MỤC LỤC
Tài trợ ngoại thơng là hình thức ngân hàng thơng mại cho các nhà xuất nhập khẩu vay vốn thông qua các hình thức: chiết khấu hối phiếu, mua lại bộ chứng từ thanh toán (tín dụng ứng trớc ), cho vay mở th tín dụng, chấp nhân hối phiếu.
Hoạt động tín dụng trong Ngân hàng là việc ngân hàng cho khách hàng vay vốn khi khách hàng đáp ứng đủ các điều kiện vay theo quy định chung và các nguyên tắc cho vay của ngân hàng, đồng thời khỏch hàng cam kết trả gốc và lãi phát sinh trên số tiền gốc đã vay đúng thời hạn quy định trong hợp đồng ký giữa ngân hàng và khách hàng. • Môi trờng cạnh tranh, thị phần khách hàng đang nắm giữ và các nhân tố có thể làm giảm thị phần, sự nhạy cảm của khách hàng khi có sự thay đổi về thị trờng các yếu tố đầu vào, sự thay đổi công nghệ, ảnh hởng của lạm phát tới tình hình kinh doanh của khách hàng ….
• Gía trị tài sản : yêu cầu ngân hàng phải thẩm định, định giá tài sản trớc khi cho vay, thờng thì các ngân hàng chỉ cho khách hàng vay với 60-70% giá trị tài sản đảm bảo. Ngân hàng phải có biện pháp chủ động đối phó với các yếu tố có thể ảnh hởng tới, muốn vậy ngân hàng phải nắm rõ các yếu tố này và yêu cầu khách hàng phải tuân thủ đúng hợp đồng tín dụng bất kể khi có các yếu tố này xảy ra.
Để hạn chế rủi ro tín dụng có thể xảy ra, ngân hàng phải kiểm soát các yếu tố gây nên rủi ro trong khả năng cho phép, một trong những biện pháp hữu hiệu chính là ngân hàng phải phân tích thật kỹ lỡng những yếu tó của ngời vay và việc phân tích tín dụng khi cấp tín dụng cho khách hàng là rất cần thiết rất quan trọng, kết quả của quá trình phân tích tín dụng có ảnh rất lớn tới chất lợng của khoản tín dụng. Cùng với việc cấp tín dụng ngân hàng phải kiểm soát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, ngân hàng xem xét hiệu quả sử dụng vốn vay, cách thức sử dụng vốn có đúng với hợp đồng đã ký kết hay không ?..Việc kiểm soát khi cấp tín dụng giúp ngân hàng chủ động đối phó với các tình huống có thể làm tổn hại đến tài sản của ngân hàng ví dụ nh nếu phát hiện những sự việc không tốt ngân hàng có thể sẽ ngừng giải ngân cấp tín dụng.
Đối tợng khách hàng của Sở giao dịch I rất đa dạng thuộc mọi thành phần kinh tế khác nhau: các cá nhân, hộ gia đình, các hợp tác xã, các doanh nghiệp nhỏ ngoài quốc doanh đến các tổng công ty Nhà nớc, trong đó tỷ trọng cho vay chủ yếu vay vẫn là cho vay đối với các doanh nghiệp thuộc sở hữu Nhà nớc( các Tổng công ty lớn ) nh: Tổng công ty Điện lực Việt nam, Tổng công ty Bu chính Viễn thông Việt nam, Tổng công ty thơng mại và xây dựng, Tổng công ty Đờng sắt Việt Nam…. Mặc dù tỷ trọng cho vay đối với thành phần kinh tế quốc doanh cao song không phải Sở giao dịch I chỉ u tiên cho vay đối với thành phần kinh tế này mà trong những năm gần đầy Sở giao dịch I đã có những biện pháp thay đổi cơ cấu cho vay là tăng tỷ trọng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh bằng các biện pháp nh tiếp thị, giới thiệu các loại hình cho vay mới phù hợp với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, năm 2004 tỷ trọng cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đã tăng thành 20% trên tổng d nợ( năm 2003 là 15%) đúng theo hớng chỉ đạo của Ngân hàng Công thơng Việt nam là đẩy mạnh cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hộ sản xuất ….
Cán bộ tín dụng tiến hành tìm hiểu và phân tích về ngành mà PA vay vốn /DAĐT thực hiện, công việc này bao gồm: xu hớng phát triển của ngành; tốc độ tăng trởng trong quá khứ, hiện tại, dự báo tơng lai; các vấn đề liên quan đến cải tiến kỹ thuật; sự phát triển của các doanh nghiệp; lớn hoặc các doanh nghiệp trong ngành; những thay đổi về điều kiện lao động; chính sách của Chính phủ có ảnh hởng ra sao; vị thế hiện tại của doanh nghiệp trong ngành; phơng pháp, công nghệ, nhãn hiệu thơng mại của doanh nghiệp. + Khi đánh giá về mặt thị trờng của dự án, ngân hàng và cả khách hàng không thể xác định đợc chính xác số bệnh nhân sẽ đến khám tại bệnh viện, và tình hình sau này ra sao( còn phụ thuộc vào chất lợng dịch vụ mà bệnh viện cung cấp và sự cạnh tranh của các trung tâm khám chữa bệnh khác trong tơng lai). Đó cũng là một trong các yếu tố quan trọng ảnh hởng tới khả. năng tạo lợi nhuận từ đó ảnh hởng tới khả năng thanh toán nợ hàng năm cho ngân hàng. + Lãi suất chiết khấu dùng để thẩm định hiệu quả tài chính dự án là 10%. đúng bằng lãi suất cho vay, trớc tình hình kém hiệu quả của thị trờng tài chính của Việt nam thì đây hoàn toàn là con số mang tính chủ quan của ngân hàng, ngân hàng tính toán lợi ích và các chi phí của bản thân sẽ chi cho khoản vay rồi đa ra lãi suất chiết khấu sao cho việc cho vay đối với dự án này có lãi mà không tính tới các yếu tố khác. Đây không chỉ là vấn đề của riêng Sở giao dịch I mà còn là vấn đề nan giải của cả hệ thống ngân hàng của Việt nam và của cả thị trờng tài chính của nớc ta. + Qúa trình tính toán độ nhạy của dự án còn quá đơn giản, cán bộ tín dụng cha xem xét hết các nhân tố ảnh hởng tới hiệu quả tài chính và khả năng trả. nợ của dự án ví dụ nh : giá đầu vào của các loại thuốc chữa bệnh có thể tăng lên làm tăng chi phí của dự án .. + Ngân hàng cha phân tích, cha nắm bắt đợc các rủi ro mà dự án có thể gặp phải nh rủi ro về thị trờng, rủi ro về môi trờng xã hội, rủi ro về kinh tế vĩ mô. Xét về tình hình chung của Sở giao dịch I, ta có những nhận xét sau:. đồng) và bán tài sản thế chấp.
Đối với các phòng tín dụng, để hạn chế các sai sót có thể xảy ra, công tác kiểm tra nên tiến hành theo các bớc sau: Thứ nhất là kiểm tra trớc khi thực hiện các nghiệp vụ tín dụng để phát hiện những bất cập có thể mắc phải trong quá trình phấn tích tín dụng, Thứ hai là kiêm tra trong khi thực hiện các nghiệp vụ để hạn chế những sai sót ngăn chặn các thiệt hại sau này, Thứ ba là kiểm tra sau khi hoàn thành công việc, rà soát lại các nghiệp vụ đã tiến hành để phát hiện những điều không hợp lý và rút kinh nghiệm cho lần sau, bên cạnh việc kiểm tra, kiểm soát tốt thì cũng cần phải chú ý tránh sự phiền hà cho cán bộ tín dụng trong khi thực hiện nhiệm vụ của mình để họ hoàn thành công việc tốt hơn chủ động hơn. Bên cạnh những khách hàng là các công ty thuộc sở hữu Nhà nớc Sở giao dịch I còn có những khách hàng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có quan hệ tín dụng rất tốt nh công ty FPT, công ty TNHH United Motor VN ,… các doanh nghiệp này luôn thanh toán nợ đầy đủ và đúng hạn cho Sở giao dịch I vì họ luôn có phơng án sử dụng vốn tốt, hiệu quả, có khả năng sinh lời cao .Đối với các khách hàng nh vậy Sở giao dịch I cần có các biện pháp u tiên nh chính sách u đãi về lãi suất vay, về phơng thức thanh toán, về d nợ tiền vay thay vì việc bỏ qua nhiều công đoạn quan trọng của thẩm định … Các chính sách u đãi sẽ khuyến khích khách hàng sử dụng vốn vay tốt hơn, củng cố mối quan hệ tín dụng tốt đẹp giữa ngân hàng với khách hàng, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Thứ nhất là Ban lãnh đạo Ngân hàng Công thơng cần quán triệt đầy đủ và kịp thời các chính sách, văn bản của Ngân hàng Nhà nớc tời các đơn vị thuộc hệ thống ngân hàng Công thơng, cụ thể là triển khai thực hiện các quy định tại các đơn vị, cử đại diện của Ngân hàng hớng dẫn các đơn vị thực hiện văn bản của Nhà nớc nh Luật các tổ chức tín dụng để tránh phát sinh những vớng mắc xảy ra trong quá trình thực thi. Thứ hai là Ngân hàng Nhà nớc hoàn thiện các văn bản quy định về tín dụng sao cho phù hợp với tình hình hiện nay của nền kinh tế Việt nam nói riêng và của hệ thống ngân hàng thơng mại nói riêng, tháng 3- 2005 Ngân hàng Nhà nớc có đa ra Nghị định 127 sửa đổi một số điều khoản về nợ quá hạn trong Nghị định 1627 trớc kia, đã giúp các ngân hàng thơng nại của Việt nam giải quyết tốt các vấn đề về nợ quá hạn, tuy nhiên cũng gây nhiều thay đổi cho các ngân hàng.