MỤC LỤC
Việc chè Việt Nam không vào được thị trường Iraq đã làm một lượng chè lớn của ta không có thị truờng, đẩy nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh chè, đặc biệt là Tổng công ty chè Việt Nam vào tình trạng hết sức khó khăn. Đến năm 2001, chè của Ấn Độ không còn được hưởng ưu đãi VAT như trước, do vậy thị phần chè của Ấn Độ từ năm 2001 đã giảm mạnh xuống đến nay còn 35%, nhường chỗ cho Srilanka là nước xuất khẩu lớn nhất vào thị trường này. Trong những năm gần đây, do đời sống nhân dân được nâng cao, việc tiêu thụ chè cao cấp sản xuất trong các nhà máy tăng nhanh và phát triển nhiều tại các thành phố, thị xã, thị trấn, nhu cầu về chè túi nhúng, chè hoà tan và chè sạch ngày càng tăng.
Với sự du nhập của các loại chè đen túi nhúng, chè hương hoa quả, chè hoà tan và chè đóng lon của các công ty nước ngoài như Lipton, Dimah, Qualitea, sản lượng chè đen tiêu thụ ở Việt Nam, đặc biệt trong lớp trẻ tại các thành phố ngày càng tăng. Trong những năm gần đây, do đời sống nhân dân được nâng cao, việc tiêu thụ chè cao cấp sản xuất trong các nhà máy tăng nhanh và phát triển nhiều tại các thành phố, thị xã, thị trấn, nhu cầu về chè túi nhúng, chè hoà tan và chè sạch ngày càng tăng.
Vùng đồi núi giữa tỉnh, có độ cao trung bình dưới 500m và hướng thấp dần từ bắc xuống nam, xen kẽ đồi núi là các thung lũng, cánh đồng, soi bãi khá rộng chạy dọc theo các con sông và suối lớn;. Tuy nhiên có một số loại khoáng sản đang được khai thác hoặc có triển vọng khai thác đáp ứng cho sự nghiệp phát triển kinh tế – xã hội của Tỉnh như : Thiếc ở huyện Sơn Dương; Barít ở Sơn Dương, Yên Sơn và Chiêm Hoá; Mangan ở Chiêm Hoá, Na Hang; Antimoan ở Chiêm Hoá, Na Hang và Yên Sơn; Sắt ở Yên Sơn, Sơn Dương, Chiêm Hoá; hoặc volfram, chì kẽm… đang được khai thác với quy mô nhỏ. - Căn cứ hiện trạng kinh tế xã hội của tỉnh, những yếu tố thuận lợi và những hạn chế của mình, tỉnh Tuyên Quang đã xây dựng chiến lược phát triển kinh tế – xã hội đến năm 2010 với một số mục tiêu tổng quát như : tập trung phát triển kinh tế nông nghiệp – nông thôn theo hướng công nghiệp hoá - hiện đại hoá, có nền kinh tế phát triển bền vững cân đối, cơ cấu kinh tế “Công nghiệp – nông lâm nghiệp và dịch vụ”, đẩy mạnh sự nghiệp giáo dục và đào tạo, ứng dụng khoa học công nghệ tiên tiến vào sản xuất và đời sống.
Đồng thời triển khai xây dựng các nhà máy chế biến nông lâm sản như nhà máy ván ép foocmica công suất 7.800 m3/năm, nhà máy chế biến thức ăn gia súc công suất 30.000 tấn/năm, nhà máy chế biến sữa…. - Tổ chức sắp xếp lại doanh nghiệp Nhà nước, thay đổi thiết bị công nghệ, đầu tư phát triển sản phẩm mới, tập trung vào các sản phẩm : xi măng, quặng sắt, bột đá trắng, ferro mangan, chế biến lâm sản, chè túi lọc, đường kính….
Giá trị thiết bị bao gồm:. Giá thiết bị, giá vận chuyển, hướng dẫn vận hành, lắp đặt. Từ cơ cấu sản phẩm của dự án để lựa chọn thiết bị. Đây là một tổ hợp thiết bị đồng bộ có thể làm ra nhiều loại sản phẩm. Hệ thống hút bụi, hệ thống sấy tự động, hệ thống điện động lực, hệ thống khí nén sẽ được thiết kế sau khi dây chuyền được lựa chọn một cách chính thức. Về thời gian cung cấp máy móc thiết bị:. - Các máy móc mua hoặc đặt gia công tại Việt Nam thường có sẵn hoặc đặt thiết kế, chế tạo với thời gian cung cấp không quá 60 ngày từ khi ký hợp đồng. Chi phí xây dựng cơ bản:. Chi phí xây dựng nhà xưởng chiếm tỉ trọng không lớn trong chi phí XDCB. Việc đặt trọng tâm của mục tiêu dự án là xuất khẩu, bắt buộc phải sử dụng mặt bằng kho tàng tương đối lớn cho việc tập kết chè nguyên liệu và chứa thành phẩm chờ xuất khẩu. Ban quản lý dự án:. Hình thức quản lý: Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án, ban QLDA thự hiện kế hoạch và tiến độ. Chương trình đào tạo:. - Số cán bộ từ ban quản lý dự án được chuyển sang làm Ban quản lý điều hành khi dự án đi vào hoạt động. - Một số cán bộ chuyên môn nghiệp vụ được tuyển mới hoặc những người đã có kinh nghiệm trong công việc chuyên môn, số lao động này được bố trí phù hợp với nghiệp vụ chuyên môn nhằm đảm bảo tính hiệu quả trong công việc khi dự án chính thức đi vào vận hành. - Trước khi dự án đi vào hoạt động Công ty sẽ tiến hành đào tạo công nhân để đáp ứng được yêu cầu công việc. Đặc biệt là công nhân đứng máy, công nhân kỹ thuật sẽ được đưa đi đào tạo bài bản tại các cơ sở đẫ có kinh nghiệm lâu năm để kịp thời nắm bắt được công việc khi dự án chính thức đi vào hoạt động. Kết hợp với các tổ chức tư vấn, các nhà cung cấp máy thiết bị để tổ chức các lớp huấn luyện đặc biệt. Theo kinh nghiệm, ngay sau khi khởi công dự án, Công ty cần tiến hành công tác bố trí, tuyển dụng và đào tạo CBCNV chủ chốt cho nhà máy tương lai, để khi dự án kết thúc phần xây lắp và lắp máy có thể tiến hành sản xuất ngay. STT CÁC KHOẢN MỤC GIÁ TRỊ KHÁI TOÁN. GIÁ TRỊ KHÁI TOÁN THUẾ GIÁ TRỊ KHÁI TOÁN. TRỚC THUẾ VAT VAT SAU THUẾ VAT. - Khu nhà xưởng sản xuất. Tổng hợp chi phí xây lắp xem bảng số 9. b/ Vốn đầu tư thiết bị máy móc:. - Khối lượng dựa vào nhu cầu và mục đích sản xuất. - Giá trị thiết bị được xác định trên cơ sở giá báo giá của các nhà cung cấp thiết bị và giá thị trường tháng 01 năm 2009. Tổng hợp chi phí đầu tư thiết bị xem bảng số 10. c/ Chi phí khác bao gồm:. - Chi phí lập báo cáo nghiên cứu khả thi - Chi phí Thiết kế kỹ thuật và dự toán. - Chi phí quản lý, điều hành dự án - Chi phí chuẩn bị sản xuất. - Trang thiết bị văn phòng. Là khoản dự trù vốn tính cho các khối lượng phát sinh do thay đổ thiết kế theo yêu cầu của chủ đầu tư được cấp có thẩm quyền chấp nhận, khối lượng phát sinh không lường trước được dự phòng do yếu tố trượt giá trong quá trình thực hiện dự án. dự kiến dự án tính chi phí dự phòng chiếm 5% trên tổng số chi phí thiết bị + xây lắp + chi phí quản lí dự án và chi phí khác + chi phí đền bù giải phóng mặt bằng). Qua kết quả phân tích cho thấy dự án đầu tư dây chuyền sản xuất chè CTC của Công ty cổ phần Chè Mỹ Lâm có hệ số thu hồi vốn hợp lý và thời gian thu hồi vốn nhanh, đạt tính khả thi cao. +Thị trường đầu vào: Nguyên liệu chính để sản xuất của nhà máy là chè búp tuơi, dự án hoàn toàn chủ động nên không ảnh hưởng xấu đến hiệu quả kinh doanh trong giai đoạn 2009 đến năm 2019, nếu không quan tâm đúng mức đến khâu trồng mới, quản lý nguồn tài nguyên chè trên địa bàn tỉnh thì lâu dài nguồn nguyên liệu phải thu mua từ các địa phương khác với chi phí tăng cao sẽ ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả của dự án.
Hoạt động chính của nhà máy là sản xuất hàng xuất khẩu, doanh thu từ xuất khẩu dự kiến đạt 90% trên toàn bộ doanh thu nên thay đổi tỉ giá VNĐ/USD sẽ có ảnh hưởng đến lợi nhuận cũng như tình hình tài chính của nhà máy. Trong cơ cấu giá thành nguyên liệu chiếm khoảng 64%, còn lại là chi phí nhân công, điện, than, vận chuyển, khấu hao… Số thu ngoại tệ bán hàng lúc nào cũng lớn hơn số nguyên liệu dùng cho sản xuất. Hiện nay nhà nước đang có chủ trương hỗ trợ lãi suất cho việc đầu tư xây dựng mới và vay vốn lưu động tuy nhiên thời gian được hưởng lãi suất hộ trợ không lớn.
Công ty cổ phần chè Mỹ Lâm sẽ dùng toàn bộ tài sản hình thành từ vốn vay (vay Ngân hàng thương mại) và tài sản hình thành từ nguồn vốn tự có làm tài sản bảo đảm nợ vay.