MỤC LỤC
Hiện tợng a dùng tiền mặt vẫn còn phổ biến trong các doanh nghiệp và các tầng lớp dân c kể cả khi có tài khoản ở ngân hàng vẫn còn không ít doanh nghiệp vay và thanh toán tiền mặt Việc chấp hành chứng từ kế toán còn có những biểu hiện tuỳ tiện, chứng từ thiếu yếu tố pháp lý, thiếu các yếu tố kiểm soát mà vẫn đợc chấp nhận thanh toán chi trả. Việc chấp hành chế độ kế toán cho vay cha nghiêm túc, một số đn vị tình trạng phổ biến xảy ra là chuyển nợ quá hạn không kịp thời vì vậy d nợ quá hạn trên báo cáo cân đối phản ánh không chính xác dẫn đến tình trạng xủ lý nợ rủi ro gặp nhiều khó khăn, việc đánh giá thực chất nợ quá hạn không đúng thực tế. Việc triển khai mở tài khoản và thực hiện thanh toán bằng chuyển khoản qua Ngân hàng trong các tầng lớp dân c còn rất hạn hẹp nhất là séc và thẻ thanh toán cha có chỗ đứng trong thanh toán của các tầng lớp dân c, hơn nữa còn mang tính hình thức, hiệu quả cha cao, cha thực sự hấp dẫndoois với họ.
Từ tháng 7/2001 các món chuyển tiền từ các Ngân hàng huyện, thị đi ngoại tỉnh không chuyển thẳng đến Ngân hàng chuyển tiền nh trớc mà phải qua đầu mối trung gian NHNNo tỉnh hạch toán, xử lý và chuyển tiếp, việc chuyển tiền nh vậy mất rất nhiều thời gian cha đáp ứng nhu cầu chuyển tiền nhanh của khách hàng, vì vậy. Song do tiền lơng chỉ đủ chi tiêu theo nhu cầu tối thiểu hàng ngày, nên sau khi nhập lơng vào tài khoản thì họ lập tức rút tiền mặt để phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng. Mặt khác tâm lý ngời dân cha tin tởng vào Ngân hàng, họ luôn nghĩ rằng: Khi gửi tiền vào Ngân hàng thì dễ nhng rút ra thì khó và đặc biệt họ sợ ngời khác biết đ- ợc thu nhập của mình, đôi khi con có mục đích trốn thuế thu nhập ….
Do một thời gian dài sống trong nền sản xuất nhỏ nên đã tạo cho tầng lớp dân c có tâm lý u thích tiền mặt, khi giao dịch thì muốn sở hữu ngay, họ phải cầm chắc chắn trong tay số tiền thanh toán thì họ mới yên tâm. Mặt khác ở Việt Nam còn tồn tại rất nhiều loại thẻ do hệ thống các Ngân hàng khác nhau phát hành nên thẻ của hệ thống Ngân hàng này không sử dụng đợc ở hệ thống Ngân hàng khác. Nhà nớc cha có chính sách phối kết hợp giữa Ngân hàng với các nghành khác có liên quan trong quá trình thanh toán nhằm đa sản phẩm TTKDTM trở thành sản phẩm có tính Xã hội hoá.
Công tác thông tin tuyên truyền hoạt động của Ngân hàng thời gian qua đã đ- ợc chú ý nhng hiệu quả tuyên truyền cha cao, còn ở trong tình trạng Đợi khách“ ” chứ cha thực sự tiếp cận, lôi cuốn khách hàng bắng phơng pháp Marketing thiết thực, đó cũng là nguyên nhân làm hạn chế sự hiểu biết của dân chúng về Ngân hàng. Thanh toán bù trừ còn bị hạn chế về phạm vi thanh toán, đơn vị tham gia thanh toán, phiên giao dịch từ đó dẫn đến tốc độ thanh toán chậm, thủ tục thanh… toán rờm rà, đôi khi gây phiền hà cho khách hàng. Trong những năm qua , Chíng pgủ và Ngân hàng Nhà nớc đã ban hành nhiều Nghị định ,nghị quyết về công tác tổ chức TTKDTM nhng vẫn chac đạt đến sự thống nhất, hoàn thiện còn gây nhiều bất cập trong thanh toán.
Bên cạnh đó, thực hiện giao chỉ tiêu huy động vốn đến bộ phận kế toán, đa ra các hình thức đa dạng về sản phẩm nh chính sách lãi xuất, kỳ hạn, các hình thức khuyến mại để thu hút khách hàng…và tổ chức tốt công tác tuyên truyền, quan tâm huy động tiền gửi không kỳ hạn từ các tổ chức kinh tế, khách hàng lớn với lãi xuất thấp nh: Kho bạc, BHYT, BHXH …nhằm hạ thấp lãi xuất đầu vào. - Củng cố bộ máy tổ chức của NHNo, đảm bảo đủ mạnh, cải tiến lề lối làm việc, tổ chức phối hợp chặt chẽ tác phong nghiệp vụ để nâng cao chất lợng nghiệp vụ, đáp ứng tốt nhất dịch vụ cho khách hàng, kể cả khách hàng gửi tiền, khách hàng vay tiền cũng nh khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán, tăng cờng khả năng cạnh tranh đối với các NHTM khác về chất lợng dịch vụ. - Phải tập trung hiện đại hoá bộ máy thanh toán, nâng cao chất lợng dịch vụ hiện có nh: Dịch vụ chuyển tiền nhanh, chuyển tiền điện tử…Từng bớc mở rộng các dịch vụ khác nh: Thanh toán thẻ, séc du lịch, nối mạng thanh toán cho khách hàng, chuyển tiền mua bán, thanh toán ngoại tệ… Nhằm giảm tối đa lao động thủ công đối với các nghiệp vụ, chuyên môn, điều hành.
Do đó, cần phải hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng, nối mạng thanh toán trong toàn ngành, phát triển một chơng trinh thanh toán liên Ngân hàng, hội nhập tất cả các tổ chức trong nớc vào một hệ thống thanh toán thống nhất với sự trợ giúp của máy tính và phần mềm ứng dụng ( Trong đó NHNN làm trung tâm thanh toán bù trừ). - Trong nền kinh tế thị trờng hiện nay, khách hàng của các Ngân hàng chủ yếu là các Doanh nghiệp và các tổ chức sản xuất kinh doanh cũng nh cá nhân có nhu cầu về vốn cao, việc cho khách hàng vay trong thanh toán vừa tháo gỡ khó khăn tài chính cho khách hàng, đảm bảo cho đơn vị thụ hởng thu đợc tiền, vừa thực hiện đợc nhiệm vụ kinh doanh của Ngân hàng lại giữ đợc quan hệ tốt với khách hàng , nh vậy khi UNC quá số d thì Ngân hàng nên cho vay để đảm bảo khả năng tanh toán. Nếu đối tợng là khách hàng tốt, có quan hệ thờng xuyên lâu dài nhng do nguyên nhân khách quan dẫn tới số d trên tài khoản không đủ thanh toán trong thời gian ngắn thì Ngân hàng nên cho khách hàng vay với mức lãi suất phù hợp (cao nhất là bằng lãi suất nợ quá hạn của loại cho vay ngắn hạn mà Ngân hàng đang áp dụng).
- Ngời dân Việt Nam sử dụng hình thức này rất ít nên chúng ta cần phải tạo lập thói quên cho ngời dân, để làm đợc điều này các Ngân hàng phải đẩy mạnh các hoạt động quảng cáo, tiếp thị, dặc biệt là phải giới thiệu đợc những tiện ích khi sử dụng thẻ…Mặt khác khi lắp đặt máy ATM cần phải lựa chọn điạn điểm nh siêu thị, sân bay, trụ sở Ngân hàng, các trờng đại học…Ngoài ra phải nâng cao chất lợng, chất liệu tiền để tránh rủi ro khi sử dụng thẻ thanh toán ví dụ tiền không đợc nhàu nát, không phát hành tiền to, hạn chế phát hành tiền nhỏ…. - Về lâu dài Ngân hàng nên chú ý đến các vấn đề nh tạo điều kiện làm tăng thu nhập cho ngời dân, cho cán bộ công nhân viên chức không ngừng nâng cao trình độ công nghệ trình độ giao dịch của Ngân hàng giảm thiểu các phí trong việc dăng ký và sử dụng thẻ mở rộng đối tợng sử dụng thẻ trên cơ sở xem xét lại điều kiện để đợc làm chủ thẻ. + Về tình hình tài chính của các doanh nghiệp không phải lúc nào cũng suôn sẻ, có những lúc họ cần một lợnh tiền lớn nhng thơng phiếu của họ lại cha đến thời hạn thanh toán nên lúc này Ngân hàng nên đứng ra chiết khấu các thơng phiếu đó cho họ (Tuy nhiên các thơng phiếu đó phải đợc thẩm định và có kết luận là hợp pháp và hợp lệ).
Hy vọng rằng, trong thời gian tới hệ thống thanh toán của Ngân hàng sẽ phục vụ khách hàng tốt hơn, đáp ứng đợc nhu cầu ngày càng cao của con ngời và sự phát triển không ngừng của nền kinh tế và hệ thống TTKDTM có thể vững bớc trên con đờng hội nhập với hệ thống thanh toán của các nớc trong khu vực và toàn thế giới. Ngoài ra, Nhà nớc cần phải có biện pháp buộc các đối tợng nh các đơn vị bán hàng hoá và cung ứng các dịch vụ thiết yếu đặc biệt là các doanh nghiệp nh Bu điện, Công ty cấp thoát nớc, Sở điện lực, cơ quan Thuế…phải mở tài khoản tại Ngân hàng từ đó các doanh nghiệp sẽ khống chế đợc ngời mua, yêu cầu ngời mua thanh toán bằng chuyển khoản và áp dụng hình thức UNT. Tin tởng trong thời gian tới, hệ thống TT của ngành Ngân hàng sẽ phục vụ đ- ợc khách hàng tốt hơ, đáp ứng đợc nhu cầu ngày càng cao và các đơn vị, cá nhân trong nền kinh tế, đa dạng hoá các sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng để có thể vững chắc trên bớc đờng hội nhập với hệ thống Ttcủa Ngân hàng các nớc trong khku vùc.