Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU

• Cơ sở lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng .1 Khái niệm rủi ro tín dụng
• Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng .1 Các nhân tố bên ngoài
• Lược khảo các nghiên cứu liên quan và một số bài học kinh nghiệm .1 Các nghiên cứu liên quan
• Mô hình nghiên cứu đề xuất

Các phát hiện chính của nghiên cứu là: (i) Môi trường bên ngoài có tác động cùng chiều tới RRTD là mức độ tăng trưởng thị trường bất động sản (BĐS), lãi suất thực và biến động tỷ giá; (ii) Trong các biến vi mô thuộc NHTM, khả năng sinh lời trên tài sản có tác động ngược chiều đến RRTD; trong khi lãi suất cho vay danh nghĩa có tác động cùng chiều đến RRTD; (iii) Do vậy, các giải pháp để quản lý tốt nợ xấu cần tập trung vào: Kiểm soát chặt chẽ hơn tín dụng BĐS, mở rộng dịch vụ ngân hàng ngoài hoạt động đầu tư, tín dụng và kiểm soát tố t chi phí kinh doanh, thận trọng khi cho vay đối với các đối tượng, lĩnh vực có mức lãi suất cao. Ngân hàng Bangkok Thái Lan: Ngân hàng Bangkok Thái Lan tách bộ phận cho vay thành hai bộ phận độc lập kiểm soát lẫn nhau (bộ phận tiếp nhận, giải quyết hồ sơ và bộ phận thẩm định); Phân loại khách hàng theo nhóm khác nhau để áp dụng những quy trình thẩm định và cho vay riêng phù hợp với từng đối tượng khách hàng doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ, khách hàng tiêu dùng; áp dụng nghiêm ngặt những nguyên tắc tín dụng, chuyển từ chỉ quan tâm đến tài sản thế chấp sang thẩm định chặt chẽ tình hình tài chính, năng lực của khách hàng và tính khả thi của việc sử dụng vốn vay.

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

• Nghiên cứu định tính
• Nghiên cứu định lượng

Ngoài ra, để hoàn thành bài luận văn, các tài liệu sau đây đã được sử dụng: Dữ liệu thông tin thứ cấp: bao gồm các số liệu và bài viết thu thập từ thông tin từ sách, báo, tạp chí và các nguồn internet có liên quan về hoạt động tín dụng của phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Vĩnh Cửu tỉnh Đồng Nai. Như vậy, nghiên cứu sơ bộ hay nghiên cứu định tính khả thi là nghiên cứu quy mô nhỏ phiên bản, hoặc chạy thử, được thực hiện để chuẩn bị cho nghiên cứu chính thức để xem xét tính phù hợp của các phương pháp hay công cụ xử lý thông tin.Dựa vào kết quả nghiên cứu định tính và tổng hợp lý thuyết, tác giả tiến hành thiết kế bảng khảo sát sơ bộ (Nguyễn Đình Thọ, 2011). Nghiên cứu định lượng giúp tác giả có thể mô tả lại dữ liệu thông qua các số liệu thống kê, khái quát hóa kết quả trong mẫu nghiên cứu và suy diễn cho toàn bộ tổng thể nghiên cứu, kết quả nghiên cứu có thể được sử dụng cho phân tích trong mô hình, hỗ trợ cho nghiên cứu định tính bằng cách nhận biết các nhóm cần nghiên cứu sâu.

Kiểm định độ tin cậy của thang đo bằng hệ số tin cậy Cronbach‟s Alpha, đây là một phép kiểm định thống kê về mức độ chặt chẽ mà các biến quan sát trong thang đo tương quan với nhau, là phép kiểm định về sự phù hợp của thang đo đối với từng biến quan sát, xét trên mối quan hệ với một khía cạnh đánh giá. Phân tích nhân tố khám phá (EFA) là một phương pháp phân tích định lượng dùng để rút gọn một tập gồm nhiều biến đo lường phụ thuộc lẫn nhau thành một tập biến ít hơn (gọi là các nhân tố) để chúng có ý nghĩa hơn nhưng vẫn chứa đựng hầu hết nội dung thông tin của tập biến ban đầu. Tác giả kiểm tra giả định về hiện tượng đa cộng tuyến (tương quan giữa các biến độc lập) thông qua giá trị của độ chấp nhận (Tolerance) hoặc hệ số phóng đại phương sai VIF (Variance inflation factor): VIF > 10 thì có thể nhận xét có hiện tượng đa cộng tuyến theo Hoàng Trọng và cộng sự (2008).

Phần nghiên cứu chính thức, tác giá trình bày việc thu thập dữ liệu thông qua bảng câu hỏi chính thức sử dụng thang đo Likert 5 mức độ và cách thức sử dụng và phân tích kết quả bằng cách sử dụng các công cụ trong phần mềm SPSS 20.0 như phương pháp thống kê mô tả, kiểm định độ tin cậy Cronbach’s alpha, phân tích nhân tố khám phá EFA và phân tích hồi quy tuyến tính bội.

KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN

• Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Vĩnh Cửu tỉnh Đồng Nai
• Kết quả nghiên cứu

Các nguyên tắc chung của chính sách này bao gồm: đa dạng hóa danh mục đầu tư, quá trình xem xét và phê chuẩn đa cấp, hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng đề làm cơ sở cấp tín dụng và quản lý quan hệ tín dụng với khách hàng, chức năng độc lập của các thành viên/ bộ phận tham gia vào quá trình cấp tín dụng, hệ thống quy định, quy trình cấp tín dụng, quy trình giám sát thường xuyên và kiểm soát hạn mức tín dụng… Đến giữa năm 2016, phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Vĩnh Cửu tỉnh Đồng Nai đã xây dựng mô hình quản trị rủi ro cho hoạt động rủi ro tín dụng theo chuẩn quốc tế. Căn cứ vào thị trường mục tiêu và chiến lược tín dụng tổng thể của phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Vĩnh Cửu tỉnh Đồng Nai cũng như kết quả tình hình hoạt động tín dụng trong quá khứ, sự thay đổi của thị trường và nhu cầu vốn dự kiến, bộ phận quản lý rủi ro tín dụng và đầu tư đề xuất mức tăng trưởng tín dụng của phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách. Thêm vào đó, Ban Kiểm tra kiểm soát nội bộ tiến hành các đánh giá định kỳ và đánh giá đột xuất đối với các hoạt động cấp tín dụng của phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Vĩnh Cửu tỉnh Đồng Nai để đảm bảo các hoạt động này phù hợp với các hướng dẫn của phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Vĩnh Cửu tỉnh Đồng Nai và các quy định của pháp luật.

Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Vĩnh Cửu tỉnh Đồng Nai đã xây dựng chiến lược cho vay từ năm 2023, Trong quý I/2023, Phòng Giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện đã tạo điều kiện, g iải ngân cho 670 hộ nghèo, hộ cận nghèo, hộ mới thoát nghèo và các đối tượng chính sách khác trên địa bàn huyện được vay vốn với số tiền gần 31 tỷ đồng, trong đó cho vay vốn để sản xuất kinh doanh đối với 20 hộ nghèo, hộ cận nghèo, hộ mới thoát nghèo; giúp 254 lao động vay vốn hỗ trợ tạo việc làm;. Hiện nay, Trong quý II/2023, Ngân hàng chính sách xã hội huyện tiếp tục phối hợp chặt chẽ với cấp ủy, chính quyền địa phương, các tổ chức đoàn thể nhận ủy thác thực hiện đồng bộ các giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng chính sách xã hội theo hướng ổn định, bền vững; tập trung giải ngân các chương trình tín dụng ngay sau khi nhận được chỉ tiêu kế hoạch được giao; tăng cường công tác huy động tiền gửi tiết kiệm cá nhân và huy động thông qua Tổ tiết kiệm và vay vốn; tập trung thu hồi nợ quá hạn và có giải pháp xử lý triệt để kịp thời xử lý nợ đến hạn, hạn chế phát sinh nợ quá hạ. Theo đó, triển khai các nội dung quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHCSXH như: Xây dựng và hoàn thiện hệ thống các quy định về các chương trình tín dụng chính sách làm cơ sở triển khai công tác quản lý rủi ro tín dụng chính sách tương ứng; xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tín dụng căn cứ vào chủ trương, chính sách, kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội; các chương trình mục tiêu quốc gia; các chương trình tín dụng chỉ định của Chính phủ; chiến lược phát triển NHCSXH; nhu cầu vốn thực tế;.

Kết quả đạt được của công tác quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHCSXH: Mô hình tổ chức hoạt động đã có sự kết hợp giữa bộ máy điều hành tác nghiệp chuyên trách với cơ quan quản lý nhà nước, các tổ chức chính trị - xã hội và Tổ Tiết kiệm và vay vốn; giúp tiết kiệm được chi phí và nguồn nhân lực; làm giảm tình trạng sử dụng vốn vay sai mục đích; tăng cường cơ hội tiếp cận tín dụng của người dân. Thông qua nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng của phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Vĩnh Cửu tỉnh Đồng Nai cho thấy, mặc dù trong thời gian qua đã có nhiều nỗ lực trong công tác quản trị rủi ro tín dụng theo quy định của ngân hàng Nhà nước, Tuy nhiên, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng vẫn còn nhiều hạn chế do nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan. Kết quả này phù với với kết quả của các nghiên cứu trong và ngoài nước như Zergaw (2018); Murtaza và cộng sự (2023); Lê Thanh Tâm và cộng sự (2021) và Nguyễn Như Dương (2018).Do đó, cán bộ tín dụng là nhân tố có vai trò quan trọng tham gia vào quy trình cấp tín dụng của ngân hàng vì họ là những đối tượng trực tiếp tiếp xúc khách hàng từ khâu đầu đến khâu cuối cùng của quy trình tín dụng.