Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Á chi nhánh Vĩnh Long

Các nguyên tắc tín dụng

Do đó, tuân thủ nguyên tắc này, khi cho vay Ngân hàng có quyền yêu cầu buộc bên vay phải sử dụng tiền vay đúng mục đích đã cam kết và thường xuyên giám sát hành động của bên vay về phương diện này. Việc thoả thuận và sự cụ thể hoá nguyên tắc này như một trong những điều kiện cho vay được sử dụng làm cơ sở để Ngân hàng thiết lập quan hệ tín dụng và giám sát hoạt động của các Ngân hàng vay vốn trong quá trình hoạt động có sử dụng vốn vay Ngân hàng.

Các hình thức huy động vốn 1. Các loại tiền gửi

Nguyên tắc này ràng buộc các Ngân hàng không thể an toàn đối với các khách hàng làm ăn yếu kém, không trả được nợ, gây khó khăn cho các khách hàng khác. i)Kỳ phiếu Ngân hàng: Là công cụ huy động vốn tiết kiệm vào Ngân hàng, do Ngân hàng phát hành nhằm vào những mục đích kinh doanh trong từng thời kỳ nhất định. ii)Trái phiếu Ngân hàng: Là công cụ huy động vốn trung và dài hạn vào Ngân hàng. Trái phiếu Ngân hàng cũng được coi là sản phẩm của thị trường chứng khoán, được giao dịch mua bán trên thị trường chứng khoán.

Các chỉ tiêu được sử dụng trong phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng

Chỉ số này càng cao phản ảnh hoạt động thu nợ của Ngân hàng càng có hiệu quả, đồng thời thể hiện ý thức trả nợ của người dân cao, đồng vốn cho vay được sử dụng đúng mục đích có hiệu quả. Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm.

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1. Phương pháp thu thập số liệu

GIỚI THIỆU TỔNG QUAN

• Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban 1. Phòng kinh doanh tín dụng

Bảo hiểm tiền vay (hay bảo lãnh tiền vay) là một phương tiện tạo cho Ngân hàng có sự đảm bảo rằng sẽ có một nguồn vốn khác để hoàn trả hay bảo chi nếu công việc cho vay của Ngân hàng bị phá sản do khách hàng không có khả năng trả nợ. Bằng cách Ngân hàng ký hợp đồng bảo hiểm cho các món vay của mình với các công ty bảo hiểm, hoặc các tổ chức tín dụng có chức năng làm bảo hiểm. b)Lãi suất cho vay. - Lãi suất cho vay là tỉ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ nhất định. Thông thường lãi suất tính cho năm, quý, tháng. - Lãi suất cho vay thực hiện theo qui định của Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Đông Á trong từng thời kỳ. - Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thoả thuận ghi trên hợp đồng tín dụng. c)Phương thức cho vay. Theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà Nước các tổ chức tín dụng được phép thoả thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay:. - Cho vay từng lần. - Cho vay theo hạn mức tín dụng. - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng. - Cho vay theo dự án. - Cho vay trả góp. - Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng. - Cho vay theo hạn mức thấu chi. - Cho vay hợp vốn. Có nhiều phương thức cho vay khác nhau, tuy nhiên Ngân hàng chỉ áp dụng hai phương thức cho vay phổ biến nhất là phương thức cho vay từng lần và phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng. d)Đối tượng cho vay. (6) Phòng Kế Toán khi nhận hồ sơ vay vốn có trách nhiệm lưu giữ hồ sơ vay vốn, mở sổ cho vay, làm thủ tục phát vay cho khách hàng, sau đó chuyển hồ sơ cho vay sang Thủ Quỹ. Kho Quỹ nhận lệnh chi tiền sẽ làm thủ tục giải ngân cho khách hàng. Phòng tín dụng. Cơ cấu tổ chức. Bộ máy hoạt động và điều hành của chi nhánh cấp 1- Ngân Hàng Đông Á được tổ chức theo sơ đồ sau:. Hình 2: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Đông Á Vĩnh Long. Phòng kinh doanh tín dụng. - Cung cấp vốn cho khách hàng thông qua nghiệp vụ tín dụng và bảo lãnh trong và ngoài nước. - Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế. - Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh gồm: kinh doanh ngoại tệ, vàng và các loại chứng từ có giá. - Thực hiện nghiệp vụ chi trả kiều hối. - Tham mưu cho giám đốc chi nhánh về các vấn đề liên quan đến hoạt động kinh doanh tín dụng, thanh toán quốc tế. - Thực hiện các loại hình tín dụng và bảo lãnh trong và ngoài nước theo chủ trương của ban giám đốc. - Thực hiện các thanh toán TT, thanh toán L/C, thanh toán nhờ thu và các hình thức chuyển khoản. Ban Giám Đốc. Phòng kinh doanh tín dụng. Tổ hành chánh Phòng. ngân quỹ Phòng thẻ. Phòng giao dịch Phòng. - Thực hiện mua, bán vàng, ngoại tệ, giấy tờ có giá bằng tiền mặt hoặc bằng chuyển khoản theo đúng các quy định của nhà nước và các văn bản khác do tổng giám đốc ban hành. - Sử dụng mọi biện pháp cần thiết và hợp lý để hạn chế rủi ro trong hợp đồng tín dụng, kinh doanh, thanh toán quốc tế. - Tiết kiệm chi phí nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động. - Quản lý và lưu trữ các hồ sơ và các chứng từ khác có liên quan đến hoạt động tín dụng, kinh doanh, thanh toán quốc tế theo quy định của Ngân hàng Đông Á. - Thực hiện báo cáo thống kê về hoạt động tín dụng, kinh doanh, thanh toán quốc tế của chi nhánh cho tổng giám đốc và các cơ quan nhà nước. Phòng kế toán a) Chức năng. - Ghi chép phản ảnh kịp thời và chính xác các nghiệp vụ phát sinh và tình hình tài chính của chi nhánh. - Huy động vốn thông qua hình thức nhận tiền gửi và phát hành các loại kỳ phiếu, trái phiếu. - Cung cấp các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng. - Tham mưu cho giám đốc về quản trị tài chính của chi nhánh b) Nhiệm vụ. - Ghi chộp chớnh xỏc, kịp thời, đầy đủ, rừ ràng, dễ hiểu tất cả cỏc nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hoạt động tín dụng của chi nhánh. - Mở và quản lý tài khoản thanh toán cho khách hàng. Mở và quản lý tài khoản của chi nhánh tại các tổ chức tín dụng khác hoặc chi nhánh Ngân hàng Nhà Nước. - Thực hiện nghiệp vụ nhận và chi trả vốn, lãi tiết kiệm và phát hành các loại kỳ phiếu tín phiếu theo chủ trương của Ban Tổng Giám Đốc. - Đối chiếu, kiểm tra nghiệp vụ tiết kiệm, nghiệp vụ kế toán phát sinh hàng ngày giữa chi nhánh với các đơn vị khác trong cùng hệ thống.Đối chiếu tồn quỹ cuối ngày với bộ phận ngân quỹ. - Thực hiện các dịch vụ thanh toán chuyển khoản qua Ngân Hàng - Thực hiện dịch chuyển tiền nhanh. - Chấp hành nghiêm chỉnh chế độ thống kê, kế toán của nhà nước và của Ngân Hàng Đông Á. - Hạn chế rủi ro trong quá trình thực hiện nghiệp vụ và tiết kiệm chi phí cho Ngân Hàng. Phòng ngân quỹ. - Quản lý toàn bộ tiền mặt bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ, vàng, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu và các chứng từ có giá tại chi nhánh. - Thực hiện các dịch vụ thu chi hộ, kiểm đếm hộ và quản lý hộ tài sản. - Tham mưu cho giám đốc chi nhánh về hoạt động của Ngân Quỹ. - Thực hiện các nghiệp vụ thu chi tiền mặt,vàng, ngoại tệ và các giấy tờ có giá trị tại chi nhánh. - Thực hiện việc giao nhận tiền mặt, vàng, ngoại tệ, đối với Ngân hàng Nhà Nước và các tổ chức tín dụng khác. - Thực hiện quản lý tài sản cầm cố của khách hàng gồm: vàng, ngoại tệ, cổ phiếu. - Hạn chế rủi ro trong việc triển khai hoạt động ngân quỹ. - Tiết kiệm chi phí nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân quỹ. - Thực hiện các quy định về quản lý, bảo mật và an toàn kho quỹ. - Thực hiện các dịch vụ thu chi hộ, kiểm đếm hộ bằng tiền mặt tại chi nhánh hoặc tại nơi khác theo yêu cầu của khách hàng. - Lưu trữ các chứng từ sổ sách về hoạt động ngân quỹ theo quy định của Tổng giám đốc. a) Chức năng: Phụ trách các vấn đề về hành chánh của chi nhánh.

Các sản phẩm dịch vụ của chi nhánh

- Tổng hợp vào báo cáo định kỳ tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh cho ban tổng giám đốc. - Theo dừi việc chấm cụng và thực hiện việc tớnh lương, phụ cấp hàng thỏng cho nhân viên.

Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng TMCP Đông Á chi nhánh Vĩnh Long

Phân tích tình hình nguồn vốn tại Ngân hàng qua ba năm 2005 -2007

Nguyên nhân là do trong năm 2005 Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Vĩnh Long mới đi vào hoạt động cho nên tình hình huy động vốn trong năm không được thuận lợi do phải cạnh tranh với các Ngân hàng địa phương có mặt rất lâu trên địa bàn như Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn, Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, Ngân hàng thương mại Sài Gòn Thương Tín. Bên cạnh đó, hình ảnh Đông Á Vĩnh Long chưa tạo được niềm tin cho người gởi tiền nên nguồn vốn huy động được trong năm là rất thấp trong khi nhu cầu vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh của nhân dân lại rất cao cho nên lượng vốn điều chuyển về là rất lớn để nhằm đáp ứng được nhu cầu vốn cấp thiết của người dân.

Phân tích tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng qua ba năm 2005-2007

Đánh giá chung về tình hình tín dụng tại Ngân hàng Đông Á Vĩnh Long

Trong hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Á Vĩnh Long nói riêng, doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn do nhu cầu bổ sung vốn lưu động của doanh nghiệp cũng như cho việc luân chuyển vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh thường xuyên. Tuy nhiên công tác cho vay của ngân hàng trong thời gian qua còn tồn tai một số khó khăn như lãi suất cho vay chưa thật sự linh hoạt đối với từng đối tượng khách hàng mà còn phụ thuộc nhiều vào khung lãi suất cho vay từ hội sở chính; Các sản phẩm cho vay tuy có đa dạng nhưng chưa đến được tay từng khách hàng có nhu cầu vay vốn; chi phí sử dụng các dịch vụ tại Ngân hàng vẫn còn tương đối cao.

Tình hình thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng

Cùng với thành công trong công tác thu nợ đối với ngành thương mại dịch vụ thì ngành thuỷ sản cũng có nhiều khởi sắc với với tỷ trọng ngày một tăng cụ thể năm 2005 doanh số thu hồi nợ của ngành chỉ chiếm 1% trên tổng doanh số thu nợ, nhưng đến năm 2006 doanh số này chiếm tỷ trọng 14%, và đến cuối năm 2007 chiếm tỷ trọng 19% trên tổng doanh số thu hồi nợ tăng 5% so với cùng kỳ năm 2006. Cũng giống như doanh số thu hồi nợ đối với ngành thương mại và dịch vụ, nguyên nhân của tình trạng tăng đột biến trên là do doanh số cho vay đối với ngành này tăng mạnh cả về doanh số lẫn tỷ trọng trong liên tiếp hai năm 2006 và 2007 trong khi các món vay này có thời gian đáo hạn tương đối ngắn thường ứng với một chu kỳ chăn nuôi khoảng 3 đến 6 tháng nên doanh số thu nợ phát sinh là rất lớn.

Tình hình dư nợ ngắn hạn của Ngân hàng

Cùng với tình hình phát triển nhanh chóng về dư nợ tín dụng ngắn hạn đối với đối với các ngành thương mại và dịch vụ thì dư nợ tín dụng đối với ngành nuôi trồng thuỷ sản cũng liên tục tăng trưởng nhanh qua ba năm và chiếm tỷ trọng ngày càng cao trên tổng dư nợ tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng. Nguyên nhân là do trong những năm 2006 và 2007 tình hình cho vay đối với ngành nông nghiệp, bất động sản, chứng khoán gặp phải rủi ro rất cao cho nên Ngân hàng đã chủ trương lựa chọn sàng lọc kỹ lưỡng từng đối tượng vay mà đặc biệt là đối với các lĩnh vực vay tiền đầu tư và bất động sản, kinh doanh chứng khoán, đối với ngành nông nghiệp cũng tương tự cho nên dư nợ đối với lĩnh vực này giảm mạnh mặc dù tổng dư nợ ngắn hạn là tăng liên tục qua ba năm.

Phân tích nợ quá hạn ngắn hạn

Nguyên nhân làm cho nợ quá hạn ngắn hạn tăng lên là do những tháng cuối năm 2007 các khách hàng quen thuộc của Ngân hàng như Công Ty Xuất Nhập Khẩu Lương Thực – Thực Phẩm Vĩnh Long, Công Ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Bạch Đằng gặp phải một số hợp đồng xuất khẩu bị thua lỗ(3) nên chưa thanh toán kịp thời cho Ngân hàng khi đến hạn cho nên nợ quá hạn ngắn hạn tăng nhanh vào cuối năm 2007. Trong khi đó vào những tháng cuối năm 2007 tình hình sản xuất kinh doanh của các hộ kinh doanh gặp phải nhiều khó khăn do giá cả tăng đột biến, tỷ lệ lạm phát tăng nhanh, chỉ số giá tiêu dùng CPI tăng cao(3) ảnh hưởng đến thu nhập của đại đa số người dân cho nên gặp phải khó khăn trong việc hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.

Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Đông Á chi nhánh Vĩnh Long qua ba năm 2005 -2007

Nguyên nhân của tình trạng trên là do trong những năm qua Ngân hàng đẩy mạnh cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp tư nhân sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ, các hộ gia đình, các tiểu thương cho nên doanh số cho vay đối với thành phần này năm sau cao hơn năm trước rất nhiều. Có được kết quả này là nhờ vào sự nỗ lực cố gắng của tập thể cán bộ công nhân viên toàn thể Ngân hàng, cụ thể cán bộ tín dụng đã cho vay đúng người, đúng đối tượng, làm tốt khâu thẩm định trước khi cho vay, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay nên kết quả thu hồi nợ mới tốt như vậy.

Một số giải pháp về doanh số cho vay

Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng nên hạn chế cho vay đối với các ngành nông nghiệp, lâm nghiệp vì đây không phải là mục tiêu chiến lược lâu dài và cho vay đối với các ngành này có nhiều rủi ro do chịu ảnh hưởng nhiều của điều kiện tự nhiên. Từ việc xác định chính sách cho vay trong thời gian tới của ngân hàng như trên, để tăng doanh số cho vay đối với các đối tượng ưu tiên đòi hỏi ngân hàng phải thực hiện đồng thời hai việc là giữ vững số khách hàng cũ và phải thu hút thêm nhiều khách hàng mới.

Một số giải pháp về doanh số thu nợ

+ Ưu đãi về lãi suất cho vay: Chẳng hạn đối với khách hàng làm ăn có hiệu quả, luân chuyển vốn liên tục, hoàn trả nợ vay đúng hạn khi có nhu cầu vốn thì nên áp dụng mức lãi suất mền hay thấp hơn mức lãi suất thông thường. Vì vậy trong thời gian tới bên cạnh việc duy trì công tác thu nợ đối với các khu vực, ngành kinh tế đã thực hiện tốt công tác trả nợ cho Ngân hàng thì cần đẩy mạnh, đôn đốc thu hồi nợ ngắn hạn đối với các ngành kinh tế chưa thực hiện tốt công tác trả nợ.

KIẾN NGHỊ