Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu của ngân hàng thương mại Việt Nam: Thực trạng và giải pháp

Đề xuất các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM

Trong luận văn của mình, để phân tích các yếu tố ảnh hưởng nợ xấu của NHTM, tác giả chọn ra 10 biến, trong đó có 1 biến phụ thuộc (NPL) và các biến còn lại là biến giải thích (biến độc lập). Trong chương 1, tác giả đã tổng hợp lại một cách khái quát nhất về những vấn đề xoay quanh nợ xấu qua những tài liệu đã học và các nghiên cứu trước đây bao gồm: Lý luận chung về nợ xấu, các yếu tố ảnh hưởng nợ xấu từ các nghiên cứu trên thế giới, tác động của nợ xấu đến nền kinh tế, ngân hàng, và doanh nghiệp, đồng thời tác giả cũng đề xuất mô hình nghiên cứu.

Nợ xấu lĩnh vực bất động sản

Thực hiện chỉ đạo của Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ, đặc biệt là Nghị quyết số 13/NQ-CP ngày 10/5/2012 của Chính phủ về một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, trong những tháng đầu năm 2012, NHNN đã triển khai đồng bộ, quyết liệt nhiều giải pháp nhằm tháo gỡ khó khăn cho khách hàng vay vốn và tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng một cách hiệu quả.  NHNN liên tục điều chỉnh giảm các mức lãi suất điều hành và lãi suất tiền gửi tối đa bằng VND của tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng; quy định và điều chỉnh giảm lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng VND đối với bốn lĩnh vực ưu tiên gồm nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa, ngành công nghiệp hỗ trợ phù hợp với diễn biến lạm phát, kinh tế vĩ mô và chủ trương giảm nhanh mặt bằng lãi suất cho vay.  Chỉ đạo các tổ chức tín dụng tích cực chuyển dịch cơ cấu tín dụng theo hướng tập trung vốn cho các lĩnh vực ưu tiên; rà soát, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng trong việc trả nợ vốn vay; điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ đối với khách hàng có hoạt động sản xuất, kinh doanh theo chiều hướng tích cực và có khả năng trả nợ tốt; xem xét miễn, giảm lãi phải trả đối với khách hàng bị tổn thất về tài sản dẫn đến khó khăn về tài chính theo quy định pháp luật; tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp có triển vọng phát triển, có sản phẩm đáp ứng yêu cầu của thị trường nhưng đang gặp khó khăn về tài chính vay được vốn ngân hàng để phục vụ sản.

Qua đó, NHNN xác định được 09 ngân hàng thương mại cổ phần yếu kém cần phải cơ cấu lại và đã chủ động báo cáo Thủ tướng Chính phủ cho phép triển khai một số biện pháp xử lý đối với các ngân hàng này, gồm: (i) Thành lập Tổ giám sát của NHNN với sự tham gia của NHNN, các ngân hàng thương mại nhà nước tại mỗi ngân hàng yếu kém để giám sát toàn diện các ngân hàng này; (ii) Tích cực hỗ trợ thanh khoản, bảo đảm khả năng chi trả của từng ngân hàng; (iii) Thanh tra toàn diện và/hoặc lựa chọn công ty kiểm toán quốc tế thực hiện kiểm toán tài chính, đánh giá chất lượng tài sản, nợ xấu và vốn chủ sở hữu thực tế của từng ngân hàng để làm cơ sở áp dụng các biện pháp cơ cấu lại thích hợp; (iv) Chỉ đạo các ngân hàng yếu kém xây dựng phương án cơ cấu lại trên tinh thần tự nguyện để trình NHNN phê duyệt (NHNN săn sàng áp dụng các biện pháp can thiệp bắt buộc đối với tổ chức tín dụng yếu kém theo quy định của pháp luật) và báo cáo Thủ tướng Chính phủ cho phép triển khai; (v) Phối hợp chặt chẽ, thường xuyên với cấp ủy, chính quyền địa phương và Bộ Công an trong quá trình cơ cấu lại các ngân hàng yếu kém.

NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

Tuy nhiên, trong một nền kinh tế, lạm phát cao sẽ tạo ra biến động bất thường về giá trị tiền tệ và làm sai lệch toàn bộ thước đo các quan hệ giá trị, ảnh hưởng đến mọi hoạt động kinh tế xã hội, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng, khi lạm phát tăng cao dẫn đến lãi suất tăng lên, các NHTM buộc phải nâng cao lãi suất huy động để kiềm chế lạm phát theo chỉ thị của NHNN, vì thế lãi suất cho vay vô tình được đẩy lên cao, nền kinh tế lâm vào tình trạng trì trệ như thị trường bất động sản đóng băng, thị trường chứng khoán không còn là kênh để thu hút vốn đầu tư hiệu quả; các DN lớn kinh doanh thua lỗ, phát sinh. Thế nhưng, trong nền kinh tế chưa phục hồi sau khủng hoảng như hiện nay, người đi vay một là không đủ khả năng để vay vốn tiếp tục sản xuất kinh doanh dẫn đến đóng cửa sản xuất, phá sản, các khoản nợ trước đã vay tại các NHTM mất khả năng thanh toán làm tỷ lệ nợ xấu tăng lên; hoặc là người đi vay phải gồng mình vay vốn để duy trì hoạt động sản suất kinh doanh một cách cầm chừng. TCTD là chủ thể cung cấp phần lớn các khoản tín dụng cho các chủ thể khác trong nền kinh tế nên khi khả năng cung cấp tín dụng bị suy giảm sẽ khiến cho các doanh nghiệp phụ thuộc vào tín dụng (đặc biệt là các doanh nghiệp vửa và nhỏ ở các nền kinh tế mà thị trường chứng khoán chưa phát triển) gặp khó khăn trong việc duy trì hoạt động, đầu tư tiêu dùng của các chủ thể trong nền kinh tế cũng giảm theo.

Như vậy chi phí hoạt động là chi phí có thể nằm trong tầm kiểm soát của ngân hàng, ngân hàng nào thành công trong việc giảm tỷ lệ chi phí hoạt động trên tổng thu nhập hoạt động vừa giúp tiết kiệm chi phí vừa chứng tỏ năng lực của Ban điều hành trong việc nâng cao hiệu suất hoạt động, kiểm soát được rủi ro có thể có cho ngân hàng nhất là rủi ro về chất lượng tín dụng sẽ làm giảm tỷ lệ nợ xấu. Kết quả nghiên cứu của tác giả phản ánh đúng thực tế của hệ thống ngân hàng Việt Nam từ giai đoạn 2007 – 2013, đặc biệt giai đoạn 2011 – 2012, nền kinh tế Việt Nam tăng trưởng chậm và đối mặt với nhiều thách thức, mặt bằng lãi suất tăng cao, nhập siêu lớn, cán cân thanh toán quốc tế thâm hụt…, gây áp lực lên thị trường tiền tệ, giá vàng trên thị trường biến động bất thường, giá lương thực thực phẩm tăng cao, sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, tỷ lệ nợ xấu tăng lên trong giai đoạn này (từ 3.3%. Các NHTM Việt Nam chưa kịp thu hồi vốn vay của các khoản nợ xấu ở năm hiện tại có thể là do thời gian xử lý tài sản đảm bảo bị kéo dài, chưa có sự thỏa thuận hợp lý giữa người đi vay và ngân hàng cho vay, các khoản trích lập dự phòng chưa tương xứng với các khoản vay nên khi nợ xấu phát sinh thì tỷ lệ trích lập dự phòng không đủ bù đắp cho khoản vay của khách hàng… vì thế khi nợ xấu ở phát sinh ở kỳ hiện tại sẽ là áp lực rất lớn đối với năm tài khóa kế tiếp.

GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ HẠN CHẾ NỢ XẤU CỦA NGÂN CÁC HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

Ngoài việc áp dụng các phương thức tuyển dụng tiên tiến của các nước để tuyển dụng, sàng lọc những nhân viên có kỹ năng làm việc, trình độ, kiến thức nghiệp vụ, kinh tế xã hội, các ngân hàng cần phải phối hợp với trung tâm đào tạo mở các khóa học ngắn hạn bổ sung thêm các kỹ năng nghiệp vụ, định kỳ hàng tháng, quý, năm nên tổ chức thi nghiệp vụ cho toàn thể cán bộ nhân viên nhằm bổ sung, củng cố kiến thức phục vụ công tác chuyên môn tốt hơn. Các nhà quản lý ngân hàng có thể dựa vào báo cáo nợ xấu thực tế tại đơn vị mình để dự báo về mức độ nợ xấu tiềm tàng trong tương lai cũng như cần phải có những chính sách phù hợp để giải quyết nợ xấu bởi lẽ nợ xấu năm hiện tại tăng so với năm trước là áp lực cho năm tài chính tiếp theo, vì thế các nhà quản lý phải giám sát nợ xấu một cách hiệu quả. Để có thể thực hiện tốt việc tái cơ cấu DN đòi hỏi các DN phải thay đổi tư duy quản lý, cải cách công tác quản lý, tái cấu trúc lại quá trình kinh doanh, trên cơ sở đó định hình mô hình, cơ cấu tổ chức phù hợp với điều kiện và định hướng kinh doanh của doanh nghiệp Xử lý nợ xấu, tái cơ cấu các TCTD, các ngân hàng phải đi đôi với việc tiến hành tái cơ cấu DN.

Nền kinh tế rơi vào tình trạng không ổn dịnh như GDP thấp, lạm phát cao, tỷ lệ thất nghiệp gia tăng, Chính Phủ, NHNN phải chú trọng hơn đến quản lý rủi ro tín dụng để kiểm soát nợ xấu ngân hàng, kết hợp với sử dụng linh hoạt các công cụ của chính sách tài khóa và tiền tệ để điều tiết nền kinh tế, đảm bảo nền kinh tế tăng trưởng hợp lý nhất để ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, tránh tăng trưởng thấp thì không kích thích nền kinh tế, tăng trưởng quá cao thì nguy cơ lạm phát.