MỤC LỤC
§ Khi XK: nhận đúng số tiền, nhanh chóng, giá trị thực tế của số thu nhập ngoại tệ. -‐Ý nghĩa: đảm bảo giá trị thực của hợp đồng từ khi ký đến khi thanh toán-‐> hạn chế rủi ro do biến động của tỷ giá. -‐> đến ngày thanh toán thì tăng giảm giá trị hợp đồng tương ứng với sự thay đổi tỷ giá thời điểm đó.
-‐> khi thanh toán dựa vào tỷ giá giữa đồng tiền thanh toán & tính toán để xác định số tiền cần phải trả. + Trong hợp đồng xác định tỷ giá đối đoái giữa đồng tiền thanh toán và các đồng tiền thành viên trong rổ tiền tệ. + Đến ngày thanh toán tỷ giá thay đổi nghĩa là giá trị hợp đồng thay đổi.
+ Khi giá vàng vượt biên độ cho phép -‐> điều chỉnh giá trị hợp đồng tương ứng. -‐>chọn tỷ giá công bố (giá mua/ giá bán) của ngân hàng hay thị trường cụ thể.
-‐ Thanh toán sau 1 khoảng thời gian kể từ ngày giao hàng/ nhận hàng/ nhận bộ chứng từ…. => Giúp người mua không cần số tiền lớn vẫn có thể kinh doanh được.
Hai bên mua bán thỏa thuận thanh toán 100% giá trị thanh toán hợp đồng trước khi giao hàng 6 tháng, mức lãi suất áp dụng là 15%/năm.
• Là Giao dịch giao ngay (spot transaction) là nghiệp vụ mua hoặc bán ngoại tệ mà việc chuyển giao ngoại tệ được thực hiện ngay hoặc chậm nhất là trong 2 ngày làm việc. • Nghiệp vụ này thực hiện trên cơ sở tỷ giá giao ngay (spot rate), tức là tỷ giá được xác định và có giá trị tai thời điểm giao dịch. • Là Giao dịch giao ngay (spot transaction) là nghiệp vụ mua hoặc bán ngoại tệ mà việc chuyển giao ngoại tệ được thực hiện ngay hoặc chậm nhất là trong 2 ngày làm việc.
Lo sợ rằng 3 tháng nữa EUR sẽ lên giá nên nhà nhập khẩu sẽ mua từ bây giờ, nhưng chưa cần phải thanh toán EUR ngay bây giờ nên nhà nhập khẩu sẽ ký 1 hợp đồng mua kỳ hạn 100k EUR với kỳ hạn 3 tháng. Chủ yếu thực hiện giữa 2 ngân hàng -‐>2 bên hoán đổi 1 số lượng ngoại tệ nhất định vào 1 ngày xác định và sau đó hoán đổi ngược lại ở 1 ngày trong tương lai xa hơn theo 1 tỷ giá khác với tỷ giá hoán đổi ban đầu. • 1 DN xuất nhập khẩu hiện tại đang có USD & đang có nhu cầu VND để thanh toán các khoản chi tiêu trong nước, nhưng 3 tháng sau thì lại cần USD để thanh toán hợp đồng nhập khẩu đến hạn.
- Ngày thanh toán: (1) ngày hiệu lực: ngày thực hiện thanh toán giao dịch giao ngay (2) ngày đáo hạn: ngày thực hiện thanh toán giao dịch có kỳ hạn. - Là hợp đồng bắt buộc các bên phải thực hiện khi đáo hạn bất chấp tỷ giá có bất lợi -> tránh được rủi ro nhưng đồng nghĩa mất cơ hội kinh doanh kiếm lời từ sự biến động của tỷ giá. - Chỉ quan tâm tỷ giá ở 2 thời điểm: hiệu lực & đáo hạn mà không quan tâm đến tỷ giá biến động giữa 2 thời điểm đó -> Khắc phục: Hợp đồng quyền chọn & hợp đồng tương lai.
Giao dịch quyền chọn là giao dịch mua bán ngoại tệ có kỳ hạn, nhưng người mua quyền chọn không bắt buộc phải thực hiện hợp đồng đã ký kết. Người mua quyền (holder): người bỏ ra chi phí để được nắm giữ quyền chọn & có quyền yêu cầu người bán có nghĩa vụ thực hiện quyền chọn theo ý mình. Người bán quyền (writer): người nhận chi phí mua quyền của người mua quyền, do đó, có nghĩa vụ phải thực hiện quyền chọn theo yêu cầu của người mua.
Quyền chọn mua (call option): cho phép khách hàng (người mua quyền) được mua ngoại tệ theo hợp đồng đã ký kết hoặc không mua nếu thấy bất lợi cho mình. Quyền chọn bán (put option): cho phép khách hàng (người mua quyền) được bán ngoại tệ theo hợp đồng đã ký kết hoặc không bán nếu thấy bất lợi cho mình. - Là công cụ phòng chống rủi ro hối đoái đồng thời là công cụ kinh doanh ngoại tệ linh hoạt & có hiệu quả - Có thể dùng làm phương tiện kinh doanh ngoại tệ mà.
- Khối lượng giao dịch nhỏ & có thể sang nhượng lại bất kỳ lúc nào trước khi hợp đồng đến hạn -> linh hoạt & thu hút nhiều người tham gia. - Là hợp đồng bắt buộc thực hiện khi đến hạn -> linh hoạt hơn giao dịch kỳ hạn & hoán đổi ở tính chất thanh toán từng ngày nhưng không có quyền tự ý rút khỏi thị trường như hợp đồng quyền chọn.
- Là mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do 1 người ký phát cho 1 người khác, yêu cầu người này khi nhìn thấy hoặc đến 1 ngày xác định trong tương lai phải trả 1 số tiền. - Là chứng chỉ có giá do người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát thanh toán không điều kiện 1 số tiền xác định khi có yêu cầu hoặc vào một thời gian nhất định trong tương lai cho người thụ hưởng (VN). - Tính trừu tượng : không thể hiện quan hệ kinh tế - Tính bắt buộc trả tiền: khi hối phiếu đã ký chấp.
- Địa điểm ký phát (tên TP): căn cứ tranh chấp - Ngày ký phát: tính thời hạn hiệu lực. - Mệnh lệnh đòi tiền vô điều kiện:Pay to/ Pay to the order of - Tên người hưởng lợi: ngân hàng chỉ định (luật ngoại hối) - Tham chiếu chứng từ đính kèm: hợp đồng/ hóa đơn/ L/C - Tên người nhận ký phát: “To:…”. same tenor and date being unpaid) pay to the order of Asia Commercial Bank,. TO: YAMAGUCHI CO.LTD For and on Behalf of ABC Tokyo, Japan (Authorized Signature). Tran Van Nam. the same tenor and date being unpaid) pay to the order of Asia Commercial Bank,.
Cách ký: ghi Accepted & ký bên cạnh - mặt trước, mặt sau/ điện thông báo riêng (ghi ngày đối với HP trả sau). Ký mặt sau & trao HP cho người được chuyển nhượng - Ký hậu để trống: chỉ ký tên. Là giấy hẹn trả tiền/ Là giấy nhận Nợ & cam kết trả Nợ khi đến đáo hạn.
On the 25th March 2005 fixed by the promissory note, We promise to pay to ABC Company.
- Rút tiền, thanh toán thuận tiện, an toàn, phạm vi sử dụng quốc tế, thấu chi, cảm thấy tự tin…. - Đa dạng hóa sản phẩm, tăng doanh thu, thu hút KH, huy động vốn lãi suât thấp, mở rộng tín dụng…. - Thu hút KH, tạo thuận tiện cho KH trong thanh toán (đặc biệt khách quốc tế).
- Giảm chi phí tiền mặt, văn minh trong thanh toán, thu hút vốn nhàn rỗi tài trợ nền KT, góp phần kiểm soát & tăng thu NN. Địa điểm giao hàng là cảng Sài Gòn & thanh toán qua ngân hàng Asia Commercial Bank. - > Sử dụng mẫu hối phiếu dưới đây, dựa vào thông tin đã cho & thông tin tự cho nếu cần, bạn hãy ký phát 1 HP đòi tiền nhà NK.
At…(5)……sight of this FIRST bill of exchange (SECOND of the same tenor and date being unpaid) pay to the order of ……. Tran Van Nam. the same tenor and date being unpaid) pay to the order of Asia Commercial Bank,.