Giải pháp tối ưu hóa hoạt động Phân tích Tài chính Doanh nghiệp trong tín dụng của ngân hàng SHB

Thông tin thu thập qua các kênh trung gian

Mỗi ngân hàng thơng mại hiện đại đều có trung tâm thông tin khách hàng của riêng mình trong đó lu giữ tất cả các thông tin cần thiết cơ bản của doanh nghiệp. - Thông tin từ nhà cung cấp và về phía khách hàng: các thông tin nh nhu cầu, thị hiếu của khách hàng về chất lợng, mẫu mã.

Thông tin thu thập đợc từ phỏng vấn trực tiếp

- Các thông tin từ các phơng tiện thông tin nh báo chí, từ mạng internet,từ trung tâm thông tín dụng CIC……. Tuy nhiên thông tin mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng thông qua các báo cáo tài chính vẫn là quan trọng nhất, các nguồn thông tin khác có vai trò bổ sung thông tin cho BCTC, giúp cho cán bộ tín dụng có cái nhìn đầy đủ và xác thực về tình hình tài chính của doanh nghiệp.

Nội dung hoạt động phân tích tài chính doanh nghiệp trong các NHTM

Tuy nhiên trong thực tế các hệ số này đợc chấp nhận là cao hay thấp còn tuỳ thuộc vào đặc điểm, tính chất kinh doanh, cơ cấu, chất lợng của TSNH, hệ số vòng quay TSNH trong mỗi loại hình doanh nghiệp Vì vậy cách xem xét tốt… nhất là nên so sánh các hệ số khả năng thanh toán của doanh nghiệp với khả năng thanh toán trung bình của ngành để có thể đa ra những nhận xét đúng đắn về khả. Trong điều kiện bình thờng, chỉ tiêu này càng cao càng tốt, chứng tỏ khả năng sinh lời của tài sản ngày càng tốt.Tuỳ theo mục đích của nhà phân tích, lợi nhuận tr- ớc thuế có thể là phần lợi nhuận dành cho chủ sở hữu, cũng có thể là tổng lợi nhuận trớc thuế mà tài sản đó tạo ra trong một kỳ kinh doanh (bao gồm cả lợi nhuận dành cả cho ngời cho vay).Đối với ngân hàng thì dùng tổng lợi nhuận trơc thuế vì trong. Nếu dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh lớn hơn hoặc bằng 0 chứng tỏ doanh nghiệp có doanh thu tăng, bán chịu ít, tốc độ tăng doanh thu bằng tiền lớn hơn tốc độ tăng của sản phẩm đợc sản xuất ra, tăng phải thu kỳ trớc; đây là dấu hiệu sản xuất kinh doanh ổn định và phát triển của doanh nghiệp.

Dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh nhỏ hơn 0 do các nguyên nhân doanh nghiệp mới đầu t vào tài sản hay đầu t ra ngoài doanh nghiệp, ngân hàng phải xem xét nguồn vốn để đầu t, nếu không phải đầu t từ vốn chủ sở hữu hay vốn dài hạn thì chứng tỏ doanh nghiệp đầu t bằng vốn ngắn hạn và nh vậy tiềm ẩn rất nhiều rủi ro tín dụng. Các chi nhánh của ngân hàng đợc chia thành các phòng ban hoạt đông theo chức năng cụ thể gồm có: Phòng kế toán nguồn vốn và kinh doanh ngoại tệ: phòng hành chính quản trị; phòng dịch vụ khách hàng và phòng tín dụng và tài trợ thơng mại.Dới chi nhánh có các phòng giao dịch phân chia các bộ phận hoạt động chuyên trách: tổ tín dụng và tài trợ thơng mại,tổ dịch vụ khách hàng.

Thực trạng công tác phân tích TCDN trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng SHB

Thực trạng công tác phân tích TCDN trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng SHB

Hoạt động tín dụng luôn có tỷ trọng lớn trong các hoạt động của ngân hàng.Tại SHB trong những năm qua hoạt động tín dụng đã không ngừng nâng cao về cả số l- ợng và chất lợng, mang lại lợi nhuận chính cho ngân hàng, là nguồn lực phát triển trong tơng lai.Để đạt đợc điều đó, cũng nhờ rất nhiều vào việc SHB tập trung nâng cao chất lợng của việc phân tích tài chính doanh nghiệp để nâng cao hiệu quả của công tác tín dụng tại ngân hàng. Thứ ba: hoạt động phân tích tài chính tại ngân hàng đã áp dụng công nghệ tin học điện tử, từ đó giảm thiểu tối đa thời gian phân tích và nâng cao chất lợng phân tích tín dụng.Ngân hàng rất coi trọng công tác tìm kiếm thông tin trên internet và thông tin từ trung tâm thông tin tín dung ngân hàng CIC. Mặt khác hầu hết các cán bộ tín dụng của ngân hàng đều có trình độ đại học nên việc tính toán các chỉ tiêu tài chính và hiệu quả kinh tế các phơng án kinh doanh hoặc dự án đầu t đều đợc tính toán trên các phần mềm cài đặt sẵn trên máy tính nên có độ chính xác cao, nhanh gọn và hiệu quả, tiết kiệm thời gian và công sức.

Giải pháp nâng cao chất lợng công tác phân tích tình hình TCDN trong hoạt động tín dụng của ngân hàng SHB

Thứ nhất ngân hàng cần có một hệ thống cung cấp thông tin về khách hàng, phải xây dựng một hệ thống thu thập xử lý và lu trữ dữ liệu riêng phục vụ cho công tác thẩm định.Đó là một bộ phận trong ngân hàng đợc cung cấp đầy đủ vế phơng tiện, trang thiết bị hiện đại để nghiên cứu, dự báo thông tin.Để tiến hành kiểm tra chính xác tính xác thực của các báo cáo tài chính doanh nghiệp ngân hàng phải có một bộ phận chuyên trách kiểm tra,xác minh tính chính xác,trung thực của các báo cáo tài chính để phân tích doanh nghiệp đợc toàn diện và chính xác.Bên cạnh đó ngân hàng cần tăng cờng việc phân tích thông tin thông qua báo cáo lu chuyển tiền tệ, bởi vì đây là báo cáo thể hiện cụ thể và chi tiết dòng vận động tiền tệ của doanh. Bên cạnh việc yêu cầu doanh nghiệp nộp đầy đủ các loại báo cáo tài chính khi xem xét thông tin để phân tích trên các báo cáo tài chính ngân hàng cần xem xét nợ phải trả để phục vụ cho việc tính toán các chỉ tiêu khả năng thanh toán.,ngân hàng thờng gặp khú khăn do trong bảng cõn đối kế toỏn khụng ghi rừ trong khoản nợ phải trả có bao nhiêu là nợ các doanh nghiệp với nhau,bao nhiêu là nợ ngân hàng,các tổ chức tín dụng khác.Do đó ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc đánh giá chính xác doanh nghiệp.Vì vậy ngân hàng nên yêu cầu các doanh nghiệp gửi kèm theo bản chi tiết các khoản nợ phải trả,thời hạn và lý do, ngày phát sinh các khoản nợ phải trả. Bên cạnh đó ngân hàng cũng nên quan tâm hơn nữa đến hoạt động của công đoàn và các đoàn thể để thực hiện tốt hơn công tác chăm lo đến công nhân viên.Ngân hàng có thể tổ chức các đợt khám sc khoẻ định kỳ cho công nhân viên,tổ chức nghỉ lễ, nghỉ tết vui tơi lành mạnh cho nhân viên và ngời thân của họ, tổ chức cho nhân viên đi tham quan du lịch để họ hiêủ và gần gũi nhau hơn tạo nên một môi trờng làm việc thân thiện, đoàn kết và hiệu quả.Ngân hàng thờng xuyên động viên thăm hỏi gia đình ngời thân các cán bộ nhân viên để họ yên tâm công tác và gắn bó hơn với ngân hàng.

Kiến nghị