MỤC LỤC
Sự phân chia này là do pháp luật ở nhiều nước cấm không cho ngân hàng trực tiếp tham gia vào một số hoạt động kinh doanh như: buôn bán chứng khoán, bất động sản. Do ngân hàng nước ngoài thành lập, được đặt trụ sở trong nước, hoạt động theo luật pháp trong nước. Ngân hàng chuyên doanh là ngân hàng hoạt động theo hướng chuyên doanh, thường chỉ cung cấp một số dịch vụ ngân hàng nhất định.
Ngân hàng bán buôn là loại hình ngân hàng mà hoạt động của nó chủ yếu thực hiện đối với các khách hàng lớn. Số lượng các giao dịch của ngân hàng bán buôn nhỏ song về giá trị một dịch vụ lại lớn. Ngân hàng bán lẻ là loại hình ngân hàng mà hoạt động chủ yếu của nó thực hiện đối với các khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân.
Số lượng các giao dịch của ngân hàng bán lẻ lớn song giá trị một giao dịch thường nhỏ.
NHTM là một sản phẩm độc đáo của nền kinh tế sản xuất hàng hóa trong kinh tế thị trường,nó là một tổ chức có tầm quan trọng đặc biệt trong nền kinh tế. Bản chất, chức năng, các hoạt động nghiệp vụ của các ngân hàng hầu như gán liền với nền kinh tế của đất nước, song quan niệm về ngân hàng thời kì kế hoạch hóa tập trung ở nước ta lại có phàn chậm phát triển hơn một số nước phát triển khác. Do quan niệm còn hạn chế của cơ chế lãnh đạo cũ nên trước đổi mới( Đại hội Đảng lần 6-1986) nên ở Việt Nam chỉ tồn tại một ngân hàng duy nhất đó là Ngân hàng dự trữ.
Ngân hàng dự trữ này được xem là nền tảng của những cải cách, quá trình xây dựng và điều hành chính sách tiền tệ. NHTM lúc này hầu như là chưa được phép thành lập và hoạt động nhưng để phát triển và hội nhập thì điều quan trọng là phải “đổi mới” và đại hội Đảng lần 6 đã nắm bắt được xu thế. Từ đó, NHTM bắt đầu phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động hội nhập thế giới, góp phần vào công cuộc xây dựng đất nước.
Là một bộ phận của ngân hàng nước ngoài (ngân hàng nguyên xứ) hoạt động tại Việt Nam, chịu sự điều chỉnh của pháp luật Việt Nam. Ngân hàng đầu tư hoạt động với mục tiêu đầu tư trung và dài hạn, cũng vì sự phát triển nhưng thông qua hình thức đầu tư gián tiếp thông qua các giấy tờ có giá. Ngân hàng phát triển có nét đặc trưng nổi bật là những ngân hàng này tập trung vốn huy động trung, dài hạn và đầu tư trung, dài hạn vì sự phát triển.
Hoạt động đầu tư của loại ngân hàng này chủ yếu đầu tư trực tiếp qua các dự án. Ngân hàng hợp tác hay gọi rộng ra là những tổ chức tín dụng hợp tác, là những tổ chức tín dụng thuộc sở hữu tập thể, được các thành viên tự nguyện lập lên không phải vì mục tiêu lợi nhuận mà vì mục tiêu tương trợ lẫn nhau về vốn và dịch vụ ngân hàng.
- Cơ quan quản lý nhà nước, NHNN Việt Nam và hiệp hội quỹ tín dụng nhân dân.
NTHM cũng như các đơn vị khác là phải thành lập các quỹ để phục vụ cho quá trình hoạt động của mình.như:quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ,quỹ phát triển, quỹ dự phòng và quỹ khen thưởng phúc lợi. - Nhóm 1: Bao gồm tiền gửi không kỳ hạn của cá nhân tổ chức tín dụng khác - Nhóm 2: Vốn định kỳ, gồm tiền gửi định kỳ, tiền gửi tiết kiệm của cá nhân, tổ chức, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu…. Vốn phát sinh trong quá trình hoạt đọng không thuộc các nguồn nói trên như vốn phát sinh trong quá trình làm đại lý chuyển tiền, thanh toán, công nợ chưa đến hạn phải trả.
CTTC là loại hình tài trợ dưới hình thức cho thuê máy móc thiết bị theo yêu cầu của người đi thuê và được thực hiện thông qua công ty con của NHTM (Công ty cho thuê tài chính). Thông thường thời hạn cho thuê khoản 2/3 thời gian khấu hao tài sản đó; người thuê sử dụng đúng mục đích và thanh toán lại cho công ty đúng hạn theo hợp đồng cho thuê tài chính. Dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán: với sự phát triển ngày càng mạnh mẽ của thị trường chứng khoán, ngân hàng đã tạo lập và cung cấp nhiều dịch vụ mang lại tiện ích cho khách hàng, cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác mà không phải nhờ đến người kinh doanh chứng khoán.
Nhưng tất cả các nghiệp vụ này còn nhiều hạn chế, bên cạnh đó số lượng các ngân hàng không ngừng tăng lên kể cả ngân hàng trong nước và chi nhánh của ngân hàng nước ngoài, thách thức đặt ra cho các ngân hàng hiện nay về sức cạnh tranh này càng cao. Các ngân hàng nước ngoài có nhiều lợi thế hơn các ngân hàng Việt Nam về vốn, công nghệ, trình độ quản lý và đặc biệt là cung ứng những sản phẩm dịch vụ ngân hàng quốc tế hoàn hảo. Trong khi đó, mảng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế (NHQT) của các NHTM Việt Nam (ngoại trừ một số ngân hàng như: VCB, ACB, BIDV, Techcombank…thì hầu hết chưa được chú trọng phát triển.
- Vốn huy động (tiền gửi tiết kiệm): Là vốn của các chủ thể khác trong nền kinh tế được ngân hang tạm thời quản lý và kinh doanh trong một thời gian nhất định sau đó sẽ hoàn trả cho chủ sở hữu. - Vốn tiếp nhận: là vốn ủy thác từ Ngân hàng nhà nước cho các chương trình xây dụng cơ bản của nhà nước; Từ các tổ chức tài chính nước ngoài cho các dự án trong nước. - Nghiệp vụ ngân quỹ: Nghiệp vụ ngân quỹ là nghiệp vụ duy trì khả năng thanh khoản thường xuyên của ngân hàng thương mại bằng cách thiết lập dự trữ: dự trữ bắt buộc theo quy định của khách hàng, dự trữ dưới các hình thức tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại tổ chức tín dụng khác hoặc chứng khoán.
Là các nghiệp vụ không được phản ánh trên bảng cân đối tài sản của ngân hàng thương mại, chủ yếu là các hoạt động dịch vụ và bảo lãnh ngân hàng (Bảo lãnh tài chính, giao dịch các công cụ phát sinh trên thị trường tập trung và phi tập trung, bảo lãnh thương mại, giao dịch ngoại hối). Ngoài ra ngân hàng thương mại thực hiện một khối lượng cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đáng kể so với hộ nông dân, nhà môi giới chứng khoán và các tổ chức tài chính phi ngân hàng. NHTM rất quan tâm đến các hình thức cho vay vì đây không chỉ là hình thức kinh doanh chủ yếu đem lại nguồn thu nhập giúp ngân hàng có thể bù đắp chi phí huy động vốn và cú được một mức lợi nhuận như mong đợi mà cũn là hớnh thức thể hiện rừ nhất chức năng của một định chế tài chớnh phõn biệt rừ nột nhất ngõn hàng với những định chế tài chính phi ngân hàng khác.
Trong những thập kỷ gần đây, ngân hàng nổi lên trong lĩnh vực tín dụng tiêu dùng với tư cách là một tổ chức cho vay chủ yếu vì khách hàng cá nhân luôn là những người có nguồn tiền gửi tiết kiệm quan trọng đối với ngân hàng. - Các khoản vay tiêu dùng luôn được đánh giá là đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng do lãi suất cho vay thường cao hơn so với lãi suất ngân hàng phải huy động từ các nguồn khác nhau để thực hiện cho vay.