MỤC LỤC
Rủi ro tín dụng (credit risk ) là loại rủi ro phát sinh do khách nợ không còn khả năng chi trả. Trong công ty rủi ro tín dụng phát sinh khi công ty bán chịu hàng hóa và người mua mất khả năng trả nợ. Trong hoạt động của NH rủi ro tín dụng xẩy ra khi khách hàng không có khả năng trả nợ một khoản vay nào đó.
Giao dịch tín dụng chỉ được xem là hoàn thành khi NH thu hồi được cả vốn và lãi. Do đó rủi ro tín dụng thể hiện ở khả năng hay xác suất hoàn thành giao dịch tín dụng đó.
Do phân tích thẩm định không kỹ luỡng dẫn đến sai lầm trong quyết định cho vay. Thiếu kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay làm cho khách hàng vay sử dụng vốn vay sai mục đích nhưng NH không phát hiện để ngăn chặn kịp thời. Do thiên tai tác động làm thiệt hại tới NH làm cho việc thu nợ gặp trục trặc.
Là làm cho lãi suất đầu vào và đầu ra không còn lệ thuộc vào lãi suất thị trường. Hay nói cách khác đi là khi NH có lãi suất thu về theo lãi suất thả nổi thì NH phải tìm kiếm và hoán đổi với lãi suất chi ra theo lãi suất thả nổi và ngược lại. Làm cho ngân lưu vào và ngân lưu chi ra cùng một loại tiền hoặc làm cho khoản phải thu và khoản phải trả không còn lệ thuộc vào tỷ giá trên thị trường.
Hạ tầng phần cứng : Hình thành sở giao dịch, các phương tiện và phương thức giao dịch. Hạ tầng phần mềm : Cơ sở pháp lý làm nền tảng phục vụ cho giao dịch chẳng hạn nghị định của chính phủ, thông tư và hướng dẫn thực hiện các thông tư. Tạo ra sự hiệu quả của thị trường phụ thuộc vào trình độ phát triển kinh tế và trình độ phát triển của thị trường tài chính của mỗi quốc gia.
Hình thức hiệu quả yếu: Giá cả hiện tại phản ánh đầy đủ kết quả giá cả trong quá khứ. Hình thức hiệu quả trung bình: Giá cả hiện tại phản ánh đầy đủ tất cả những thông tin được công bố (báo cáo thường niên và tin tức liên quan). Hình thức hiệu quả mạnh : Giá cả hiện tại phản ánh đầy đủ tất cả những thông tin kể cả thông tin quá khứ, thông tin được công bố lẫn thông tin có tính riêng tư ( nội bộ công ty).
Thị trường hiệu quả mạnh thì không thể lợi dụng ưu thế về thông tin để chiến thắng người khác. Thị trường hiệu quả yếu thì có thể lợi dụng ưu thế về thông tin để chiến thắng người khác.
Thông qua hoán đổi lãi suất , A tránh được rủi ro do biến động của lãi suất trong thời hạn 5 năm, có thể khóa chặt lợi nhuận ở mức 1,4% trên danh mục đầu tư của mình.
Thông qua hoán đổi lãi suất , B tránh được rủi ro do biến động của lãi suất trong thời hạn 5 năm, có thể khóa chặt lợi nhuận ở mức 1% trên danh mục cho vay của mình.
NH có một danh mục cho vay bằng ngọai tệ kỳ hạn 6 tháng lên đến 2 triệu USD. Tình hình cán cân thương mại và cán cân thanh toán quốc tế của Mỹ và VN. Vừa ký hợp đồng cho vay, vừa ký hợp đồng đi vay đối với cùng một ngoại tệ và kỳ hạn tương đương nhau.
Hai hợp đồng này sẽ bù đắp tổn thất cho nhau khi có biến động tỷ giá. Hạn chế là có thể thực hiện một lúc hai hợp đồng tương đương và song hành hay không. Khi có một khoản phải thu sẽ đến hạn trong tương lai ,NH lo ngại khi đáo hạn ngoại tệ giảm giá.
Để tranh rủi ro NH sẽ tìm cách cố định tỷ giá bằng việc bán ngoại tệ theo hợp đồng kỳ hạn. Với hợp đồng kỳ hạn , NH đã cố định và biết trước được tỷ giá của khỏan phải thu và nhờ vậy rủi ro được loại trừ. Bán ngoại tệ theo hợp đồng giao sau có cùng thời hạn với khoản phải thu.
Ngoại tệ lên giá NH có lợi từ tỷ giá tăng đối với khoản phải thu nhưng bị thiệt do bán ngoại tệ theo hợp đồng giao sau. Nếu ngoại tệ giảm giá so với nội tệ thì NH có lợi từ bán ngoại tệ theo hợp đồng giao sau nhưng bị thiệt do biến động tỷ giá của khoản phải thu bằng ngoại tệ. Lấy lợi từ hợp đồng này bù đắp cho thiệt hại của hợp đồng kia.