đợc mục đích chiếm lĩnh thị trờng một cách dễ dàng hơn.
Chính vì vậy, trớc và sau khi giải ngân, thì ngân hàng luôn quan tâm đến tình hình hoạt động kinh doanh và tình hình tài chính cảu DN để ra quyết định cho vay và kiểm soát đồng vốn của mình. Yếu tố này thúc đẩy các doanh nghiệp quan tâm đến hiệu quả sử dụng vốn, tạo điều kiện nâng cao khả năng sinh lời của doanh nghiệp. - Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo ( tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo..).
Là loại RRTD phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng. - Rủi ro nội tại: xuất phát từ đặc điểm hoạt động và đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn.
Khoản nợ mất vốn (loss): ngân hàng có đầy đủ thông tin để khẳng định khách hàng không thể thanh toán gốc và lãi hoặc chỉ đợc thanh toán một phần rất nhỏ sau khi ngân hàng xử lý nợ nhiều lần, thậm chí sử dụng các biện pháp pháp lý cần thiết. Hệ số RRTD cho biết tỷ trọng của khoản mục tín dụng trên tài sản có, tổng d nợ cho vay trên tổng tài sản có càng lớn thì lợi nhuận sẽ lớn nhng đồng thời hệ số RRTD cao, tơng đơng với RRTD cao. Nhóm d nợ của các khoản tín dụng có chất lợng xấu (chiếm tỷ trọng thấp/ tổng d nợ cho vay): là khoản cho vay rủi ro lớn nhng có thể mang lại thu nhập cao cho ngân hàng.
Nhóm d nợ của các khoản tín dụng có chất lợng tốt (chiếm tỷ trọng thấp): là khoản cho vay rủi ro thấp và có thể mang lại thu nhập không cao cho ngân hàng. Nhóm d nợ của các khoản tín dụng có chất lợng trung bình (chiếm tỷ trọng chủ yếu): là khoản cho vay có mức độ rủi ro chấp nhận đợc đợc và có thể mang lại thu nhập ở mức độ trung bình.
Rủi ro kinh doanh : là rủi ro mà các DNVVN thờng gặp phải trong kinh doanh bao gồm : rủi ro do thị trờng cung cấp, rủi ro do thị trờng tiêu thụ hay do công tác quản lý cảu doanh nghiệp còn yếu kém. Ví dụ nh doanh nghiệp không đối phó đợc với các nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn, hoặc doanh nghiệp bị chiếm dụng vốn quá trong thời gian dài….tất cả làm cho doanh nghiệp khó khăn về tài chính và ảnh hởng đến khả năng trả. Khi cấp giấy phép thành lập doanh nghiệp, các cơ quan chức năng hầu nh không kiểm tra đến việc các doanh nghiệp đó có vốn đúng nh đăng ký hay không, không kiểm tra xem các doanh nghiệp đó hoạt động nh thế nào.
Nói cách khác, nếu kết cấu danh mục cho vay không hợp lý, quyền phán quyết tín dụng đợc phân bổ cho những cán bộ thiếu kinh nghiệm, khả năng phán xét và tính nhất quán cha cao, chính sách lãi suất không hiệu quả, các tiêu chuẩn về chất lợng tín dụng khụng rừ ràng sẽ dẫn đến giảm sỳt chất lợng tớn dụng, ngõn hàng sẽ phải đối mặt với rủi ro. Điều này do một phần yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng của cán bộ ngân hàng, một phần do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh của khách hàng quá lạc hậu, không cung cấp đầy đủ và kịp thời các thông tin mà ngân hàng yêu cầu.
Do đó, các doanh nghiệp đó không có đợc nguồn vốn tài trợ từ bên ngoài một cách kịp thời, gây chậm trễ khó khăn trong việc mở rộng sản xuất theo chiều rộng và theo chiều sâu, kìm hãm sự phát triển của các doanh nghiệp tiềm năng. Các DNVVN không có vốn cho mua sắm máy móc thiết bị đổi mới công nghệ dẫn tới chất lợng sản phẩm không đợc cải thiện, cộng với không có vốn để mở rộng kênh phân phối làm cho sức cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trờng giảm. Trên thực tế luôn tồn tại một hiệu ứng domino liên quan đến niềm tin của hệ thống khách hàng do đó sự mất khả năng thanh toán của một ngân hàng có thể làm mất niềm tin của khách hàng vào hệ thống tổ chức tài chính tín dụng và hiện tợng đồng loạt rút vốn là một hệ lụy sẽ làm hệ thống các ngân hàng thơng mại gặp rủi ro thanh khoản.
Việc ngân hàng tuyên bố phá sản có ảnh hởng rất lớn đến toàn bộ nền kinh tế, có thể là nguyên nhân trực tiếp dẫn đến suy thoái kinh tế, lạm phát, thất nghiệp, mất ổn định xã hội,…thậm chí có mối liên hệ đến các nền kinh tế trên toàn cầu. Quản lý RRTD là quá trình đo lờng, đánh giá rủi ro trong quá trình cho vay, theo dừi giỏm sỏt và xử lý kịp thời để đảm bảo quyền lợi của ngõn hàng nếu có bất kỳ sự thay đổi nào cho đến khi khoản vay đợc hoàn trả.
- Tạo đợc sự chủ động, nâng cao tinh thần trách nhiệm của các bộ phận tác nghiệp nhằm tìm kiếm các khoản vay có khả năng sinh lời cao và ít rủi ro. - Có những quy định để thực hiện thống nhất, minh bạch các bớc công việc trong quá trình cho vay, các quy định hợp lý về cơ cấu, tỷ lệ. - Đảm bảo phản ánh minh bạch, chính xác chất lợng tín dụng, trích dự phòng để bù đắp những rủi ro phát sinh troang quá trình cho vay.
- Có hệ thống kiểm tra, kiểm soát thích hợp để phát hiện, ngăn ngừa và xử lý kịp thời các rủi ro phát sinh trong danh mục tín dụng. (6) Kiểm soát tín dụng nội bộ độc lập (7) Đánh giá lại chính sách tín dụng Kiểm soát sau.
Mục đích chính của việc phân tích tín dụng là xác định khả năng trả nợ và ý muốn của khách hàng của khách hàng trong việc hoàn trả tiền vay, tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng khi cho vay và tiên lợng khả năng kiểm soát của ngân hàng về các rủi ro đó, cũng nh dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế những thiệt hại có thể xảy ra. Nhận dạng rủi ro bao gồm các bớc : theo dõi, xem xét, nghiên cứu môI trờng hoạt động và quy trình cho vay để thống kê các dạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân từng thời ký và dự báo đợc những nguyên nhân tiềm ẩn có thể gây ra rủi ro tín dụng. Để nhận dạng rủi ro, nhà quản trị phải lập đợc bảng liệt kê tất cả các dạng rủi ro đã, đang và sẽ có thể xuất hiện bằng các phơng pháp : lập bảng câu hỏi nghiên cứu, tiến hành điều tra, phân tích các hồ sơ tín dụng, đặc biệt quan tâm đến điều tra các hồ sơ có vấn đề.
- Chỉ cho phép phân loại giữa nhóm khách hàng rủi ro và không rủi ro - Không có bằng chứng thuyết phục chứng minh các thông số thể hiện tầm quan trọng của các chỉ số trên công thức là không đổi trong bối cảnh điều kiện tín dụng và hoàn cảnh tài chính không ngừng biến động. - Không tính đến một số nhân tố mang tính chất định tính ảnh hởng đến chất lợng khoản vay (phẩm chất tín dụng khách hàng, mối quan hệ tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng cho vay, các yếu tố vĩ mô cũng nh sự biến động của chu kỳ kinh tế). Theo công thức này, nếu mỗi món vay coi nh là thực hiện một phép thử và nếu có số liệu thống kê rủi ro đầy đủ, chúng ta có thể xác định đợc một cách tơng đối chính xác xác suất bị rủi ro của từng loại tài sản của ngân hàng trong từng thời kỳ, từng loại hình tín dụng, từng lĩnh vực đầu t.
Trong cơ chế giám sát, ngân hàng th- ờng thực hiện kiểm tra nhiều khía cạnh : việc sử dụng vay vốn sau khi giải ngân, hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, chất lợng và điều kiện của tài sản bảo đảm, việc thực hiện kế hoạch trả nợ.
Đặc biệt, chi nhánh Quang Trung là chi nhánh đầu tiên đã có mô hình Marketing chuyên trách, Tổ chứng khoán và Ban phát triển mạng lới bán chuyên trách phục vụ cho những nhiệm vụ đặc thù của đơn vị. Với những nỗ lực của tập thể cán bộ chi nhánh, trong các năm 2005 – 2009, chi nhánh Quang Trung liên tục đạt danh hiệu đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ.